2013. április 30-i ülésére
| Tárgy: | 2012. évi költségvetés végrehajtása | |
| Készítette: | Szopkó Rudolfné | |
| Előterjesztő: | Petényi Szilárdné polgármester |
1. Az önkormányzat 2012. évi költségvetésének teljesítése
|
Az Önkormányzat 2012. évi költségvetésének: |
|
|
|
- teljesített kiadási főösszege: 119 319 ezer Ft, |
|
|
- teljesített bevételi főösszege: 146 806 ezer Ft. |
|
A módosított előirányzatokhoz viszonyítva |
|
|
|
- a kiadások 85,2 %-ra teljesültek, ami kedvezőnek értékelhető; |
|
|
- a bevételek 104,9 %-ra teljesültek, ami kedvezőnek értékelhető. |
1.1. A bevételek
A bevételek a főbb bevételi jogcímek szerint a következők szerint alakultak:
|
Adatok ezer Ft-ban |
|
Főbb bevételi jogcímek |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Teljesítés megoszlása |
|
1. Irányító szerv költségvetésből kapott támogatás (09/05) |
0 |
0 |
0 |
|
0 % |
|
2. Támogatásértékű bevétel elkülönített állami pénzalapból (09/12+24+34) |
0 |
19 899 |
19 899 |
100,0 % |
13,6 % |
|
3. Támogatásértékű bevétel TB pénzügyi alapjaiból (09/11+23+33) |
9 710 |
9 892 |
9 566 |
96,7 % |
6,5 % |
|
4. Támogatásértékű bevétel helyi önkormányzattól (09/13+25+35) |
0 |
3 007 |
3 247 |
108,0 % |
2,2 % |
|
5. Támogatásértékű bevétel nemzetiségi önkormányzattól (09/15+27+37) |
0 |
0 |
0 |
|
0 % |
|
6. Támogatásértékű bevétel társulástól (09/14+26+36) |
500 |
540 |
540 |
100,0 % |
0,4 % |
|
7. 6.-ból többcélú kistérségi társulástól |
500 |
540 |
540 |
100 % |
0,4 % |
|
8. 6.-ból jogi személyiségű társulástól |
|
|
|
|
|
|
9. Támogatásértékű bevétel térségi fejlesztési tanácstól az áht. központi alrendszerén belül kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből (09/09+21+31) |
0 |
0 |
0 |
|
0 % |
|
10. Támogatásértékű bevétel fejezeti kezelésű előirányzat bevételként elszámolható összegből (09/08+20+30+10+22+32) |
0 |
0 |
0 |
|
0 % |
|
11. Támogatásértékű bevétel központi költségvetés előirányzat-módosítási kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából (09/07+19+29) |
3 447 |
560 |
560 |
100,0 % |
0,4 % |
|
12. Működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel (2+...+6+9+...+11) |
13 657 |
33 898 |
33 812 |
99,7 % |
23 % |
|
13. Közhatalmi bevétel (07/4) |
40 |
40 |
23 |
57,5 % |
0 % |
|
14. Intézményi működési bevétel (07/25) |
10 531 |
12 112 |
14 095 |
116,4 % |
9,6 % |
|
15. Felhalmozási bevétel (08/23) |
0 |
0 |
0 |
|
0 % |
|
16. Működési és felhalmozási célú pénzeszköz (07/35+08/42) |
0 |
485 |
485 |
100,0 % |
0,3 % |
|
17. Az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik) (09/45+62) |
0 |
0 |
0 |
|
0 % |
|
18. Kölcsön (10/60) |
0 |
0 |
0 |
|
0 % |
|
19. Előző évi pénzmaradvány (és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele) (10/66) |
30 500 |
30 322 |
30 322 |
100,0 % |
20,7 % |
|
20. Önkormányzatok sajátos működési bevételei (16/25) |
39 197 |
43 125 |
48 047 |
111,4 % |
32,7 % |
|
21. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei (16/35) |
0 |
0 |
0 |
|
0 % |
|
22. Önkormányzatok költségvetési támogatása (16/53) |
9 057 |
20 002 |
20 002 |
100,0 % |
13,6 % |
|
23. Önkormányzati sajátos bevételei (20+...+22) |
48 254 |
63 127 |
68 049 |
107,8 % |
46,4 % |
|
24. Egyéb bevételek (09/17+40+10/97+100+104) |
0 |
0 |
20 |
|
0 % |
|
25. Finanszírozási bevételek (10/94) |
0 |
0 |
0 |
|
0 % |
|
26. Bevételek összesen (1+12+...+19+23+...+25) |
102 982 |
139 984 |
146 806 |
104,9 % |
100 % |
A teljesített bevételek nagyságrendje
A teljesített bevételek közül a legnagyobb arányt a(z) "20. Önkormányzatok sajátos működési bevételei (16/25)" jogcím jelenti, melynek összege 48 047 eFt, és az összes bevételnek 32,7 %-át teszi ki. E bevétel alakulása összességében nem időarányos.
A bevételek között további jelentős arányt képviselnek a következő főbb bevételi jogcímek:
|
Bevételi jogcím |
Aránya |
|
19. Előző évi pénzmaradvány (és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele) (10/66) |
20,7 % |
|
2. Támogatásértékű bevétel elkülönített állami pénzalapból (09/12+24+34) |
13,6 % |
|
22. Önkormányzatok költségvetési támogatása (16/53) |
13,6 % |
|
14. Intézményi működési bevétel (07/25) |
9,6 % |
Összegszerűen a legtöbb bevétel a következő jogcímeken keletkezett:
|
Bevételek jogcím szerint |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
2012. évi teljesítés |
Teljesítés %-a |
|
10/61. Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványának működési célú igénybevétele |
30 500 |
30 322 |
30 322 |
100,0 % |
|
16/8. Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
16 000 |
19 928 |
22 917 |
115,0 % |
|
09/12. Támogatásértékű működési bevétel elkülönített állami pénzalaptól |
0 |
19 899 |
19 899 |
100,0 % |
|
16/14. Gépjárműadó |
12 000 |
12 000 |
11 824 |
98,5 % |
|
09/11. Támogatásértékű működési bevétel társadalombiztosítási alaptól |
9 710 |
9 892 |
9 566 |
96,7 % |
Bevételek időarányossága
Alulteljesítés
Az időarányos szinthez képest a főbb bevételi jogcímek tekintetében (95% alatti) alulteljesítés tapasztalható:
|
Bevételi jogcím |
Az eltérés |
Az eltérés értéke |
|
13. Közhatalmi bevétel (07/4) |
42,5 % |
17 |
Túlteljesítés
Az időarányos szinthez képest a főbb bevételi jogcímek tekintetében (105% feletti) túlteljesítés tapasztalható:
|
Bevételi jogcím |
Az eltérés |
Az eltérés értéke |
|
4. Támogatásértékű bevétel helyi önkormányzattól (09/13+25+35) |
8 % |
240 |
|
14. Intézményi működési bevétel (07/25) |
16,4 % |
1 983 |
|
20. Önkormányzatok sajátos működési bevételei (16/25) |
11,4 % |
4 922 |
1.2. A kiadások
A kiadások a kiemelt előirányzatok szerint a következők szerint alakultak:
|
Főbb kiadási jogcímek |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
Teljesítés megoszlása |
|
1. Személyi jellegű kiadások (02/49) |
13 909 |
26 061 |
24 915 |
95,6 % |
20,9 % |
|
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (02/55) |
3 270 |
4 892 |
4 860 |
99,3 % |
4,1 % |
|
3. Dologi és dologi jellegű kiadások (03/70) |
36 771 |
51 102 |
40 405 |
79,1 % |
33,9 % |
|
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai (04/100) |
0 |
0 |
0 |
|
0 % |
|
5. Egyéb működési célú kiadások (04/101) |
19 587 |
28 516 |
26 034 |
91,3 % |
21,8 % |
|
6. Működési költségvetés (1+...+5) |
73 537 |
110 571 |
96 214 |
87,0 % |
80,6 % |
|
7. Intézményi beruházások (05/31) |
0 |
10 569 |
9 803 |
92,8 % |
0 % |
|
8. Felújítások (05/6) |
|
15 668 |
13 385 |
85,4 % |
|
|
9. Kormányzati beruházások (05/32) |
0 |
0 |
0 |
|
0 % |
|
10. Lakástámogatás (05/21) |
0 |
0 |
0 |
|
0 % |
|
11. Egyéb felhalmozási kiadások (04/102+05/33+38) |
3 527 |
1 798 |
253 |
14,1 % |
0,2 % |
|
12. Felhalmozási költségvetés (7+...+11) |
16 227 |
28 035 |
23 441 |
83,6 % |
19,6 % |
|
13. Kölcsönök (06/61) |
0 |
55 |
38 |
69,1 % |
0 % |
|
14. Egyéb kiadások (06/100) |
0 |
0 |
-374 |
|
-0,3 % |
|
15. Tartalékok, pénzmaradvány (06/68) |
13 218 |
1 323 |
0 |
0,0 % |
0 % |
|
16. Finanszírozás (06/96) |
0 |
0 |
0 |
|
0 % |
|
17. Kiadások összesen (6+12+...+16) |
102 982 |
139 984 |
119 319 |
85,2 % |
100 % |
|
A fentiek alapján a teljesített kiadások között a legnagyobb arányt a következő kiemelt előirányzatok jelentették: |
|
|
|
- 3. Dologi és dologi jellegű kiadások (03/70) (33,9 %) |
|
|
- 5. Egyéb működési célú kiadások (04/101) (21,8 %) |
|
|
- 1. Személyi jellegű kiadások (02/49) (20,9 %) |
|
|
- 2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (02/55) (4,1 %) |
|
|
- 11. Egyéb felhalmozási kiadások (04/102+05/33+38) (0,2 %) |
A teljesített felhalmozási és felújítási kiadások
|
A felújítási kiadásokkal kapcsolatos részletes adatokat a rendelettervezet 4. melléklete tartalmazza. |
|
|
|
- Alkotmány utca felújítása |
|
|
- Óvoda épületének felújítása |
1.3. A teljesített költségvetési bevételek és kiadások különbözete
|
*Az előzőekben meghatározott különbözet hiány. A hiány összege 3.229. ezer forint. A hiány finanszírozása belső finanszírozással megoldott, a 2011. évi költségvetési pénzmaradvány a hiány fedezetének. |
|
|
|
|
1.4. A teljesített költségvetési létszámkeret
Az önkormányzat teljesített összesített létszámkerete átlagos statisztikai állományi létszámot tekintve 19 fő. Ez a létszám megegyezik a tervezett költségvetési létszám-előirányzattal.
|
A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszáma 14 fő. |
1.5. A tartalék
|
Az általános tartalék eredeti előirányzatként tervezett összege: 13. 218 ezer Ft |
2.7. Pénzmaradvány
A pénzmaradványt kötelezettségek nem terhelik, a teljes összeg szabad pénzmaradvány. .
A pénzmaradvány összege: 27.092.629 Ft
Döntési javaslat
"2012. évi költségvetés végrehajtásáról szóló rendelet"
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: költségvetés
A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
......./2013. (IV. 30.) önkormányzati rendelet
Hunya Község Önkormányzata 2012. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
1. § Hunya Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat 2012. évi költségvetéséról szóló 1/2012. (II. 17.) önkormányzati rendeletével elfogadott 2012. évi költségvetés zárszámadását 146.806 E Ft bevétellel és 119.319 E Ft kiadással jóváhagyja.
2. § A bevételek 146.806 E Ft teljesítését forrásonként az 1. melléklet tartalmazza.
3. § A kiadások főösszegén belül a működési kiadások összege függő tételek nélkül 119.693 E Ft. A bevételeket jogcímenként a 2. melléklet tartalmazza.
4. § Az önkormányzati felhalmozási kiadásainak összege 23. 438 E Ft, melynek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
5. § A Képviselő-testület által jóváhagyott és teljesített létszámadatokat a 4. melléklet tartalmazza.
6. § A Képviselő-testület Hunya Község 2012. évi költségvetési végrehajtásáról szóló egyszerűsített mérlegét, pénzforgalmi jelentését és pénzmaradványát az 5. melléklet szerint elfogadja. A pénzmaradvány összege: 27.092.629 Ft.
Záró rendelkezések
7. § Ez az önkormányzati rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal