142/2015. (XI. 26.) Képviselő-testületi határozat
Tárgy: Hunya Község Önkormányzatának 2016. évi ellenőrzési terve
Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2016. évi belső ellenőrzési tervet az alábbiak szerint fogadja el:
Hunya Község Önkormányzat
2016. évi ellenőrzési terve
Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 119. § valamint a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 31.§-a alapján az alábbi ellenőrzési tervet határozza meg:
Az elvégzendő ellenőrzési feladat meghatározása:
Ellenőrzési feladat
|
Ellenőrizendő időszak
|
Azonosított kockázati tényezők
|
Ellenőrzés célja
|
Várható időtartama
|
Ellenőrzési kapacitás meghat.
|
Ellenőrzés módszere, típusa
|
Vagyongazdálkodási feladatok ellenőrzése, összefüggések a mérleggel, nyilvántartások ell. mérleg alátámasztásának ell.
|
2015.12.31. állapotnak megfelelő időpont
|
A vagyon nem megfelelő, pontatlan kezelése, kimutatása
|
A vagyon kezelése, nyilvántartása megfelelően történjen, jogszabályok betartásának ell.
|
június hó
|
4 revizori nap
|
Szabályszerűségi-(célellenőrzés)
|