2019. május 28-i ülésére
| Tárgy: | Előterjesztés Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testületének az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 1/2019. (II.7.) önkormányzati rendelet módosításáról | |
| Készítette: | Nagy Brigitta aljegyző, Nagyné Horváth Gabriella irodavezető | |
| Előterjesztő: | Hidvégi József polgármester | |
| Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat Képviselő-testülete az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2019. évi költségvetését az 1/2019. (II.7.) önkormányzati rendelettel alkotta meg 2.820.000 ezer Ft bevételi és kiadási főösszegben.
A költségvetési rendelet megalkotása óta eltelt időszakban jellemzően a Képviselő-testület által hozott működési és fejlesztési célokat érintő döntések és szerződések pénzügyi rendezése, valamint a realizált tárgy évi bevételek és kiadások alakulása ismeretében vált szükségessé az önkormányzat 2019. évi költségvetési előirányzatainak módosítása + 602.500 ezer Ft összeggel.
Módosító tétel a könyvtári könyvállomány gyarapítására kapott 678 ezer Ft érdekeltségnövelő támogatás, mely a FOKI dologi előirányzatát emeli.
A köztisztviselők bérrendezésének finanszírozására benyújtott sikeres pályázat 12.130 ezer Ft támogatása csak belső korrekciót igényel a bevételek között, mert a költségvetés tervezésekor számoltunk vele, csak technikailag nem lehetett állami támogatásként előirányzatosítani, ezt most meg kell tenni.
A 2017. évi állami támogatásra a MÁK II. fokú határozatával megállapított 50.248 ezer Ft visszafizetési kötelezettségre 12 havi részletfizetési engedélyt kaptuk, így 2019. évben összesen 34.992 ezer Ft visszafizetését kell teljesíteni, melynek finanszírozását biztosítani kell. A Képviselő-testület döntése szerint – ennek ellentételezésére pályázatunkat beadtuk a rendkívüli támogatásra (REKI). Döntés még nem született, bízunk sikerességében!
A 2018. évi normatív támogatások elszámolásából eredően 580 ezer Ft visszafizetési kötelezettség keletkezett annak okán, hogy az idősek nappali ellátására már nem kérhető társulási kiegészítő normatíva, mert ezt az ellátást a társult tag Balatonfenyves nem veszi igénybe a szociális intézménynél.
A lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatására kapott támogatást az üzemeltetőnek tovább kell adni elszámolási kötelezettség terhével. 2018. évben a DRV Zrt. a támogatásból 545 ezer Ft-ot nem használt fel, ezért azt az önkormányzat felé kamatokkal (5 ezer Ft) növelten visszafizette. A fel nem használt támogatást a Kincstár felé be kellett fizetni, így ez a tétel is megjelenik a költségvetés mindkét oldalán.
A 2018. évi zárszámadást követően a pénzmaradvány korrekcióját el kell végezni. A FOKI pénzmaradvány korrekciója -242 ezer Ft, a Polgármesteri Hivatalé -37 ezer Ft, az Önkormányzaté +16.274 ezer Ft.
A VÜSZ fejlesztési feladataira képzett tartalékból 10.010 ezer Ft-ot a cégnél gépvásárlásokra fordítottak, így ezt az előirányzatok között a kiadási oldalon korrigálni kell.
Működési és fejlesztési előirányzatok között kell korrigálni a fejlesztési kiadásként tervezett 22.736 ezer Ft Óvoda bővítés építési munkáit terhelő Áfa összeget, mely a szerződés szerint fordított Áfa kiadás, ezrét ezt a dologi kiadások között kell szerepeltetni.
Hasonlóan fordított Áfa a Bélatelepi gyalogátkelő építési szerződése szerinti 766 ezer Ft, ennek is dologi kiadás keretet kell kialakítani. Az építés nettó összegére 2.835 ezer Ft beruházási kiadást kell előirányzatosítani a fejlesztési tartalék terhére.
A szabadstrandok fejlesztésére kapott 499.900 ezer Ft fejlesztési támogatás és a döntéssel biztosított +9.500 ezer Ft saját erőből összesen 509.400 ezer Ft a beruházásra előirányzatosított keret.
A Képviselő-testület döntése szerint 25.000 ezer Ft a város 3 utcájában megvalósítandó víz- és szennyvízhálózat építés beruházási kiadása.
A Walkó kilátó helyreállítására 12.500 ezer Ft szerepel az eredeti költségvetésben, mely az építési szerződés szerint 19.000 ezer Ft, így ezt a keretet a tartalék terhére emelni kell.
A Képviselő-testület ilyen jellegű tárgy évi döntései szerint önkormányzati ingatlanok értékesítéséből (2 db telek és szoc.otthon) összesen 108.000 ezer Ft felhalmozási bevétel várható. Elkerülve a fedezet nélküli kötelezettségvállalás lehetőségét, ezért csak a tervezett előirányzat (47.000 ezer Ft) és a mostani ismereteink szerint várható bevételek közötti különbséget emeltük rá (61.000 ezer Ft + 1.900 ezer Ft áfa a telkek után).
A Városi strandon megvalósításra kerülő kajaktároló épület 3.937 ezer Ft saját forrását tartalmazza eredetileg a költségvetés, azonban a szállítói finanszírozással teljesülő 16.763 ezer Ft-ot is el kell bevételként és beruházási kiadásként számolni – ez pénzforgalomban nem nálunk bonyolódik.
A Képviselő-testület döntése szerint 19.000 ezer Ft vételárért saját forrásból vásárolja meg a gokart pálya területét, így erre is kell kiadási előirányzatot biztosítani.
A Polgármesteri Hivatal már megkapta az Európai Parlament tagjainak választására biztosított támogatást 1.158 ezer Ft összegben, mely a lebonyolítás során felmerülő kiadások fedezete.
A bevételek módosító tételeit a kiadási oldalon feladathoz rendelten, vagy a tartalékok korrekciójaként kell elszámolni, biztosítva a költségvetés egyensúlyát, illetve a tárgy évi működés során jelentkeznek olyan döntések, illetve intézkedések, melyek növelő-csökkentő mértékben a kiadási jogcímek között kerülnek elszámolásra.
A módosítások a 2019. évi költségvetés bevételi és kiadási oldalainak fő sorait az önkormányzatnál az alábbiak szerint korrigálják:
Bevétek módosítása
- Önkormányzatok működésének támogatása + 12.808 e Ft
- Működési célú támogatások áht-n belülről - 12.130 e Ft
- Működési célú támogatások áht-n kívülről + 550 e Ft
- Működési bevételek + 6.172 e Ft
- Felhalmozási bevételek + 61.000 e Ft
- Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről + 516.663 e Ft
- Finanszírozási bevételek + 200.010 e Ft
- Előző évi pénzmaradvány - 183.731 e Ft
Bevételek módosítása összesen: + 601.342 e Ft
Kiadások módosítása
- dologi kiadások + 31.734 e Ft
- egyéb működési célú kiadások + 9.578 e Ft
- beruházások + 572.998 e Ft
- felújítás - 16.236 e Ft
- egyéb felhalmozási célú kiadás + 1.585 e Ft
- fejlesztési tartalék - 24.484 e Ft
- finanszírozási kiadás + 5 e Ft
- intézményfinanszírozás + 1.678 e Ft
Kiadások módosítása összesen: + 601.342 e Ft
Fonyódi Polgármesteri Hivatal
A Fonyódi Polgármesteri Hivatal 2019. évi költségvetésének 216.886 ezer Ft eredeti előirányzatát is érinti a rendelet módosítás az alábbiak miatt:
A 2018. évi zárszámadás során ténylegesen megállapított pénzmaradvány 37 ezer Ft összegű korrekcióját a rendeletben át kell vezetni, ez a főösszeget nem befolyásolja.
1.158 ezer Ft-tal növeli az intézmény előirányzatát az Európai Parlament tagjainak választása lebonyolítására kapott - szigorú felhasználási szabályokkal kötött - támogatás.
Bevétek módosítása
- Működési bevétel + 37 e Ft
- Működési célú támogatások Áht-n belül + 1.158 e Ft
- Előző évi pénzmaradvány - 37 e Ft
Bevételek módosítása összesen: + 1.158 e Ft
Kiadások módosítása
- személyi juttatások + 835 e Ft
- munkaadót terhelő járulékok + 171 e Ft
- dologi kiadások + 152 e Ft
Kiadások módosítása összesen: + 1.158 e Ft
2019. évi ktgv. eredeti előirányzata az intézménynél: 216.886 e Ft
Összes módosítás az intézménynél: + 1.158 e Ft
Intézmény módosított bevételi-kiadási előirányzata: 218.044 e Ft
Fonyódi Kulturális Intézmények
A Fonyódi Kulturális Intézmények 2019. évi költségvetésének 57.376 ezer Ft eredeti előirányzatát nem változtatja, azonban a 2018. évi zárszámadás során ténylegesen megállapított pénzmaradvány 242 ezer Ft összegű korrekcióját a kiemelt előirányzatok között át kell vezetni.
678 ezer Ft-tal növeli az intézmény előirányzatát a könyvtári célú érdekeltségnövelő támogatásból könyvek vásárlására fordítható összeg.
Bevétek módosítása
- Működési bevételek + 242 e Ft
- Előző évi pénzmaradvány - 242 e Ft
- intézményfinanszírozás + 678 e Ft
Bevételek módosítása összesen: 678 e Ft
Kiadások módosítása
- dologi kiadások + 678 e Ft
Kiadások módosítása összesen: 678 e Ft
2019. évi ktgv. eredeti előirányzata az intézménynél: 57.376 e Ft
Összes módosítás az intézménynél: + 678 e Ft
Intézmény módosított bevételi-kiadási előirányzata: 58.054 e Ft
Fonyódi Óvoda és Bölcsőde
A Fonyódi Óvoda és Bölcsőde 2019. évi költségvetésének 130.796 ezer Ft eredeti előirányzatát 1.000 Ft emelni kell annak okán, hogy a Fürdő utcai bérlemény közműdíjainak költségét alábecsültük előzetesen, illetve a fűtési szezon is tovább tart a tervezettnél.
Bevétek módosítása
- intézményfinanszírozás + 1.000 e Ft
Bevételek módosítása összesen: + 1.000 e Ft
Kiadások módosítása
- dologi kiadások + 1.000 e Ft
Kiadások módosítása összesen: + 1.000 e Ft
2019. évi ktgv. eredeti előirányzata az intézménynél: 130.796 e Ft
Összes módosítás az intézménynél: + 1.000 e Ft
Intézmény módosított bevételi-kiadási előirányzata: 131.796 e Ft
A + 602.500 ezer Ft összegű módosítás eredményeként Fonyód Város Önkormányzat 2019. évi költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatának főösszege
2.820.000 ezer Ft összegről
3.422.500 ezer Ft összegre nő.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján az előzetes hatásvizsgálat tükrében – az alábbi tájékoztatást adom:
A tervezett jogszabály várható következményei, különösen
1. társadalmi hatásai: nem realizálható
2. gazdasági hatásai: nem realizálható
3. költségvetési hatásai: a rendelet az önkormányzat gazdálkodási szabályait és pénzügyi kereteit biztosítja
4. környezeti következményei: nem realizálható
5. egészségi következményei: nem realizálható
6. adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: nem realizálható
7. megalkotásának szükségessége: az önkormányzatnak törvényben foglalt kötelezettsége az adott évre költségvetést alkotni, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján.
8. a jogalkotás elmaradásának várható következményei:
Fonyód Város Önkormányzat gazdálkodása bizonytalanná válik
9. alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:
a feltételek biztosítottak.
Kérem a Tisztelt Jogi Bizottságot, a Humán Bizottságot, a Pénzügyi Bizottságot és a Városfejlesztési Bizottságot az előterjesztés megtárgyalására, a Képviselő-testületet a módosító rendelet elfogadására.
Döntéshozói vélemények
| Jogi Bizottság |
A Jogi Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek az előterjesztés szerinti rendelet tervezet elfogadását. |
|
| Humán Bizottság | A Humán Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek az előterjesztés szerinti rendelet tervezet elfogadását. | |
| Pénzügyi Bizottság | A Pénzügyi Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek az előterjesztés szerinti rendelet tervezet elfogadását. | |
| Városfejlesztési Bizottság | A Városfejlesztési Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek az előterjesztés szerinti rendelet tervezet elfogadását. | |
"Előterjesztés Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testületének az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 1/2019. (II.7.) önkormányzati rendelet módosításáról "
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: pénzügyi kérdések
A Humán Bizottság a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testületének
*/2019. (V.30.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló
1/2019. (II.7.) önkormányzati rendelet módosításáról
Fonyód Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. §
Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testületének az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 1/2019. (II.7.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: rendelet) 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
A képviselő-testület a helyi önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2019. évi költségvetését
3.422.500 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
3.422.500 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással
állapítja meg.
Ezen belül:
· a működési célú bevételt 1.289.113 ezer Ft-ban
ebből:
· előző évi pénzmaradvány 48.221 ezer Ft-ban
· a működési célú kiadásokat 1.374.062 ezer Ft-ban
ebből:
· a személyi juttatások kiadásait 296.476 ezer Ft-ban
· a munkaadókat terhelő járulékokat 61.606 ezer Ft-ban
· a dologi kiadásokat 311.341 ezer Ft-ban
· egyéb működési célú kiadásokat 672.976 ezer Ft-ban
· ellátottak pénzbeli juttatásait 5.000 ezer Ft-ban
· finanszírozási kiadásokat 26.663 ezer Ft-ban
· a felhalmozási célú bevételt 2.133.387 ezer Ft-ban
ebből:
· előző évi pénzmaradvány 1.113.080 ezer Ft-ban
· a felhalmozási célú kiadást 2.048.438 ezer Ft-ban
ebből:
· a beruházások összegét 880.954 ezer Ft-ban
· a felújítások összegét 379.652 ezer Ft-ban
· egyéb felhalmozási célú kiadások 68.843 ezer Ft-ban
· finanszírozási kiadásokat 718.989 ezer Ft-ban
állapítja meg.
2. §
(1) A rendelet 6. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
(1) A képviselő-testület a helyi önkormányzat általános tartalékát
10.000 ezer Ft összegben állapítja meg.
(2) A rendelet 6. § (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
(3) A képviselő-testület a helyi önkormányzat céltartalékát
718.984 ezer Ft összegben
e rendelet 11. számú mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
3. §
A rendelet 1-17. számú mellékletei helyébe ezen rendelet 1-17. számú mellékletei lépnek.
4. §
Ez a rendelet a kihirdetés napján hatályos.
Fonyód, 2019. május 30.
Hidvégi József s.k. Nagy Brigitta s.k.
polgármester aljegyző
Záradék:
Ez a rendelet 2019. május…-án kihirdetésre került.
Nagy Brigitta s.k.
aljegyző
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal
Mellékletek: