2021. április 29-i ülésére
| Tárgy: | Előterjesztés Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testületének az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 1/2020. (II.13) önkormányzati rendelet módosításáról | |
| Készítette: | Nagy Brigitta jegyző, Nagyné Horváth Gabriella irodavezető | |
| Előterjesztő: | Hidvégi József polgármester |
Fonyód Város Önkormányzat az elmúlt években a kötelező és önként vállalt feladatok megfelelő szervezésével biztonságos, kiegyensúlyozott gazdálkodással hatékonyan használta fel a keletkező állami és önkormányzati forrásokat, eleget téve az egyes évek költségvetési rendeleteiben meghatározott követelményeknek és a vonatkozó jogszabályoknak.
Ennek a szemléletnek és követelmény-rendszernek a figyelembe vételével fogadta el Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 1/2020. (II.13.) rendeletét.
Az önkormányzati rendeletben a bevételek és kiadások 2.395.000.000 Ft főösszeggel, egyensúlyban kerültek meghatározásra.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat Képviselő-testülete az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
A veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 40/2020. (III. 11.) Kormány rendeletben kihirdetett veszélyhelyzet, valamint a katasztrófavédelemről és a hozzá tartozó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése szerint a képviselő-testület feladat- és hatáskörét veszélyhelyzetben a polgármester gyakorolja.
Ezen rendelkezés figyelembe vételével Hidvégi József Fonyód Város polgármestere volt jogosult az önkormányzat 2020. évi költségvetését megállapító 1/2020. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításra. A 7/2020. (V.27.) rendelettel 2020. május 27. napján került kihirdetésre az első módosítás, mely szerint 2020. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatának főösszege 2.395.000 ezer Ft összegről 2.170.000 ezer Ft összegre csökkent.
Az első módosítást alapvetően annak okán kellett végrehajtani, hogy a Világot sújtó koronavírus járvány elleni védekezés nemzetgazdasági finanszírozása érdekében hozott kormányzati intézkedések miatt egyes önkormányzati bevételek elmaradtak, vagy időben később teljesültek.
A veszélyhelyzet megszűnését követően a Képviselő-testület a 11/2020. (X.01.) rendelettel módosította másodszor a 2020. évi költségvetési rendeletet, mely a Képviselő-testület által hozott működési és fejlesztési célokat érintő döntések pénzügyi rendezése, és a realizált tárgy évi bevételek és kiadások alakulása ismeretében vált szükségessé. A rendelet második módosítása a bevételek és kiadások főösszegét 2.226.000 ezer Ft összegre növelte.
A 2020. évi zárszámadási rendelet megalkotása előtt szükséges a 2020. december 31. napján hatályos módosítás beterjesztése, mely a második módosítás óta eltelt időszakban, és a jellemzően a központi hatáskörben meghatározott állami támogatás pótelőirányzatok, a pályázati támogatások bevételi elszámolása, illetve a realizált tárgy évi bevételek és kiadások adatainak ismeretében szükséges.
Jelen módosítás az önkormányzat 2020. évi költségvetésének
bevételi és kiadási előirányzatait + 319.213 ezer Ft összeggel növeli.
A módosítás során az alábbiakat vettük figyelembe:
- Állami támogatásként módosító tételek
- a Gazdaságvédelmi Akcióterv keretében hozott rendelkezés ellentételezéseként igényelt 2020. III.n.évre a szállásadók által bevallott idegenforgalmi adó 37.048 ezer Ft kiegészítő támogatása,
- a 2020. évi költségvetésben működési célú támogatásként eredeti előirányzatként terveztük a szociális intézményben és bölcsődében foglalkoztatottak ágazati pótlékát, mivel ez akkor még állami támogatásként nem volt tervezhető. A tényleges adatok szerint havonta érkezik a kiegészítő támogatás, így a keretek rendezése érdekében az állami támogatást 5.833 ezer Ft összeggel növelni.
- a 2020. évi REKI támogatás pályázata sikeres volt, a 13.020 ezer Ft ügyeleti ellátásra kért támogatás megérkezett év végén.
- A működési bevétel előirányzatát + 42.823 ezer Ft összeggel kell növelni a teljesített tulajdonosi bevételekhez igazítva (piacüzemeltetés, bérbeadás többlet bevétele).
- A közhatalmi bevételeket (helyi adó bevételek) a ténylegesen realizált összegre kell emelni, mely + 123.839 ezer Ft előirányzat növelést jelent.
- Telek és ingatlan értékesítés előirányzatát 841 ezer Ft-tal kell emelni a teljesítés összegére.
- Az előző évi pénzmaradvány előirányzatát + 90.638 ezer Ft-tal a teljesítés összegére kell emelni.
- Növelő tétel a 2020. decemberben kapott 2021. évi állami támogatás megelőlegezés korrekciójának +1.769 ezer Ft összege.
A bevételek módosító tételeit a kiadási oldalon feladathoz rendelten, illetve jellemzően a tartalékok korrekciójaként - azt növelve - kell elszámolni, biztosítva a költségvetés egyensúlyát.
A módosítások a 2020. évi költségvetés bevételi és kiadási oldalainak fő sorait az önkormányzatnál az alábbiak szerint korrigálják:
Bevétek módosítása
- Közhatalmi bevételek + 123.839 e Ft
- Önkormányzatok működésének támogatása + 55.901 e Ft
- Működési bevételek + 42.823 e Ft
- Ingatlan értékesítés bevétele + 841 e Ft
- Előző évi pénzmaradvány igénybevétele + 90.638 e Ft
- Finanszírozási bevétel + 1.769 e Ft
Bevételek módosítása összesen: + 315.811 e Ft
Kiadások módosítása
- Dologi kiadások + 2.004 e Ft
- Beruházások + 1.124 e Ft
- Általános tartalék + 315.355 e Ft
- Előző évi áll.támog visszafiz + 319 e Ft
- Intézményfinanszírozás - 2.991 e Ft
Kiadások módosítása összesen: + 315.811 e Ft
Fonyódi Polgármesteri Hivatal
A Fonyódi Polgármesteri Hivatal 2020. évi költségvetésének 198.900 ezer Ft módosított előirányzata jelen rendelet módosítás során nem változik.
A kiemelt előirányzatok között az alábbi korrekció szükséges:
Bevétek módosítása
- Előző évi maradvány igénybevétele + 1.309 e Ft
- Intézményfinanszírozás - 1.309 e Ft
Bevételek módosítása összesen: 0 e Ft
Kiadások módosítása
- Dologi kiadások - 115 e Ft
- Beruházási kiadások + 115 e Ft
Kiadások módosítása összesen: 0 e Ft
2020. évi ktgv. eredeti előirányzat az intézménynél: 201.700 e Ft
Módosítás összege 7/2020. (V.27.) ör.: - 2.800 e Ft
Módosítás összege 11/2020. (X.01.) ör: 0 e Ft
Módosítás összege **/2021. (IV.29.) ör.: 0 e Ft
2020. évi összes módosítás: - 2.800 e Ft
Intézmény módosított bevételi-kiadási előirányzata: 198.900 e Ft
Fonyódi Kulturális Intézmények
A Fonyódi Kulturális Intézmények 2020. évi költségvetésének 49.880 ezer Ft módosított előirányzata jelen rendelet módosítás során 50.291 ezer Ft összegre emelkedik az alábbiak szerint korrigálva:
Bevétek módosítása
- Működési bevételek + 399 e Ft
- Működési célú támogatások Áht-n belül - 641 e Ft
- Előző évi maradvány igénybevétele + 2.335 e Ft
- Intézményfinanszírozás - 1.682 e Ft
Bevételek módosítása összesen: + 411 e Ft
Kiadások módosítása
- Dologi kiadások + 911 e Ft
- Beruházási kiadások - 500 e Ft
Kiadások módosítása összesen: + 411 e Ft
2020. évi ktgv. eredeti előirányzat az intézménynél: 67.280 e Ft
Módosítás összege 7/2020. (V.27.) ör.: - 17.400 e Ft
Módosítás összege 11/2020. (X.01.) ör: 0 e Ft
Módosítás összege **/2021. (IV.29.) ör.: + 411 e Ft
2020. évi összes módosítás: - 16.989 e Ft
Intézmény módosított bevételi-kiadási előirányzata: 50.291 e Ft
Fecskepart Óvoda és Bölcsőde
A Fecskepart Óvoda és Bölcsőde 2020. évi költségvetésének 127.725 ezer Ft módosított előirányzata jelen rendelet módosítás során nem változik.
Az előző évi pénzmaradvány technikai korrekciója miatt a kiemelt előirányzatok között az alábbi módosítás szükséges:
Bevétek módosítása
- Működési bevételek - 88 e Ft
- Előző évi maradvány igénybevétele + 88 e Ft
Bevételek módosítása összesen: 0 e Ft
Kiadások módosítása
Kiadások módosítása összesen: 0 e Ft
2020. évi ktgv. eredeti előirányzata az intézménynél: 125.640 e Ft
Módosítás összege 7/2020. (V.27.) ör: - 2.425 e Ft
Módosítás összege 11/2020. (10.01.) ör: + 4.510 e Ft
Módosítás összege **/2021. (IV.29.) ör: 0 e Ft
2020. évi összes módosítás: + 2.085 e Ft
Intézmény módosított bevételi-kiadási előirányzata: 127.725 e Ft
A + 319.213 ezer Ft összegű módosítás eredményeként Fonyód Város Önkormányzat 2020. évi költségvetése bevételi és kiadási előirányzatának főösszege
2.226.000 ezer Ft összegről
2.545.213 ezer Ft összegre nő.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján az előzetes hatásvizsgálat tükrében – az alábbi tájékoztatást adom:
A tervezett jogszabály várható következményei, különösen
1. társadalmi hatásai: nem realizálható
2. gazdasági hatásai: nem realizálható
3. költségvetési hatásai: a rendelet az önkormányzat gazdálkodási szabályait és pénzügyi kereteit biztosítja
4. környezeti következményei: nem realizálható
5. egészségi következményei: nem realizálható
6. adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: nem realizálható
7. megalkotásának szükségessége: az önkormányzatnak törvényben foglalt kötelezettsége az adott évre költségvetést alkotni, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján.
8. a jogalkotás elmaradásának várható következményei:
Fonyód Város Önkormányzat gazdálkodása bizonytalanná válik
9. alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:
a feltételek biztosítottak.
Döntési javaslat
"Előterjesztés Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testületének az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 1/2020. (II.13) önkormányzati rendelet módosításáról "
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: pénzügyi kérdések
A Polgármester a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testületének
*/2021. (IV.29.) rendelete
az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló
1/2020. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Fonyód Város Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá tartozó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testületének az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 1/2020. (II.13.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2020. évi költségvetését
2.545.213 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
2.545.213 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással
állapítja meg.
Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 1.550.654 ezer Ft-ban
ebből:
aa) előző évi pénzmaradvány 264.753 ezer Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 1.617.851 ezer Ft-ban
ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 313.435 ezer Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 59.550 ezer Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 251.196 ezer Ft-ban
bd) egyéb működési célú kiadásokat 644.010 ezer Ft-ban
be) ellátottak pénzbeli juttatásait 5.000 ezer Ft-ban
bf) az általános tartalékot 344.660 ezer Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 924.751 ezer Ft-ban
ebből:
ca) előző évi pénzmaradvány 609.814 ezer Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 859.323 ezer Ft-ban
ebből:
da) a beruházások összegét 634.153 ezer Ft-ban
db) a felújítások összegét 212.429 ezer Ft-ban
dc) egyéb felhalmozási célú kiadások 2.422 ezer Ft-ban
dd) a fejlesztési célú tartalékot 10.319 ezer Ft-ban
e) a finanszírozási célú pénzügyi művelet működési bevételét 69.808 ezer Ft-ban
f) a finanszírozási célú pénzügyi művelet működési kiadását 68.039 ezer Ft-ban
állapítja meg.”
2. § A Rendelet 6. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát
344.660 ezer Ft összegben állapítja meg.”
3. § A Rendelet
1. 1. melléklete helyébe a rendelet 1 melléklete lép,
2. 2. melléklete helyébe a rendelet 2. melléklete lép,
3. 3. melléklete helyébe a rendelet 3. melléklete lép,
4. 4. melléklete helyébe a rendelet 4. melléklete lép,
5. 5.1. melléklete helyébe a rendelet 5.1. melléklete lép,
6. 5.2. melléklete helyébe a rendelet 5.2. melléklete lép,
7. 6. melléklete helyébe a rendelet 6. melléklete lép,
8. 7. melléklete helyébe a rendelet 7. melléklete lép,
9. 8. melléklete helyébe a rendelet 8. melléklete lép,
10. 9.1. melléklete helyébe a rendelet 9.1. melléklete lép,
11. 9.2. melléklete helyébe a rendelet 9.2. melléklete lép,
12. 9.3. melléklete helyébe a rendelet 9.3. melléklete lép,
13. 10. melléklete helyébe a rendelet 10. melléklete lép,
14. 11. melléklete helyébe a rendelet 11. melléklete lép,
15. 12. melléklete helyébe a rendelet 12. melléklete lép,
16. 13. melléklete helyébe a rendelet 13. melléklete lép,
17. 14. melléklete helyébe a rendelet 14. melléklete lép,
18. 15. melléklete helyébe a rendelet 15. melléklete lép,
19. 16. melléklete helyébe a rendelet 16. melléklete lép,
20. 17. melléklete helyébe a rendelet 17. melléklete lép.
4. § Ez a rendelet 2020. december 31. napján hatályos.
Hidvégi József Nagy Brigitta
polgármester jegyző
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal
Mellékletek: