• Főoldal
• EDtR
• Tudásbázis
• Kapcsolat

Tárgy:		Előterjesztés Fonyód Város Önkormányzata 2022. évi költségvetési rendeletének megalkotására
Készítette:		Jegyző, Nagyné Horváth Gabriella irodavezető
Előterjesztő:		Hidvégi József polgármester
Véleményező bizottság:

Előterjesztés Fonyód Város Önkormányzata 2022. évi költségvetési rendeletének megalkotására

 

Tisztelt Képviselő-testület!

 

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 24. § (3) bekezdése értelmében a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-ig nyújtja be a képviselő-testületnek.

Az előterjesztésben és a rendelet-tervezetben a képviselő-testület részére tájékoztatást nyújtunk az alábbi mérlegekről és kimutatásokról, szöveges indokolással együtt:

-       a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét,

-       a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,

-       a közvetett támogatásokat - így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást.

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 27. § (1) bekezdése értelmében a jegyző a költségvetési rendelet-tervezetet a költségvetési szervek vezetőivel egyezteti, annak eredményét írásban rögzíti, majd a rendelet-tervezetet és az egyeztetés eredményét a polgármester a szervezeti és működési szabályzatban foglaltak szerint a képviselő-testület bizottságai elé terjeszti.

Az intézményi egyeztetésre több körben került sor, melyek eredményéről szóló jegyzőkönyvek az előterjesztés 2-4. számú mellékletei.

A tervezés során figyelemmel voltunk a 2014. január 1-jén hatályba lépett, az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Kormányrendelet szabályaira, mely alapvetően változást hozott az államháztartás pénzügyi-számviteli területén. 

Az új szabályozás különválasztja a bevételi és kiadási előirányzatok alakulásának, a követelések, a kötelezettségvállalások, a más fizetési kötelezettségek és ezek teljesítésének pénzforgalmi szemléletű, folyamatos nyilvántartására szolgáló költségvetési számvitelt, illetve a vagyont, annak összetételét, a működés eredményességét és hatékonyságát, az egyes tevékenységek önköltségét eredményszemléletben mérő pénzügyi számvitelt.

A két számviteli rendszer összességében zárt rendszert alkot.

A beterjesztésre kerülő 2022. évi költségvetési rendelet-tervezet az előző évek során is megfogalmazott és meghatározott elvnek megfelelően készült, mely szerint Fonyód Város Önkormányzatának gazdálkodását 2022. évben az intézmények és a kizárólagos önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok kiemelt hatékonyságú, gazdaságos működtetése, és a város további fejlődését szolgáló turisztikai és gazdasági fejlesztések előkészítése és megvalósítása határozza meg.

 

Helyi önkormányzatok és a központi költségvetés viszonya

 

Az Országgyűlés megalkotta Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvényt, így a helyi önkormányzatok általános működtetésének és ágazati feladatainak ellátásához igényelhető fajlagos támogatási összegek és a támogatási feltételek meghatározásra kerültek.

A szabályozás szerint a helyi önkormányzati feladatok központi finanszírozása 2022. évben is a feladatellátáshoz igazodó, állandó lakos számra, fajlagos vagy ellátotti létszámra alapozott támogatási rendszerben történik.

 

A koronavírus járvány elleni védekezés nemzetgazdasági finanszírozása érdekében számos olyan központi intézkedés született 2020. évtől, melyek az önkormányzatnál keletkező bevételek elvonását, vagy a korábbi bevétel elmaradását jelentik, illetve további fizetési kötelmet írnak elő:

·         a kötelező önkormányzati feladatok finanszírozási rendszere évek óta változatlan, az állami támogatás 8,7 millióval kevesebb lesz az előző évhez képest. A nemzetgazdasági folyamatok eredményeként a kiadási szint emelkedése jelentős lesz, melyet az anyag és szolgáltatás árak emelkedése és a bérminimumok jelentős növekedése tovább generál. Ennek okán egyre magasabb arányú saját forrást kell biztosítani az egyes feladatok ellátásához.

·         az egy lakosra jutó adóerő-képesség összeghatárának jelentős csökkentése okán 2021. évtől már az önkormányzatnak is kell teljesítenie szolidaritási hozzájárulás befizetést, melynek összege 3,9 millió Ft.

·         a gépjárműadóval kapcsolatos feladatokat 2021. január 1-jétől az állami adóhatóság vette át a 2020. évi CXVIII. törvény 101.§-a alapján. Az önkormányzati adóhatóság gépjárműadóban fennálló hatásköre 2021. évtől kezdődően megszűnt. A gépjárműadóból származó átengedett bevétel már 2020. évtől nem a helyi önkormányzat bevétele.

·         2020. évtől megszűnt az üdülőhelyi feladatok ellátására járó - beszedett idegenforgalmi adó forintonként 1 Ft - kiegészítő állami támogatás jogcím.

·         A költségvetési egyensúly biztosítása érdekében, a kieső bevételek 2021. évi ellentételezésére - 2021. január 1-i hatállyal - az egyes adónemek esetében adómérték emeléséről döntött az önkormányzat, melyből + 100 millió Ft bevétel képződött volna. A koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges helyi adó intézkedésről szóló 535/2020. (XII.1.) Korm.rendelet szerint azonban 2021. évben a helyi adó mértékét nem lehetett növelni, így a már érvényes helyi adórendelet módosítás hatályon kívül került.

A helyi adókról szóló 10/2018. (X.19.) önkormányzati rendelet 2022. január 1-i hatályú módosításáról 2021. szeptember 30. nappal ismét döntött a Képviselő-testület, azonban később megjelent a 641/2021. (XI.25.) Korm. rendelet a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges helyi adó intézkedésekről szóló 535/2020. (XII. 1.) Korm. rendelet módosításáról, mely 2022. évre is elrendeli az adómérték emelés tilalmát. Ennek okán a helyi adó rendelet 2023. január 1-i módosításáról döntött a Képviselő-testület.

·         A kkv-szektor vállalkozásai számára 2021-ben a helyi iparűzési adó mértéke megfeleződött és legfeljebb 1 százalék lehetett (Fonyódon 0,9 %), illetve a bevallott adó felét kellett megfizetni – a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges egyes intézkedésekről szóló 639/2020. (XII.22.) Korm. rendelet szerint.

Az 50 % helyi iparűzési adó kedvezmény 2022. évben is biztosított a vállalkozások számára. Az önkormányzat vonatkozásában azonban a kieső iparűzési adó bevétel kb. 50 %-a került kompenzálásra állami támogatásként az elmúlt évben, így ettől nagyobb mértékű kompenzálás idén sem várható.

·         Az önkormányzati bevételek növelésének 2022. június 30. napjáig korlátot szab a veszélyhelyzettel összefüggő átmeneti szabályokról szóló 2021. évi XCIX. törvény, mely szerint az önkormányzat, intézmény, önkormányzati gazdasági társaság által nyújtott szolgáltatásért, végzett tevékenységért megállapított díj, az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás keretében felmerülő díj, illetve egyéb díjfizetési kötelezettség mértéke nem lehet magasabb, mint jelenleg. Ez a korlát 2020. december 19. naptól érvényes és a teljes kiterjesztettség miatt már jelentős bevétel elmaradást okoz.

A korlátozó kormányzati intézkedések likviditási hatása jelentős az önkormányzat 2022. évi feladatainak finanszírozására. A tárgy évi bevételek ilyen mértékű elmaradásával a dinamikusan emelkedő működési kiadási szint az előző évekhez hasonlóan nem finanszírozható, az előző évek maradványainak felhasználására szükség lesz.

A koronavírus járvány eseményei és további kimenetele bizonytalanságban tartja a társadalmat. A védekezés helyi szintjének finanszírozására az önkormányzat elhivatott, az intézmények és az önkormányzati gazdasági társaságok tekintetében minden szükséges intézkedést megteszünk, a védelmi eszközöket biztosítjuk.

Az önkormányzati intézmények és gazdasági társaságok személyi állományának bérezése jellemzően a minimálbér, vagy a garantált bérminimum mértékéhez igazodik, és - mint már ismeretes - e tekintetben jelentős növekedésre kerül sor 2022. évben.

A Kormány döntése értelmében 2022. január 1-től a minimálbér 200.000 forintra, a garantált bérminimum (szakképzett minimálbér) 260.000 forintra emelkedett.

15,5 %-ról 13 %-ra csökken ugyan a bérek után a munkáltatót terhelő szociális hozzájárulási adó, azonban a bér emelkedése 15 százalékos összköltség-növekedést okoz. Ezt a mértékű kiadás növekedést a költségvetésben saját forrásból kell biztosítani.

A bérrendezés forrásigénye szervezetenként – az érintett foglalkoztatottak számával:

 

szervezet	minimálbér emelése bruttó 161.000 Ft/hó összegről 200.000Ft/hó		garantált bérminimum emelése bruttó 219.000 Ft/hó összegről 260.000Ft/hó		összesen
	fő	528.840 Ft/fő/év (járulékkal együtt)	fő	555.960 Ft/fő/év (járulékkal együtt)	fő	2022. év összesen Ft
Fecskepart Óvoda			13	7 227 480	13	7 227 480
Bölcsőde			5	2 779 800	5	2 779 800
Fonyódi Kulturális Intézmények			4	2 223 840	4	2 223 840
Fonyódi Polgármesteri Hivatal			8	4 447 680	8	4 447 680
Szociális Központ	1	528 840	26	14 454 960	27	14 983 800
Fonyód Konyha Kft.			3	1 667 880	3	1 667 880
Fonyódi VÜSZ Kft.	12	6 346 080	32	17 790 720	44	24 136 800
összesen:	13	6 874 920	91	50 592 360	104	57 467 280

 

A táblázatból látható, hogy 2022. évben a 18,7 %-os mértékű központi bérminimum növekedés végrehajtására 57,5  millió Ft-ot kell saját forrásból biztosítani, és az intézkedés összesen 104 munkavállalót érint.

A beterjesztett költségvetésben a nem bérminimum összegén foglalkoztatott dolgozók esetében is átlagosan 18,7 % bruttó bér emelkedést számoltunk arra való tekintettel, hogy az elmúlt időszakban esetükben nem volt finanszírozható a bérminimumok emelkedésének mértéke, ami hosszabb távon feszültséget szült. A képzett és gyakorlott munkaerő megtartása érdekében az egyes ágazatok közötti egyenetlenségeket korrigálni kell.

A szociális ágazatban (Bölcsőde és Szociális Központ) az előző években ágazati jogszabályokkal bevezetett - 20 %-os béremelést biztosító - szociális összevont ágazati pótlék rendszer változatlanul megmarad és ezt központi forrás fedezi a havi tényleges adatok alapján.

Ágazati jogszabállyal biztosított a kulturális ágazat szakdolgozói számára egységes 20 %-os mértékű béremelés, melyet járulék vonzatával együtt pályázati keretek között támogat a tárca.

Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testülete a 225/2021. (XII.16.) határozattal 2022. évre a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény szerinti illetményalap mértékét 70.000 Ft összegben állapította meg. A fenti táblázatból látható, hogy ennek ellenére 8 főt érint a garantált bérminimum emelkedés.

A polgármester és az alpolgármester bérezését a jogszabály mértékének megfelelően meghatározta a Képviselő-testület 2022. évre. A köztisztviselői illetményalap emelés befolyásolja a képviselői és bizottsági tagok tiszteletdíjának mértékét is, így ezeket a beterjesztett tervezet tartalmazza.

A munkaerő piacon tapasztalhatóak az önkormányzati feladatok ellátására is hatással vannak. A megüresedő munkakörök betöltésére hiányoznak a képzett és megfelelő kvalitásokkal rendelkező szakemberek, illetve a közszféra bérezése továbbra sem versenyképes, sőt a bérminimumok növekedésével egyre aránytalanabb.

Egyrészt a bérek alakulása, másrészt a speciális ismereteket követelő – elvárt magas szintű szakmai feladat teljesítés okán követelmény az önkormányzat és intézményei, valamint a gazdasági társaságok tekintetében is, hogy a humánerőforrás gazdálkodásra, a munkakörök és feladatok újraszervezésére és meghatározására továbbra is kiemelt figyelmet kell fordítani a feladatok operatív megvalósítása során.

Helyi sajátosságok

Fonyód Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetési rendeletének összeállítása során az előző években meghatározott alapelveket és célkitűzéseket követtük. Számba vettük mindazon bevételeket és kiadásokat, amelyek az Önkormányzat tevékenységével kapcsolatosak, jogszabályon alapulnak, vagy szerződési, megállapodási (különösen többéves) kötelezettségen alapulnak, vagy a tapasztalatok alapján rendszeresen előfordulnak, illetve az Önkormányzat vagyonának hasznosításával függenek össze.

A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény, valamint a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény szociális és gyermekjóléti szolgáltatásokat érintő 2016. január 1-jétől hatályos módosításai szerint a járásközpont települési önkormányzatok család- és gyermekjóléti központ működtetésére kötelezettek.

A Képviselő-testület ismételt döntése szerint Fonyód Város Önkormányzata a család- és gyermekjóléti központot a Fonyód-Balatonfenyves Szociális Társulás irányítása alá tartozó Fonyódi Járás Szociális, Család- és Gyermekjóléti Központ intézményegységeként működteti 2022. évben is. A 2016. január 1-én létrejött szervezeti egység működtetése és a feladat finanszírozása azonban továbbra is kizárólag Fonyód Város Önkormányzatát terheli.

Fonyód Város Önkormányzata egyes közfeladatainak ellátására az alábbi - kizárólagos tulajdonában lévő gazdasági társaságokat alapította:

• Egészségügyi Ellátást Szervező és Működtető Nonprofit Közhasznú Kft. - Fonyód
• Fonyód Konyha Nonprofit Közhasznú Kft.
• Fonyód Média Nonprofit Közhasznú Kft.
• Fonyódi Városfejlesztési és Városüzemeltetési Nonprofit Közhasznú Kft.

 

A nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény 2017. január 1-jétől hatályos szabályai szerint az önkormányzat a Palonai Magyar Bálint Általános Iskola, a Fonyódi Alapfokú Művészeti Iskola, a Fonyódi Mátyás Király Gimnázium és a Balaton Kollégium működtetését átadta a Klebensberg Intézményfenntartó Központnak. Ennek okán a közoktatási intézmények működtetéséhez kapcsolódó kiadások a költségvetésben nem jelennek meg, azonban az intézmények a város társadalmi és kulturális életében továbbra is fontos és kiemelt helyet foglalnak el.

 

 

Bevételek

A beterjesztett költségvetésben mind az intézményi, mind az önkormányzati saját bevételeket körültekintően terveztük ahhoz, hogy az állami költségvetésből kapott bevétellel együtt engedélyezhető kiadási szintet állapítsunk meg.

Központi költségvetési kapcsolatokból származó normatív állami hozzájárulások, támogatások és átengedett bevételek

A Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 2. sz. melléklete határozza meg a települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatását.

Az előző évhez képest a legtöbb támogatási jogcím fajlagos összege nő, de csak nagyon kis mértékben. Az igénybe vehető összeget továbbra is a lakosságszám, vagy az egyes jogcímhez tartozó várható mutatószám határozza meg.

Az állandó lakosok száma kis mértékben nőtt Fonyódon (5.179 főről 5.205 főre). Az egyes támogatási jogcímek számítása során a 2021. január 1-i állapot szerinti lakos számot kell figyelembe venni.

A megállapított támogatási összegek szerint 2022. évben 495 millió Ft igénybevételére jogosult Fonyód Város Önkormányzata, melyből:

- Az önkormányzati hivatal működéséhez és a település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatok (zöldterület-gazdálkodás, közvilágítás fenntartása, köztemető fenntartása, közutak fenntartása) ellátásának támogatása 214,1 millió Ft.

- Az óvodaműködtetés köznevelési feladat, melyhez a gyermekek számát figyelembe véve, az óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők létszáma alapján igényelhető a támogatás a dolgozók bér és járulék költségeire és az intézmény üzemeltetésére. A gyermekek száma 108 fő.

A 2022. évre 85,9 millió Ft köznevelési támogatás várható.

- A bölcsőde finanszírozásának alapja a gyermekek létszáma, illetve az intézményi férőhely. Ennek függvénye a szakmai dolgozók elismert létszámához kapcsolódó bértámogatás, és a bölcsődei működéssel kapcsolatos üzemeltetési támogatás. Bölcsődei ellátásra várható támogatás 33,9 millió Ft.

- A szociális ágazatnál is - szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás és nappali ellátás - az ellátotti létszám határozza meg a támogatás összegét. A fajlagos támogatási összegek kis mértékben emelkedtek, a társulásban történő feladat ellátás miatt egyes jogcímekre kiegészítő támogatás igényelhető. E jogcímekre Fonyód 37,1 millió Ft támogatásra jogosult.

- A családsegítés és gyermekjóléti szolgálat területi feladatának ellátására az állandó lakosság száma alapján jogosult az önkormányzat. A társulási feladatellátás miatt Balatonfenyves vonatkozásában is Fonyód jogosult a támogatás lehívására, mely így összesen 8,6 millió Ft.

- A családsegítés és gyermekjóléti központ feladat ellátása a járásszékhely települési önkormányzatot terheli, melynek finanszírozásához a támogatás a járás lakosságszáma, illetve a járáshoz tartozó települések száma alapján kerül meghatározásra 26,7 millió Ft összegben.  

A központ feladatai között 2018. évben jelent meg az óvodai és iskolai szociális segítő tevékenység, melynek támogatási összege szinte változatlan 15,7 millió Ft.

A szociális feladatok jelentősen alulfinanszírozottak, a támogatási rendszer és a fajlagos támogatási összegek már évek óta alig változnak.

- A gyermekétkeztetés finanszírozása kizárólag az igénybe vevők számától függ, és a pandémia miatt kialakult köznevelési helyzet okán szinte tervezhetetlen. Valószínűsíthetően már meghatározó marad a jelenléti oktatás, azonban nem ritka, hogy egyes bölcsődei/óvodai/iskolai csoportok teljes létszámban maradnak otthon fertőzés miatt több napra.  Az ellátás rezsi és munkaerő költsége állandó, illetve a gazdasági körülmények miatt növekvő, azonban a kieső napok miatt az igénybe vevők számának átlaga jelentősen kevesebb.

Két jogcímen érkezik a gyermekétkeztetésre támogatás, mindegyiket az igénybe vevők száma határozza meg. A feladatellátásban résztvevő dolgozói létszám alapján (az elismert létszám 10,14 fő) a bér és járulék költségére 24,7 millió Ft, valamint az üzemeltetési költségekre 12,5 millió Ft. A 2022. évi támogatás összesen 9,2 millió Ft-tal lesz kevesebb, mint az előző évben.

- A könyvtári és közművelődési feladatokra a település lakosságszáma alapján 11,5 millió Ft állami támogatás érkezik.

- Állami támogatásként megterveztük a szociális ágazatban (SzocKözpont) foglalkoztatottak ágazati pótlékára várható 21.389 ezer Ft-ot.

- A kis és középvállalkozások számára biztosított kormányzati helyi iparűzési adó „felezés” intézkedés hatásaként kieső bevétel ellentételezésére idén is várható állami támogatás. Összege nem ismert, ezért a 2021. évben kapott 40 millió Ft összeggel számoltunk.

A támogatási rendszer átalakításával eltűnt a korábban beszámítási összegként definiált – az önkormányzatok iparűzési adóerő-képességét tükröző – sávos elvonás, helyette 2021. évben megjelent az önkormányzati szolidaritási hozzájárulás elvonási jogcím. Ennek összege tavaly 12,3 millió Ft volt, idén 3,9 millió Ft.

Az állami támogatások 2022. évi 494.821 ezer Ft összegét az előterjesztés 1. számú melléklete jogcímenként tartalmazza.

A Magyar Államkincstár az egyes támogatások meghatározott feladatra történő igénylését folyamatosan, szigorú szabályok alapján történő elszámolását és felhasználását minden évben ellenőrzi.

Közhatalmi bevételek - Adópolitika

A helyi adó bevétel a legjelentősebb bevételi forrása az önkormányzatnak, és a kormányzati korlátozó intézkedések miatt szerepe 2022. évben felértékelődik.

Az előzőekben már ismertetettek szerint a költségvetési egyensúly biztosítása érdekében, a kieső bevételek ellentételezésére először 2021. január 1-i hatállyal, majd 2022. január 1-i hatállyal ismét döntött a Képviselő-testület az egyes adónemek adómértékének emeléséről. Ezeket a döntéseket a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges helyi adó intézkedésről szóló 535/2020. (XII.1.) Korm.rendelet értelmében módosítani kellett, mert az 2022. évre is elrendeli az adómérték emelés tilalmát. Jelenleg a helyi adó rendelet 2023. január 1-i módosításáról szóló képviselő-testületi döntés érvényes.

A szabályokat betartva a 2022. évi helyi adó bevételeket a 2021. évi teljesítési adatok figyelembe vételével, azzal szinte azonos összeggel terveztük.

- 2018. január 1-től Fonyód Város Önkormányzat közigazgatási területén építményadó tekintetében a helyi adókról szóló 10/2018. (X.19.) önkormányzati rendelet jelentős kedvezményt biztosít azok számára, akik az ingatlan-nyilvántartásban lakóház/lakás elnevezésű ingatlanjukat életvitelszerűen használják, és annak tényét igazolják. A 2021-es évben 1.597 adóalany részesült ennek okán kedvezményben. A kitűzött 2022. évi bevétel 300 millió Ft.

- Telekadó tekintetében a helyi rendelet 17. § (6) pontja alapján igénybe vett adómentességet az adó alanya évente köteles nyilatkozattal igazolni. A 2021-es évben az adómentességgel kapcsolatos nyilatkozatok meglétét kiemelt figyelemmel vizsgálta az önkormányzati adóhatóság. A felülvizsgálatból eredően a kedvezményezett adóalanyok száma 2021. évben 89 fő volt. A tervezett 2022. évi bevétel 30 millió Ft.

- Az idegenforgalmi adó mértéke is évek óta változatlan, 400 Ft vendégéjszakánként. Adataink szerint 2021. évben Fonyódon 145.771 volt az igénybe vett vendégéjszakák száma összesen, melyből 106.524 volt az adóköteles éjszakák száma.

2021. I. félévében a vendégek mentesültek az idegenforgalmi adó megfizetése alól, a kötelezettség július 1-től kezdődött, így is az előző évhez képest az adóköteles vendégéjszakák száma 9 %-al nőtt (ez kb. + 9.000 éjszaka). 2022. évre 35 millió Ft bevételt terveztünk.

- A kkv-szektor vállalkozásai számára 2021-ben a helyi iparűzési adó mértéke megfeleződött és legfeljebb 1 százalék lehetett (Fonyódon 0,9 %), illetve a bevallott adó felét kellett megfizetni – a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges egyes intézkedésekről szóló 639/2020. (XII.22.) Korm. rendelet szerint.

Az 50 % helyi iparűzési adó kedvezmény 2022. évben is biztosított a vállalkozások számára, így a teljesítést figyelembe véve 120 millió Ft adóbevételt terveztünk.

- A gépjárműadóval kapcsolatos feladatokat 2021. január 1-jétől az Állami Adóhatóság vette át a 2020. évi CXVIII. törvény 101.§-a alapján. Az Önkormányzati Adóhatóság gépjárműadóban fennálló hatásköre 2021. évtől megszűnt, így az elkövetkező időben nem számíthatunk gépjárműadó bevételre.

A realizálódott adóbevételek 2016-2021. évek közötti alakulását és a 2022. évre kitűzött tervszámokat a következő táblázat mutatja:

(ezer Ft)

Adónemek	2016. év	2017. év	2018. év	2019. év	2020. év	2021. év	2022. évi tervezett
Építményadó	281 338	284 981	291 679	281 566	304 123	295 839	300 000
Telekadó	35 565	50 462	29 231	29 114	37 789	32 452	30 000
Helyi iparűzési adó	135 020	189 052	217 976	161 879	188 813	126 636	120 000
Gépjárműadó	17 860	19 799	19 999	20 745	20 567	0	0
Idegenforgalmi adó	42 821	40 413	44 833	41 474	1 859	39 012	35 000
Talajterhelési díj	1 459	2 288	1 870	2 097	1 624	1 853	1 800
Bírság, pótlék	2 679	3 413	2 462	2 427	2 245	1 556	2 000
Összesen	516 741	590 408	608 050	539 302	557 023	497 348	488 800

(2020. évben kiegészítő állami támogatásként érkezett 39,4 millió Ft a kieső IFA bevétel ellentételezésére.)

A tervszámok kialakítása során figyelembe vettük a jelenleg ismert és 2022. évre hatályos változásokat.

 

A hátralékok év végi állományát mutatja a következő táblázat 2016-2021. évekre:

(ezer Ft)

Adónemek	Hátralék 2016. év	Hátralék 2017. év	Hátralék 2018. év	Hátralék 2019. év	Hátralék 2020. év	Hátralék 2021. év
Építményadó	50 808	44 230	37 892	35 198	18 677	20 132
Telekadó	15 342	10 953	9 617	11 746	5 758	6 057
Helyi iparűzési adó	14 698	11 593	14 495	4 756	8 501	11 016
Gépjárműadó	12 310	9 398	9 064	8 187	9 144	7 651
Idegenforgalmi adó	646	665	458	947	53	945
Talajterhelési díj	1 124	1 985	1 543	1 386	2 285	2 169
Bírság, pótlék	23 914	15 825	14 504	13 684	13 376	14 409
Összesen	118 842	94 649	87 573	75 904	57 794	62 379

 

A felhalmozódott adóhátralék az éves kivetés összegéhez viszonyítva körülbelül 11 %, melynek további csökkentésére kiemelt figyelmet fordítunk. Erre való tekintettel 2022. évben is folytatni kell a követelés állomány csökkentése érdekében megkezdett adóhatósági intézkedések sorozatát. Felszólításokkal, illetve végrehajtási cselekményekkel, első sorban inkasszó, munkabér- nyugdíj letiltás és jelzálogjog bejegyzéssel próbáljuk meg érvényesíteni jogos követeléseinket.

Az adóhátralékok állományának csökkentése mellett továbbra is nagy hangsúlyt kell fektetni adóellenőrzések foganatosítására.

Terveink szerint az építményadó vonatkozásában a helytelenül, vagy be nem jelentett bővítések, átalakítások ellenőrzése nagy hangsúlyt kap 2022. évben. A tervezett bevételek, a lejárt határidejű követelések, és az ellenőrzések által feltárt követelések beszedésére kiemelt figyelmet fordítunk.

A feladat teljesítésével a helyi adóból származó bevételek teljesítése a 2021. évhez hasonlóan várható.

Működési bevételek

Az önkormányzati bevételek növelésének 2022. június 30. napjáig korlátot szab a veszélyhelyzettel összefüggő átmeneti szabályokról szóló 2021. évi XCIX. törvény, mely szerint az önkormányzat, intézmény, önkormányzati gazdasági társaság által nyújtott szolgáltatásért, végzett tevékenységért megállapított díj, az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás keretében felmerülő díj, illetve egyéb díjfizetési kötelezettség mértéke nem lehet magasabb, mint jelenleg. Ez a korlát 2020. december 19. naptól érvényes és a teljes kiterjesztettség miatt már jelentős bevétel elmaradást okoz.

A működési bevételhez kell sorolni a szolgáltatások ellenértékét, a közvetített szolgáltatások ellenértékét, a tulajdonosi bevételeket, az áfa bevételeket és visszatérüléseket, a kamatbevételeket.

Az intézményeknél csak kisebb összegekben, néhány jogcímen keletkezik működési bevétel.

A Polgármesteri Hivatalnál a hivatali munkaidőn kívül lebonyolított anyakönyvi eseményekért fizetett díjakból, illetve a SM. Kormányhivatal által a Fő u. 19. alatti hivatali B épület rezsi költségének megfizetéséből keletkezik 2.650 ezer Ft működési bevétel.

A FOKI esetében a könyvtári és az igénybe vehető szolgáltatások díjaiból (internethasználat, fénymásolás), valamint a kulturális programok és a múzeum belépőjegyeinek értékesítéséből, illetve a helyiségek bérbeadásából képződik 1.800 ezer Ft bevétel.

A Fecskepart Óvodánál és Bölcsődénél a bölcsődei időszakos gyermekfelügyeletből származó bevételt 70 ezer Ft összegben terveztük.

Az intézmények feladatellátása során keletkező tervezett bevétel összesen 4.520 ezer Ft.

Az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevételeink – lakások, iroda helyiségek, üzletek, területek, piac bérbeadása – várhatóan az előző évi szinten alakulnak, mert a bérlők teljesítik fizetési kötelezettségeiket. A korábbi évek alatt képződött és ügyvédi eljárásra átadott ügyeink követeléseiből számottevő bevétel nem várható.

A helyiségek, területek bérbeadási díjánál az előző évi díjakkal, illetve a jelenleg hatályos önkormányzati rendeletek és szerződések alapján 50 millió Ft bevételt terveztünk.

A 2021. évi teljesítési adatokat alapul véve a piaci bérletekből 70 millió Ft bevételt terveztünk.

A gyermekétkeztetésből keletkező jelentősebb összegű bevételt a Fonyód Konyha Kft. szedi be, azonban 2018. évtől pénzügytechnikailag a cég által beszedett térítési díjak nettó összegét az önkormányzat bevételeként is ki kell mutatni, melyre 20.000 ezer Ft-ot számolunk.

(A pénzügytechnikai művelet +/- egyezősége érdekében a kiadás oldalon ezzel azonos összegben meg kell emelni a gazdasági társaságnak adott támogatás összegét, ezt ott is megemlítjük.)

Kamatokból, valamint a közműdíjak továbbszámlázásából eredően 5.001 ezer Ft működési bevétel várható.

Az önkormányzat saját feladatellátása során keletkező tervezett bevétel összesen 145.001 ezer Ft.

Működési célra kapott támogatások

Működési célú támogatás a tárgyévi költségvetésben a DBSZT-től a társulás munkaszervezeti feladatainak 2022. évi ellátására átvett 2.725 ezer Ft.

A Munkaügyi Központon keresztül bonyolított foglalkoztatási programok kerete jelentősen leszűkült, annak ellenére, hogy a pályázatok keretében foglalkoztatottak a város közfeladatainak ellátásában aktív részt vevők. Az igénybe vehető támogatás intenzitása változó 70-100 %. A folyamatban lévő szerződés alapján a FOKI-nál 2 fő támogatott dolgozik, akik bér és járulék kiadásához 1.000 ezer Ft támogatás várható.

2022. évre a kulturális ágazat szakdolgozói számára egységesen 20 %-os mértékű a béremelés, melyet járulék vonzatával együtt pályázati keretek között támogat a tárca. Ennek támogatási összege a FOKI-nál várható 4.368 ezer Ft.

 

 

Felhalmozási bevételek

A felhalmozási bevételek az önkormányzat pályázatai esetében az önerő részét képezik, így a szükséges források biztosítása érdekében célul tűzte ki a Képviselő-testület a forgalomképes, üresen álló ingatlanok értékesítésének, hasznosításának lehetőségét.

A Képviselő-testület 2021. december havi döntése szerint értékesítésre került a

·         József Attila utcában lévő un. Halászó Macska ingatlan,

melynek 68.500 ezer Ft vételárából a kijelölt vevő előző évben 3.425 ezer Ft-ot megfizetett. 2022. évben 65.075 ezer Ft vételár fog realizálódni.

Más vagyontárgy értékesítés terve nem szerepel a beterjesztett 2022. évi költségvetésben.

Pályázati támogatások

A folyamatban lévő és az év során várható pályázati támogatások között az alábbiakat terveztük:

- Kilátó projekt                                                                 268.045 ezer Ft,

- BFT elektromos teherautó beszerzésre                              9.820  ezer Ft.

A támogatási szerződések szerint a Fonyód-Csisztapuszta kerékpárút építés projektre már 2018. évben megérkezett a támogatás 100 %-a, a Balaton madártávlatból – Kilátó építés projektre 2019. évben előleg érkezett. Ezek fel nem használt összegét előző évi maradványként kell számolni a tárgy évi költségvetésben.

(A fejlesztésekről az alábbiakban írunk.)

A tervezés során a bevételi oldalon csak a 2022.évben realizálódó támogatási összegeket vettük figyelembe az ismert és várható pénzügyi ütemezés alapján. Az egyensúly biztosítása érdekében a kiadások között is csak az ütemezés szerint várható – forrással biztosított – kiadásokat terveztük.

 

Előző évi maradvány

Az előző évi maradványok között a 2021. december 31-i számlaegyenlegeket vettük figyelembe, amely azonban a 2021. évi zárszámadás elfogadásával - bizonyos korrekciós tényezők miatt - változhat. Ebben az esetben a rendelet módosításával át kell majd vezetni a korrigált adatokat.

Az önkormányzat és intézmények 2021. évi pénzmaradványainak tervezett összege 1.159.688 ezer Ft, melyből a

- működési célú maradvány                                                                         486.842 ezer Ft,

- a fejlesztési bevételekből származó projekt számlák maradványa 672.846 ezer Ft.

Projekt számlákon a Fonyód-Csisztapuszta kerékpárút építés projektre – támogatási szerződés szerint már megkapott előleg (teljes támogatási összeg megérkezett előlegként), a Balaton madártávlatból – Kilátó építés projekt előlege,  a Kupavezér utca felújítására és Városi strandon lévő kajaktároló és a parti sétány projektre kapott támogatás még fel nem használt összege szerepelnek maradványként.

Finanszírozási bevétel és kiadás

2021. év végén a Magyar Államkicstár 19.793 ezer Ft előleget folyósított a 2022. évi állami támogatásból, melyet finanszírozási bevételként és kiadásként is egyaránt el kell számolni.

 

Az önkormányzat és intézményei 2022. évi működési és felhalmozási bevételeinek főösszege 2.770.000 ezer Ft.

Kiadások

Működési kiadások

Az önkormányzat költségvetésének tervezése során legfontosabb szempont az önkormányzat fenntartásában lévő intézmények és a kizárólagos önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok kiemelt hatékonyságú, gazdaságos működtetése és az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak magas színvonalú ellátása.

A tervezés alapvető szemlélete az volt, hogy a feladatellátáshoz szükséges működési feltételek megfelelő mértékig biztosítottak legyenek.

A dologi kiadások számítása során - a koncepció elvének megfelelően - a 2021. évi teljesítési adatokat bázisként vettük figyelembe a közüzemi és a folyamatos teljesítésű szerződések esetében és a szakmai feladatok teljesítéséhez kapcsolódó kiadások esetében is.

A dologi kiadások legjelentősebb részét a közüzemi kiadások jelentik, s ennek tudatában véleményünk szerint releváns mértékű megtakarítás érhető el a teljesítmények felügyeletével. Ennek érdekében szerződéseinket kontroll alatt tartjuk és a kedvezőbb paraméterek elérése érdekében folyamatosan felülvizsgáljuk.

 

A Fecskepart Óvoda és Bölcsőde (8640 Fonyód Fő u. 25.) intézmény működési kiadásainak tervezett összege 145.470 ezer Ft,

• engedélyezett létszám                                      25 fő,
• a személyi juttatások  összege                     118.140 ezer Ft,
• a járulékok                                                     15.360 ezer Ft,
• a dologi kiadások                                          11.970 ezer Ft.

 

A Fecskepart Óvoda gyermeklétszáma 2022. évben várhatóan 108 fő lesz. A nevelési munka 5 csoportban valósul meg.

Az intézménynél 11 fő óvodapedagógus és 7 fő nevelési munkát segítő közalkalmazott munkatárs dolgozik, az intézményvezető 2021. január 1-től került kinevezésre.

A 2022. évi garantált bérminimum emelés 6 fő óvodapedagógust, és a nevelést-oktatást közvetlenül segítő 7 főt érinti.

A pedagógus életpálya-modell előmeneteli rendszerében bonyolított minősítési eljárásban 2 fő szerzett ped/II. kategóriába besorolást.

1 fő közalkalmazott lesz jogosult jubileumi jutalom megállapításra.

2022. januárban 1 fő óvodai dajka, áprilisban 1 fő óvodapedagógus szerez nyugdíjjogosultságot. A megüresedő álláshelyeket pályáztatással tölti be az intézmény.

Bölcsőde esetében a finanszírozott férőhely 30.4 fő lesz, a nevelési munka 2 csoportban valósul meg.

A feladat a szociális ágazathoz tartozik, a bérek emeléséről ágazati jogszabály döntött.

A intézményegység  dolgozói létszáma 7 fő. A garantált bérminimum várható emelése jelentősen befolyásolja a személyi kiadások összegét, mivel valamennyi dolgozó erre a mértékű illetményre jogosult, kiegészítve az ágazati pótlék összegével.

2022. évben jubileumi jutalomra nem szerez jogosultságot senki, és nyugdíjazás sem várható.

Az intézmény vonatkozásában felmerülő dologi kiadások, rezsi költségek és szakmai kiadások az előző évi teljesítési adatok ismeretében kerültek kialakításra.

Az intézmény a pandémia miatt fennálló veszélyhelyzetben a közegészségügyi védelmi szabályok betartásával, biztonságosan, bezárás nélkül működik. 

(Az intézmény költségvetésének egyeztetéséről készült jegyzőkönyv az előterjesztés 2. sz. melléklete)

A Fonyódi Kulturális Intézmény (8640 Fonyód Ady Endre utca 17.) működési kiadásainak tervezett főösszege 72.350 ezer Ft,

·             engedélyezett létszám                     8,5 fő alkalmazott,

·             a személyi juttatások összege                      30.390 ezer Ft,

·             a járulékok                                                     3.950 ezer Ft,

·             a dologi kiadások                                        38.010 ezer Ft.

 

Az intézmény munkavállalóinak korábbi közalkalmazotti jogviszonya 2020. november 1-től hatályos változás szerint a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozik. Esetükben megjelent az ágazati döntés, mely alapján 2022. január 1. naptól 20 %-os bérnövekedést kell számolni, ez központi forrásból finanszírozásra kerül.

A kulturális intézmény a város és az önkormányzat hivatalos rendezvényeit szervezi, a turisztikai és idegenforgalmi szempontból kiemelt fesztiválok szervezésében nem vesz részt. Az intézményi költségvetésben 27.960 ezer Ft forrás biztosított a városi kulturális programok szervezésére és lebonyolítására, remélve, hogy a rendezvények megtarthatóak lesznek. Ebből 5.220 ezer Ft a Térzene programból 2022. évre áthúzódó, támogatásból finanszírozott kiadás.

Az intézmény vonatkozásában felmerülő dologi kiadások, rezsi költségek és szakmai kiadások az előző évi teljesítési adatok ismeretében kerültek kialakításra.

(Az intézmény költségvetésének egyeztetéséről készült jegyzőkönyv az előterjesztés 3. sz. melléklete)

Fonyódi Polgármesteri Hivatal (8640 Fonyód Fő utca 19.) működési kiadásainak tervezett főösszege 222.350 ezer Ft,

·             engedélyezett létszám         28 fő tisztviselő,

·             a személyi juttatások összege          158.910 ezer Ft,

·             a járulékok                                         24.150 ezer Ft,

·             a dologi kiadások                              39.290 ezer Ft.

 

A 2022. évre tervezett tisztviselői létszám 28 fő, mely azonos az előző évi keretszámmal. Az álláshelyek közül 21 fő aktív, 4 fő gyermekvállalás miatt tartós távolléten – ezek az álláshelyek határozott idejű foglalkoztatással betöltöttek, 3 hely betöltetlen.

A Képviselő-testület 225/2021. (XII.16.) sz. határozata szerint a 2022. évi illetményalap összege 70.000 Ft-ban került meghatározásra, azonban így is 8 főt érint a garantált bérminimum bruttó 260.000 Ft/hó összegre történő emelése.

A tisztviselők éves cafeteria-juttatás kerete a jogszabály által meghatározott kötelező mértékű bruttó 350.000 Ft/fő/év, mely magába foglalja a munkáltatót terhelő közterheket is (így nettó 273 ezer Ft/fő/év).

2022. évben jubileumi jutalom kifizetésére nem szerez jogosultságot senki és nyugdíjazás sem várható.

Az idegenforgalmi adóellenőrök megbízási díjának tervezett összege 6.000 ezer Ft.

Az intézmény vonatkozásában felmerülő dologi kiadások, rezsi költségek és szakmai kiadások az előző évi teljesítési adatok ismeretében kerültek kialakításra.

(Az intézmény költségvetésének egyeztetéséről készült jegyzőkönyv az előterjesztés 4. sz. melléklete)

2015. decemberi ülésén a képviselő-testület döntést hozott a közvilágítás korszerűsítésére, mely karbantartásként kerül elszámolásra az önkormányzat dologi kiadásai között. 2022. évben 56.300 ezer Ft a közvilágításra tervezett kiadás.

A piac működtetésre 5.120 ezer Ft, a helyi autóbusz közlekedés biztosítására 5.475 ezer Ft,  az ügyeleti ellátásra szolgáltatási díjként 30.183 ezer Ft dologi kiadást terveztünk.

 

Szociálpolitika

A helyi szociális ellátásokat a szociális ellátások helyi szabályairól szóló 19/2017. (XI.10.) önkormányzati rendelet szabályozza (a továbbiakban: Ör).

A helyi rendelet által szabályozott 2022. évben várhatóan kifizetésre kerülő támogatások számításánál a 2021. évi adatok mellett az Ör. alapján várható többlet kiadásokat is számítani kell.

Az alábbi táblázat a különböző címekre kialakított 2022. évi keretszámokat mutatja: (ezer Ft)

Ellátás megnevezése	Tervezett keret
Rendkívüli települési támogatás – Átmeneti pénzbeli támogatás	1 000
Rendkívüli települési támogatás - Temetési segély	300
Települési támogatás - Lakásfenntartási támogatás	1 200
Települési támogatás - Gyermekvállalási támogatás	2 000
Rendkívüli települési támogatás - Közlekedési támogatás	500
összesen	5 000

 

Fonyód Város Önkormányzata csatlakozott a Bursa Hungarica önkormányzati ösztöndíjpályázathoz, melynek keretében 2022. évben 720 ezer Ft önkormányzati támogatás megfizetésével részesülnek a szociálisan rászoruló hallgatók max. 5.000 Ft/fő/hó összegű támogatásban. A pályázati rendszer ugyanezen összeggel támogatja a hallgatót havonta.

A Képviselő-testület a 14/2021. (XI.25.) önkormányzati rendelttel módosította az Ör-t, mely szerint 2022. január 1. naptól a gyermekvállalási támogatást 60.000 Ft/fő összegre emelte.

Az Ör. 2022. évre a fentieken kívül újabb ellátási formát nem állapított meg.

Jelenleg a rendelet változtatására koncepció van előkészületben, miszerint a támogatások igénylésének összeghatára a mindenkori öregségi nyugdíj (28.500  Ft/hó) bizonyos százalékához van kötve. Mivel a nyugdíjak és a keresetek az inflációt követték, ezért sok esetben a támogatás felső összeghatárát a kérelmezők meghaladják, kevesen jogosultak a támogatásokra. Ennek okán szükség lenne a támogatási összeghatárok kis mértékű emelésére.

A szociális rendelet által szabályozott támogatásokat igénybe vevő ellátottak száma a korábbi évekhez viszonyítva egyezőséget mutat.

 

Működési célú pénzeszköz átadás

Az önkormányzat kizárólagos önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságokkal valósít meg meghatározott kötelező és önként vállalt feladatokat.

Az Egészségügyi Nonprofit Közhasznú Kft. az önkormányzattól átvállalt kötelező feladatként szervezi az egészségügyi alapellátás - háziorvosi és fogászati - ügyeleti feladatait. A feladatellátást Fonyód és Balatonfenyves önkormányzata együttesen finanszírozza az állandó lakosok arányában. A városra 30.183 ezer Ft szolgáltatási díj fizetési kötelezettség jut.  

Az egészségügyi alapellátási tevékenységek költségeihez 9.635 ezer Ft támogatást kap a gazdasági társaság.

Az önkormányzat a Fonyód Konyha Nonprofit Közhasznú Kft. működtetésével biztosítja az intézményi gyermekétkeztetést és a szociális étkeztetést. A gyermekétkeztetés ellátásához állami támogatás igényelhető a felmerülő bérkiadások és kimutatott üzemeltetési kiadások függvényében.

A gyermekétkeztetésből keletkező jelentősebb összegű bevételt a Fonyód Konyha Kft. szedi be. 2018. évtől pénzügytechnikailag a cég által beszedett térítési díjak nettó összegét az önkormányzat bevételeként is ki kell mutatni. Erre 20.000 ezer Ft-ot számolunk.

A pénzügytechnikai művelet +/- egyezősége érdekében az önkormányzati költségvetés kiadási oldalán ezzel azonos összegben meg kell emelni a gazdasági társaságnak adott támogatás összegét, ezt azonban pénzforgalom nélkül kell lebonyolítani, a cég felé támogatásként a 98.880 ezer Ft kerül megfizetésre.

A támogatási összeget ennek megfelelően 98.880 ezer Ft + 20.000 ezer Ft = 118.880 ezer Ft keretben kell megállapítani.

A gyermekétkeztetésre kapott 2022. évi állami támogatás 37.367 ezer Ft.

A Fonyód Média Nonprofit Kft. 2022. évi alapfeladatainak ellátásához a saját bevételeinek figyelembe vételével 6.000 ezer Ft támogatást biztosít az önkormányzat.

A társaság tevékenységeként, prioritásként jelentkezik Fonyód város arculatának megújítása és a város márkázáshoz kapcsolódó teljes körű marketing tevékenység kialakítása, fejlesztése. Ezzel kapcsolatos feladatok ellenőrizhetően a társaságnál koncentrálódnak, melyre 12,5 millió Ft a tervezett keretösszeg.

A Fonyódi Városfejlesztési és Városüzemeltetési Nonprofit Közhasznú Kft. a 2022. évi feladatai és költségei tervét beterjesztette. A feladatok kialakítása során fő szempont volt, hogy tartalmazza a város teljes külső megjelenésének további átalakítását, a közterületek parkosítását, karbantartását, a strandok igényes, megfelelő színvonalú működtetését.

A feladatokhoz kapcsolódó bevételek (parkolási díj, strand belépő, kikötő bérleti díj) mértékének emelésére június 30-ig nincs lehetőség.

A bevételek és a kiadások számbavételét követően a társaság tervezett 2022. évi működési támogatása 377.600 ezer Ft.

A beterjesztett fejlesztési kiadások esetlegesen további döntéseket igényelnek, így a társaság fejlesztési feladatainak megvalósítására 74.000 ezer Ft a képzett fejlesztési céltartalék.

Valamennyi gazdasági társaság esetében a 2022. évi bérminimum emelkedéséből eredő többlet kiadást önkormányzati saját forrásból kell finanszírozni, mely 47 főt érint és az előzetes számítások szerint várhatóan kb. 26 millió Ft lesz. 

 

A város egyes kötelező szociális feladatait - a kedvezőbb finanszírozású társulási keretek között - a Fonyód-Balatonfenyves Szociális Társulás által irányított Fonyódi Járás Szociális, Család- és Gyermekjóléti Központ feladatellátásában valósítja meg.

Az intézmény látja el 2016. január 1-jétől a járási központ települések kötelező feladatellátásába rendelt család- és gyermekjóléti központ feladatait a Fonyódi Járás közigazgatási területén. A szabályok szerint az intézményegység finanszírozása Fonyód Város Önkormányzatát terheli, melyhez 26.663 ezer Ft Ft állami támogatás érkezik.

A központ feladatai között 2018. évben jelent meg az óvodai és iskolai szociális segítő tevékenység, melynek 2022. évi várható támogatása 15.769 ezer Ft.

(Az 1. sz. mellékletben bemutatjuk az egyes szociális feladatokhoz mutatószámok alapján igényelt támogatások összegét.)

A feladatok kiadásainak részletes kidolgozása, és a hozzá kapcsolódó bevételek összerendezése, valamint a társult Balatonfenyves Önkormányzattal történt előzetes egyeztetések (közös kiadások megosztása vonatkozásában) után számolva 53.629 ezer Ft saját forrást biztosít a város a feladatokhoz, valamint átadásra kerül a társulás felé a Fonyód által lehívott állami támogatás, szociális ágazati és kiegészítő pótlék is, összesen 169.037 ezer Ft.

Balatonfenyves Önkormányzata az intézményvezetői feladatok ellátásához és a hivatali munkaszervezeti feladatokhoz összesen 4.201 ezer Ft-tal járul hozzá, mely a Fonyódra jutó kiadásokba beszámításra kerül, csökkentve a hozzájárulás összegét.

Az önkormányzat a költségvetésében szabályozott keretek között biztosít forrást egyéb önként vállalt feladatokra, mellyel támogatja a helyi civil szervezetek társadalmi szerepvállalását és tevékenységét, kiemelt tekintettel a turisztikai és sport tevékenységekre, ennek 2022. évi kerete 15.000 ezer Ft. A támogatások odaítélésének elsődleges célja a társadalmi szervezetek bevonása az önkormányzati feladatok ellátásába.

Fonyódi Turisztikai Egyesület 2022. évi működésének, valamint a fonyódi kiemelt idegenforgalmi, turisztikai rendezvények szervezéséhez és lebonyolításához összesen 29 millió Ft a kialakított támogatási keret 2022. évre.

A civil szervezetek támogatásának szabályait önkormányzati rendelet határozza meg, az egyes szervezetek támogatásáról - átruházott hatáskörben - a Városfejlesztési és Pénzügyi Bizottság dönt.

Fejlesztési feladatok

Terveink és a folyamatban lévő pályázati eljárások alapján állítottuk össze a 2022. évben várható fejlesztési feladatokat az alábbiak szerint:

Beruházások

- Csiszta kerékpárút építés

A Fonyód-Buzsák Csisztafürdő között létesítendő kerékpárút építése 100 % TOP forrásból, 469.985 ezer Ft támogatási összeg felhasználásával fog megvalósulni 2018-2022. években.

A támogatás teljes összege 2018. évben megérkezett előlegként a MÁK-nál vezetett projekt alszámlára. 2022. évre a teljes fennmaradó 448.034 ezer Ft összeget kiadásként tervezzük, a felhasználás a megvalósítás (tervezés és kivitelezés) ütemében történik majd az év során.

- A Balaton madártávlatból – Sétány felújítás

A Magyar Turisztikai Ügynökség pályázatában az önkormányzat konzorciumi tagként vesz részt. A kilátók és kilátópontok hálózatba kapcsolására kiírt pályázat keretein belül új műszaki tartalommal a Várhegy kilátó környezetének rendezésére, valamint a Szaplonczay sétány felújítása, kiszolgáló épület építése, a Sipos-hegyi sétány kandeláberes világításának kiépítése fog megvalósulni a kapott pályázati forrásból.

2019. évben már kaptunk támogatási előleget, melyből 102.907 ezer Ft pénzmaradványként áll rendelkezésre, és a megvalósítás során 268.045 ezer Ft támogatás még lehívható.  A megvalósítás a közbeszerzési eljárások csúszása miatt 2022. évre tolódik.

- Városi strand 2. kajaktároló és sétány építés

A Magyar Kajak-Kenu Szövetség nyertes pályázatával létesült a Városi strandon 1. sz. kajak-kenu tároló, melyhez 2022. évben egy következő tároló építését tervezzük. Ennek megvalósítására támogatást nyertünk a kisvárosi programcsomag keretében. 2021. évben a támogatás 82.874 ezer Ft teljes összege megérkezett, melyből 64.874 ezer Ft pénzmaradványként áll rendelkezésre. A tervezett kiadás 72.943 ezer Ft.

- Sportcsarnok

Az épülő sportcsarnok egyes elemeinek magasabb színvonalú műszaki tartalommal való elkészítésére (a várható üzemeltetési költségek csökkentése okán) 30 millió Ft saját erő keret kiadást terveztünk.

- Térfigyelő kamera Panoráma strandon

A város közbiztonságát erősítő térfigyelő kamera rendszer kiépítéséhez kapcsolódóan, abba a rendszerbe kerül bekötésre a Panoráma strandra 1 millió Ft kiadással tervezett 4 db kamera.

- Kakas tanya és területének megvásárlása

A Képviselő-testület 241-243/2021. (XII.16.) számú határozatai szerint az önkormányzat megvásárolta a külterületen lévő „Kakas tanya” 5,9664 hektár területét. A vételár 76 millió Ft, melyből 8 millió Ft 2021. évben már kifizetésre került. A fennmaradó 68 millió Ft a 2022. évi költségvetést terheli.

Felújítások

- Polgármesteri Hivatal felújítás                                                                       

Az épület teteje, az elektromos hálózat, fűtési rendszer rendkívül rossz állapotú.

Pályázati forrásból tervezzük az épület teljes felújítását, 2022. évben tervezünk pályázni TOP PLUSZ forrásra (felújítás, bővítés és energetikai korszerűsítés). Bevételt és ráfordítást a tervezet nem tartalmaz, a tervek és számok ismeretében a költségvetési rendeletet kell módosítani.

- Kupavezér utca felújítása                                                                                

2021. évben BM önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések pályázati forrásából 20 millió Ft támogatást kapott Fonyód Város a Kupavezér utcában 500 m szilárd burkolatú aszfalt felújítására. A támogatás intenzitása 75 %, vagyis 6,7 millió Ft saját forrás szükséges az összesen  26,7 millió Ft útfelújítás megvalósításához.

- Szabadstrandok fejlesztése

A Kisfaludy program keretében 2019. évben elkezdődtek a szabadstrandok infrastrukturális fejlesztései. 2020-2021. évben folytatódott a program, a támogatási összeget felhasználtuk.

2022. évre vonatkozóan az önkormányzat 4 strand fejlesztésére pályázik 120 millió Ft összegben, míg a VÜSZ 2 strand fejlesztésére pályázik 60 millió Ft összegben.

A támogatási összegek ismeretének hiányában a költségvetés csak a várható - el nem számolható - saját erő 2.000 ezer Ft összegét tartalmazza.

- Gyalogátkelőhelyek létesítése

Fonyódligeten és az Ady Endre utcában összesen 4 db gyalogátkelőhely létesítését terveztük, melyből 2021. év nyarán 2 db már elkészült, 2 db megvalósítása áthúzódott január hónapra 5.336 ezer Ft összeg kifizetésével.

- Vitorlás utca szennyvíz hálózat gerinc építés

A hálózati gerinc kiépítésére 2020. évben is különítettünk el forrást, azonban a tervezési folyamat csúszása miatt várhatóan 2022. évben fog realizálódni a megvalósítás, melynek keret 4 millió Ft.

- Alapszolgáltatási központ felújítása, bővítése, energetikai korszerűsítése

2022. évben tervezünk pályázni TOP PLUSZ forrásra (felújítás, bővítés és energetikai korszerűsítés). A költségvetés a tervezés 20 millió Ft várható kiadását tartalmazza.

- Bihari villa felújítása                                                                                       

Az általános iskolához tartozó régi épület rendkívül rossz állapotú. Az épület teljes felújítására TOP pályázat benyújtását tervezzük. A megvalósítás során iskolai ebédlő és a zeneiskola elhelyezésére alkalmas tér kerül kialakításra.

A pályázat benyújtásához szükséges tervek elkészítésére 24 millió Ft keretet képeztünk.

- Ady Endre utcai volt Okmányiroda felújítása                                                 

A Kormányhivatal visszaadta a korábban hasznosításába adott Ady Endre utcai önkormányzati épületet, mely felújításra szorul. A tervek szerint a felújítással 6 lakás alakítható ki. Elkülönített önkormányzati lakásalap számlán 34 millió Ft áll rendelkezésre ilyen célra.  

Az átalakítást azonban annak figyelembe vételével tervezzük, hogy a Polgármesteri Hivatal várható felújításának idejére szükséges lesz egyes hivatali osztályok beköltöztetése.

 

- A Fonyódi Kulturális Intézmény költségvetésében bruttó 1.000 ezer Ft eszközbeszerzést terveztünk, mely a 2022. évi közművelődési érdekeltségnövelő pályázat önereje.

- A Fecskepart Óvoda és Bölcsőde intézmény költségvetésében 990 ezer Ft szerepel informatikai és háztartási gépek beszerzésére.

- A Polgármesteri Hivatal tárgy évi költségvetése informatikai eszköz beszerzésre 2.600 ezer Ft keretet tartalmaz.

A 2022. évre tervezett fejlesztési kiadások összege 1.128.889 ezer Ft.

 

Tartalékok

A rendelettervezetben tartalékok képzése az alábbiak szerinti

·         az általános tartalék                                  45.000 ezer Ft, 

·         a fejlesztési céltartalék                             94.000 ezer Ft,

melyből  

·         a fejlesztési tartalék                                                                20.000 ezer Ft,

·         a VÜSZ fejlesztési céljaira                                                    74.000 ezer Ft.

 

Fonyód Város Önkormányzat fentiek szerint előkészített és beterjesztésre kerülő 2022. évi költségvetése bevételi és kiadási előirányzatának főösszege                  

2.770.000 ezer Ft.

 

Összefoglaló

A beterjesztett rendelet-tervezet a rendelkezésre álló információk alapján és a hatályos jogszabályoknak megfelelően mutatja be Fonyód Város Önkormányzatának 2022. évre kitűzött működési és fejlesztési feladatainak megvalósítását realizáló bevételek és kiadások előirányzatait.

A Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény és a 2022. évi gazdasági folyamatokat befolyásoló jelenleg ismert jogszabályok szerint jelentős plusz állami forrásra az önkormányzat 2022. évben nem számíthat, a saját bevételek növelését korlátozó intézkedések egyelőre 2022. június 30-ig érvényesek.

A korlátozó gazdasági intézkedések likviditási hatása jelentős az önkormányzat kötelező vagy önként vállalt feladatainak teljesítésére. A tárgy évi bevételek növekedése elmarad, ezért a dinamikusan emelkedő működési kiadási szint az előző évekhez hasonlóan nem finanszírozható, az előző évek maradványainak felhasználása szükséges. A pénzügyi stabilitás érdekében, a feladatok megfelelő szervezésével kell biztosítani az önkormányzati források hatékony felhasználását. Kiemelt hangsúlyt kell fektetni az ellátandó feladatok súlyozására, a feladatellátás hatékonyságának javítására, a méretgazdaságosság szempontjainak fejlesztésére. A tervezett feladatok körében a kötelező és önként vállalt feladatok finanszírozását rangsorolni kell.

Az Mötv. 111. § (4) bekezdése értelmében az önkormányzat költségvetési rendeletében működési hiányt nem terveztünk.

A koronavírus járvány eseményei és további kimenetele bizonytalanságban tartja a társadalmat. A védekezés helyi szintjének finanszírozására az önkormányzat elhivatott, az intézmények és az önkormányzati gazdasági társaságok tekintetében minden szükséges eszközt biztosítunk.

A beterjesztett 2022. évi költségvetési rendelet-tervezetről a könyvvizsgálói elfogadói nyilatkozatot megkaptuk.

 

 

 

Hatásvizsgálat

 

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján az előzetes hatásvizsgálat tükrében – az alábbi tájékoztatást adom:

A tervezett jogszabály várható következményei, különösen

1. társadalmi hatásai:                         nem realizálható

2. gazdasági hatásai:                          nem realizálható

3. költségvetési hatásai:                     a rendelet az önkormányzat gazdálkodási szabályait és pénzügyi kereteit alapozza meg

4. környezeti következményei:                                  nem realizálható

5. egészségi következményei:                                    nem realizálható

6. adminisztratív terheket befolyásoló hatásai:         nem realizálható

7. megalkotásának szükségessége:    

az önkormányzatnak törvényben foglalt kötelezettsége az adott évre költségvetést alkotni, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján.

8. a jogalkotás elmaradásának várható következményei:

Fonyód Város Önkormányzat működő képtelenné válik

9. alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:

a feltételek biztosítottak.

 

Előterjesztés mellékletei:

1. sz. melléklet:                      Kimutatás a 2022. évi normatív állami támogatásokról

2. sz. melléklet:                      Jegyzőkönyv a Fecskepart Óvoda és Bölcsőde intézmény

2022. évi költségvetésének tárgyalásáról

3. sz. melléklet:                      Jegyzőkönyv a Fonyódi Kulturális Intézmények

2022. évi költségvetésének tárgyalásáról

4. sz. melléklet:                      Jegyzőkönyv a Fonyódi Polgármesteri Hivatal

2022. évi költségvetésének tárgyalásáról

5. sz. melléklet:                      Könyvvizsgálói vélemény az önkormányzat 2022. költségvetési

                                                                       rendelet-tervezetéről

 

Döntéshozói vélemények

Városfejlesztési és Pénzügyi Bizottság		A Városfejlesztési és Pénzügyi Bizottság (VPB) javasolja a Képviselő-testületnek a beterjesztett rendelet-tervezet elfogadását és a 2022. évi költségvetési rendelet megalkotását.
Jogi és Humán Bizottság		A Jogi és Humán Bizottság (JHB) javasolja a Képviselő-testületnek a beterjesztett rendelet-tervezet elfogadását és a 2022. évi költségvetési rendelet megalkotását.

Döntési javaslat

"Előterjesztés Fonyód Város Önkormányzata 2022. évi költségvetési rendeletének megalkotására"

Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: pénzügyi kérdések
A Városfejlesztési és Pénzügyi Bizottság a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.

 

16. melléklet

Fonyód Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekről
									ezer Ft
Sorszám	Az adósságot keletkeztető ügylet megnevezése					Fejlesztés cél megnevezése			Eredeti előirányzat 2022. évben
1.	hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása								0
2.	a számvitelről szóló törvény szerinti hitelviszonyt meg-testesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig								0
3.	váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig								0
4.	az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt								0
5.	a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése – ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is – a visszavásárlásig								0
6.	a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés								0
7.	hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek								0
								Összesen:	0

17. melléklet

Fonyód Város Önkormányzat által 2022. évben ellátandó, önként vállalt feladatai, és államigazgatási feladatai
					ezer Ft
Intézmények	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Tervezett kiadás	Finanszírozás módja	Tervezett kiadás önkormányzati finanszírozásból
Fonyódi Kulturális Intézmény	városi rendezvények		27 960	önkormányzati finanszírozás /építményadó /	22 740
Fonyódi Kulturális Intézmény	múzeum működtetés		6 000	önkormányzati finanszírozás /építményadó /	6 000
Fonyód Város Önkormányzata	civil szervezetek támogatása		44 000	önkormányzati finanszírozás /építményadó /	44 000
Összesen			77 960		72 740

 

Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal