2023. február 14-i ülésére
Tárgy: | Előterjesztés Fonyód Város Önkormányzata 2023. évi költségvetési rendeletének megalkotására | |
Készítette: | Jegyző, Nagyné Horváth Gabriella irodavezető | |
Előterjesztő: | Hidvégi József polgármester | |
Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 24. § (3) bekezdése értelmében a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-ig nyújtja be a képviselő-testületnek.
Az előterjesztésben és a rendelet-tervezetben a képviselő-testület részére tájékoztatást nyújtunk az alábbi mérlegekről és kimutatásokról, szöveges indokolással együtt. Az előírás szerint bemutatjuk:
- a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban,
- előirányzat felhasználási tervét,
- a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,
- a közvetett támogatásokat - így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást.
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 27. § (1) bekezdése értelmében a jegyző a költségvetési rendelet-tervezetet a költségvetési szervek vezetőivel egyezteti, annak eredményét írásban rögzíti, majd a rendelet-tervezetet és az egyeztetés eredményét a polgármester a szervezeti és működési szabályzatban foglaltak szerint a képviselő-testület bizottságai elé terjeszti.
Az intézményi egyeztetésre többszöri alkalommal került sor, melyek eredményéről szóló jegyzőkönyvek az előterjesztés 2-4. számú mellékletei.
A tervezés során figyelemmel voltunk a 2014. január 1-jén hatályba lépett, az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Kormányrendelet szabályaira, mely alapvetően változást hozott az államháztartás pénzügyi-számviteli területén.
Az új szabályozás különválasztja a bevételi és kiadási előirányzatok alakulásának, a követelések, a kötelezettségvállalások, a más fizetési kötelezettségek és ezek teljesítésének pénzforgalmi szemléletű, folyamatos nyilvántartására szolgáló költségvetési számvitelt, illetve a vagyont, annak összetételét, a működés eredményességét és hatékonyságát, az egyes tevékenységek önköltségét eredményszemléletben mérő pénzügyi számvitelt.
A két számviteli rendszer összességében zárt rendszert alkot.
A beterjesztésre kerülő 2023. évi költségvetési rendelet-tervezet az előző évek során már megfogalmazott és meghatározott elvnek megfelelően, de a jelenlegi gazdasági környezet hatásait figyelembe véve készült, mely szerint Fonyód Város Önkormányzatának gazdálkodását 2023. évben az intézmények és a kizárólagos önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok rendkívül takarékos, de maximális hatékonyságú, gazdaságos működtetése, és a már folyamatban lévő – a város további fejlődését szolgáló turisztikai és gazdasági fejlesztések előkészítése és megvalósítása határozza meg.
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési rendelet-tervezetének alakulását és megvalósulását döntően fogja befolyásolni a Magyarország szomszédságában zajló háború energiaszektorra és inflációra gyakorolt hatása. Befolyásoló tényezők lesznek a földgáz- és villamosenergia felhasználás csökkentésére irányuló szabályok, az energia árak várható emelkedése, ill. azok rövid- és középtávú alakulása, a takarékos energetikai rendszerek kiépítésének pályázati lehetőségei. Az Önkormányzat gazdálkodásában az infláció nagy bizonytalanságot okoz.
Szabályozási környezet változásai
A koronavírus járvány elleni védekezés nemzetgazdasági finanszírozása érdekében 2020. évtől több olyan központi intézkedés született, melyek az önkormányzatnál keletkező bevételek elvonását, vagy a korábbi bevétel elmaradását, illetve további fizetési kötelem teljesítését jelentik:
· a kötelező önkormányzati feladatok finanszírozási rendszere évek óta változatlan, az állami támogatás növekedése kb. 80 millió Ft lesz az elmúlt évhez képest - ez 11 % növekedés. A nemzetgazdasági folyamatok eredményeként a kiadási szint emelkedése jelentős lesz, melyet az energia, anyag és szolgáltatás árak emelkedése valamint a bérminimumok jelentős növekedése tovább generál. Ennek okán egyre magasabb arányú saját forrást kell biztosítani az egyes feladatok ellátásához.
· Az egy lakosra jutó adóerő-képesség összeghatárának jelentős csökkentése okán 2021. évtől már az önkormányzatnak is kell teljesítenie szolidaritási hozzájárulás befizetést, melynek összege 15,5 millió Ft lesz (ez 2022. évben 3,9 millió Ft volt).
· a gépjárműadóval kapcsolatos feladatokat 2021. január 1-jétől az állami adóhatóság vette át a 2020. évi CXVIII. törvény 101.§-a alapján. Az önkormányzati adóhatóság gépjárműadóban fennálló hatásköre 2021. évtől kezdődően megszűnt. A gépjárműadóból származó átengedett bevétel már 2020. évtől nem a helyi önkormányzat bevétele.
· 2020. évtől megszűnt az üdülőhelyi feladatok ellátására járó - beszedett idegenforgalmi adó forintonként 1 Ft - kiegészítő állami támogatás jogcím.
· A költségvetési egyensúly biztosítása érdekében, a kieső bevételek ellentételezésére előbb 2021. évre majd 2022. évre is az egyes adónemek esetében adómérték emeléséről döntött a Képviselő-testület, melyből jelentős összegű + 200 millió Ft többletbevétel képződött volna évente. A koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges helyi adó intézkedésről szóló 535/2020. (XII.1.) Korm.rendelet szerint azonban 2021. és 2022. években sem lehetett az adó mértéket növelni, így a már érvényes helyi adórendelet módosításokat hatályon kívül kellett helyezni. A helyi adó rendelet 2023. január 1. hatályú módosításával az adómértékek emeléséről érvényes döntés született.
· A kkv-szektor vállalkozásai számára 2021-2022. években a helyi iparűzési adó mértéke megfeleződött és legfeljebb 1 % lehetett (Fonyódon 0,9 %), illetve a bevallott adó felét kellett megfizetni – a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges egyes intézkedésekről szóló 639/2020. Korm. rendelet szerint. A tényleges adatok alapján a 2022. évi kieső helyi iparűzési adó kompenzálás elszámolása 2023. évben is várható, de ezzel - bizonytalansága - miatt nem számoltunk. A szektor számára 2023. évben már nem várható az eddigi kedvezmény biztosítása.
· Az önkormányzati bevételek növelésének 2022. június 30. napjáig korlátot szabott a veszélyhelyzettel összefüggő átmeneti szabályokról szóló 2021. évi XCIX. törvény, mely szerint az önkormányzat, intézmény, önkormányzati gazdasági társaság által nyújtott szolgáltatásért, végzett tevékenységért megállapított díj, az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás keretében felmerülő díj, illetve egyéb díjfizetési kötelezettség mértéke nem lehetett magasabb, mint előzőleg. Ez a korlát 2020. december 19. naptól volt érvényes és a teljes kiterjesztettség miatt már jelentős bevétel elmaradást okozott.
Kormányzati intézkedés jelenleg nem korlátozza az önkormányzati bevételek 2023. évi emelését vagy beszedését. A Képviselő-testület szinte minden jogcím vonatkozásában döntött az adók, díjak, szolgáltatási díjak mértékének emeléséről, a rendeletek kihirdetésre kerültek és hatályba léptek. A bevételek az ismert adatok szerint, ezeknek megfelelően kerültek számbavételre.
Bérintézkedés hatása
Az önkormányzati intézmények és gazdasági társaságok személyi állományának bérezése jellemzően a minimálbér, vagy a garantált bérminimum mértékéhez igazodik és - mint már ismeretes - e tekintetben ismét jelentős növekedésre került sor január 1-től.
A kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) és a garantált bérminimum megállapításáról szóló 573/2022. (XII. 23.) Korm.rendelet szerint 2023. január 1-től a minimálbér 232.000 Ft (16 %), a garantált bérminimum (szakképzett minimálbér) 296.400 Ft (14 %) összegre nőtt havonta.
A bérek után a munkáltatót terhelő szociális hozzájárulási adó mértéke 2022. január 1-től 13 %-ra csökkent, ennek további csökkenése nem várható.
A garantált bérminimum központi emelése miatt az intézményi kört (elsősorban köznevelés és szociális ágazat) érintően - az elmúlt évekhez hasonlóan - valószínűsíthetően lesz kompenzáló állami támogatás, de a gazdasági társaságaink esetében ezt önkormányzati forrásból kell biztosítani.
A bérrendezés forrásigénye szervezetenként – az érintett foglalkoztatottak számával:
szervezet |
minimálbér emelése bruttó 200.000 Ft/hó összegről 232.000 Ft/hó |
garantált bérminimum emelése bruttó 260.000 Ft/hó összegről 296.400 Ft/hó |
összesen |
|||
fő |
433.920 Ft/fő/év (járulékkal együtt) |
fő |
493.584 Ft/fő/év (járulékkal együtt) |
fő |
2023. év összesen Ft |
|
Fecskepart Óvoda |
|
|
14 |
6 910 176 |
14 |
6 910 176 |
Bölcsőde |
|
|
6,5 |
3 208 296 |
6,5 |
3 208 296 |
Fonyódi Polgármesteri Hivatal |
|
|
11 |
5 429 424 |
11 |
5 429 424 |
Szociális Központ |
1 |
433 920 |
25 |
12 339 600 |
26 |
12 773 520 |
|
|
|
|
|
|
|
Fonyód Konyha Kft. |
|
|
6 |
2 961 504 |
6 |
2 961 504 |
Fonyódi VÜSZ Kft. |
|
|
20 |
9 871 680 |
20 |
9 871 680 |
|
|
|
|
|
|
|
összesen: |
1 |
433 920 |
82,5 |
40 720 680 |
83,5 |
41 154 600 |
A táblázatból látható, hogy 2023. évben a bérminimum növekedés végrehajtására 41 millió Ft saját forrást kell biztosítani, és az intézkedés összesen 83,5 fő munkavállalót érint.
A beterjesztett költségvetésben a nem bérminimum összegén foglalkoztatott dolgozók esetében is átlagosan 10-15 % bruttóbér emelkedést számoltunk, figyelemmel a bérminimumok emelkedésének mértékére. A képzett és gyakorlott munkaerő megtartása mindenkinek érdeke, a kieső szakemberek pótlása valamennyi ágazatban szinte lehetetlen.
Ágazati szabályok szerint a szociális feladatokat ellátók esetében a korábbi években bevezetett szociális összevont ágazati pótlék rendszer változatlanul megmarad, melyet továbbra is központi forrás fedez a havi tényleges adatok alapján.
Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testülete a 259/2022. (XII.15.) határozattal 2023. évre a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény szerinti illetményalap mértékét 80.000 Ft összegben állapította meg. A fenti táblázatból látható, hogy ennek ellenére 11 főt érint a garantált bérminimum emelkedés.
A polgármester és az alpolgármester bérezése 2023. évben is a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 71. §-ban meghatározottak szerinti.
A képviselői és bizottsági tagok tiszteletdíjának alapja a köztisztviselői illetményalap összege, melyhez a betöltött tisztségtől függően meghatározott szorzó tartozik.
A munkaerő piacon tapasztalható folyamatok az önkormányzati feladatok ellátására is hatással vannak. A megüresedő munkakörök betöltésére hiányoznak a képzett és/vagy megfelelő kvalitásokkal rendelkező szakemberek, illetve a közszféra bérezése továbbra sem versenyképes, sőt a bérminimumok növekedésével egyre aránytalanabb.
Egyrészt a bérek alakulása, másrészt a speciális ismereteket követelő – elvárt magas szintű szakmai feladat teljesítés okán követelmény az önkormányzat és intézményei, valamint a gazdasági társaságok tekintetében is, hogy a humánerőforrás gazdálkodásra, a munkakörök és feladatok újraszervezésére és meghatározására továbbra is kiemelt figyelmet kell fordítani a feladatok operatív megvalósítása során.
Helyi sajátosságok
Fonyód Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetési rendeletének összeállítása során az előző években meghatározott alapelveket és célkitűzéseket követtük. Számba vettük mindazon bevételeket és kiadásokat, amelyek az Önkormányzat tevékenységével kapcsolatosak, jogszabályon alapulnak, vagy szerződési, megállapodási (különösen többéves) kötelezettségen alapulnak, vagy a tapasztalatok alapján rendszeresen előfordulnak, illetve az Önkormányzat vagyonának hasznosításával függenek össze.
A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény, valamint a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény szociális és gyermekjóléti szolgáltatásokat érintő 2016. január 1-jétől hatályos módosításai szerint a járásközpont települési önkormányzatok család- és gyermekjóléti központ működtetésére kötelezettek.
A Képviselő-testület ismételt döntése szerint Fonyód Város Önkormányzata a család- és gyermekjóléti központot a Fonyód-Balatonfenyves Szociális Társulás irányítása alá tartozó Fonyódi Járás Szociális, Család- és Gyermekjóléti Központ intézményegységeként működteti 2023. évben is. A 2016. január 1-én létrejött szervezeti egység működtetése és a feladat finanszírozása kizárólag Fonyód Város Önkormányzatát terheli.
Fonyód Város Önkormányzata egyes közfeladatainak ellátására az alábbi - kizárólagos tulajdonában lévő gazdasági társaságokat alapította:
- Egészségügyi Ellátást Szervező és Működtető Nonprofit Közhasznú Kft. - Fonyód
- Fonyód Konyha Nonprofit Közhasznú Kft.
- Fonyód Média Nonprofit Közhasznú Kft.
- Fonyódi Városfejlesztési és Városüzemeltetési Nonprofit Közhasznú Kft.
A nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény 2017. január 1-jétől hatályos szabályai szerint az önkormányzat a Palonai Magyar Bálint Általános Iskola, a Fonyódi Alapfokú Művészeti Iskola, a Fonyódi Mátyás Király Gimnázium és a Balaton Kollégium működtetését átadta a Klebensberg Intézményfenntartó Központnak. Ennek okán a közoktatási intézmények működtetéséhez kapcsolódó kiadások a költségvetésben nem jelennek meg, azonban az intézmények a város társadalmi és kulturális életében továbbra is fontos és kiemelt helyet foglalnak el.
Bevételek
A beterjesztett költségvetésben mind az intézményi, mind az önkormányzati saját bevételeket körültekintően terveztük ahhoz, hogy az állami költségvetésből kapott bevétellel együtt engedélyezhető kiadási szintet állapítsunk meg.
Központi költségvetési kapcsolatokból származó normatív állami hozzájárulások
A Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 2. sz. melléklete határozza meg a települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatását.
Szinte minden támogatási jogcím esetében kis mértékben növekszik a fajlagos támogatási összeg - az előző évhez képest. Az igénybe vehető összeget a lakosságszám, illetve az egyes jogcímhez tartozó várható mutatószám határozza meg.
Az állandó lakosok száma + 2 fővel növekszik Fonyódon (5.205 fő => 5.207 fő). Az egyes támogatási jogcímek számítása során a 2022. január 1-i állapot szerinti lakos számot kell figyelembe venni.
Fonyód Város Önkormányzata 2023. évi eredeti támogatási összege 602 millió Ft, mely kb. 80 millió Ft-tal több, mint 2022. évben:
- Az önkormányzati hivatal működéséhez és a település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatok (zöldterület-gazdálkodás, közvilágítás fenntartása, köztemető fenntartása, közutak fenntartása) ellátásának alap támogatása 219,3 millió Ft. A megnövekedett közvilágítási kiadások ellentételezésére további 27,7 millió Ft kiegészítő állami támogatásban részesült a város.
- Az óvodaműködtetés köznevelési feladat, melyhez a gyermekek számát figyelembe véve, az óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők létszáma alapján igényelhető a támogatás a dolgozók bér és járulék költségeire és az intézmény üzemeltetésére. A gyermekek 2023. évi létszáma 115 fő, így 2023. évre 98,8 millió Ft köznevelési támogatás várható, mely 13 millió Ft-tal magasabb összeg az előző évinél.
- A bölcsőde finanszírozásának alapja a gyermekek létszáma, illetve az intézményi férőhely. Ennek függvénye a szakmai dolgozók elismert létszámához kapcsolódó bértámogatás, és a bölcsődei működéssel kapcsolatos üzemeltetési támogatás. Bölcsődei ellátásra 40 millió Ft várható, mely 6 millió Ft összegű támogatásnövekedés.
- A szociális ágazatnál is - szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás és nappali ellátás - az ellátotti létszám határozza meg a támogatás összegét. A fajlagos támogatási összegek kis mértékben emelkednek, a társulásban történő feladat ellátás miatt egyes jogcímekre kiegészítő támogatás is igényelhető. E jogcímekre Fonyód 42,2 millió Ft támogatásra jogosult.
- A családsegítés és gyermekjóléti szolgálat területi feladatának ellátására az állandó lakosság száma alapján jogosult az önkormányzat. A társulási feladatellátás miatt Balatonfenyves vonatkozásában is Fonyód jogosult a támogatás lehívására, mely így összesen 10,3 millió Ft.
- A család- és gyermekjóléti központ feladat ellátása a járásszékhely települési önkormányzatot terheli, melynek finanszírozásához a támogatás a járás lakosságszáma, illetve a járáshoz tartozó települések száma alapján kerül meghatározásra 33,4 millió Ft összegben.
A központ feladatai között 2018. évben jelent meg az óvodai és iskola szociális segítő tevékenység, melynek támogatási összege szinte változatlan 16 millió Ft.
A szociális feladatok jelentősen alulfinanszírozottak, a támogatási rendszer és a fajlagos támogatási összegek már évek óta alig változnak.
- A gyermekétkeztetés finanszírozása az igénybe vevők számának függvénye. Két jogcímen kap az önkormányzat támogatást, egyrészt a feladatellátásban résztvevő számított dolgozói létszám alapján (az elismert létszám 10,63 fő) a bérek és járulékok költségére 28,7 millió Ft, valamint az üzemeltetési költségekre (nyersanyag + rezsi ktg). Ez utóbbi összeg valóban jelentős összegben, 21,5 millió Ft-tal több, mint előző évben. Az intézményi gyermekétkeztetés 2023. évi támogatási összege 81,4millió Ft.
- A könyvtári és közművelődési feladatokra a település lakosságszáma alapján 11,5 millió Ft az állami támogatás.
Az állami támogatások felhasználását jogcímenként igazolni kell, a szigorú elszámolás rendje nem változik, a Magyar Államkincstár évente ellenőrzi.
Közhatalmi bevételek - Adópolitika
A helyi adóból származó közhatalmi bevétel az önkormányzat működési költségvetésének meghatározó eleme. Forrása az állami támogatással nem fedezett kötelezően ellátandó, és az önként vállalt feladatok finanszírozásának. Szerepe a korábbi bevételek beszedését korlátozó kormányzati intézkedések miatt 2023. évben felértékelődik.
Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testülete a 16/2022. (X.27.) önkormányzati rendelettel döntött a helyi adókról szóló 10/2018. (X.19.) önkormányzati rendelet 2023. január 1-i hatályú módosításáról az alábbi indoklással:
Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi adók vonatkozásában jelenleg hatályos mértékeket, kedvezményeket és mentességeket 2016. évtől alkalmazza.
A helyi adókról szóló 10/2018. (X.19.) önkormányzati rendelet módosításáról ugyan már 2020. évtől többször döntött a Képviselő-testület, de a társadalmi és gazdasági környezet kedvezőtlen, súlyos változásai miatt az adómértékek növelésére hozott döntéseket sorra hatályon kívül kellett helyezni.
A 2023. január 1-én hatályba lépő módosítás szerint minden adónem esetében változik az adómérték és változnak kedvezmények is.
Az adómérték emelést különösen indokolta, hogy a világjárvány és a háborús környezet okozta nehéz gazdasági helyzettel egyre növekvő működési kiadásokat az önkormányzat az előző évek bevételi szintjéből nem tudja finanszírozni, és a településpolitikai célok megvalósítása jelentős erőforrásokat igényel, melynek egyik legfontosabb része a helyi adó bevétel. Kiemelt jelentőségű elv volt, hogy mindenki, aki a településen szolgáltatásokat vesz igénybe, hozzájáruljon a város működéséhez.
Fonyódi adómértékek az adómaximum bemutatásával::
adónemek |
Htv. szerinti max. adómérték 2021.évben |
Fonyód adómértéke 2016 - 2022.év |
Fonyód adómértéke 2023.január 1-től |
Építményadó |
2 018 Ft/m2 |
Észak 850 Ft/m2 Dél 690 Ft/m2 |
Észak 1.400 Ft/m2 Dél 1.100 Ft/m2 |
Telekadó |
366 Ft/m2 |
Észak 50 Ft/m2 Dél 40 Ft/m2 |
Észak 80 Ft/m2 Dél 60 Ft/m2 |
Idegenforgalmi adó |
550 Ft/nap |
400 Ft/nap |
500 Ft/nap |
Helyi iparűzési adó (%) |
2 % |
1,8 % |
2 % |
Az egyes adónemek mértékei 2016. év óta még az infláció mértékét követően sem emelkedtek, a tervezett emelések 2020. évtől nem léphettek hatályba, így a 2023. január 1-i hatályú módosítás jelentősége felértékelődik.
Építményadó
Fonyód város illetékességi területén jelenleg 8.901 db adóköteles épület/épületrész található (ebből 1.037 db garázs). Ezen ingatlanok tulajdonosai az épület hasznos alapterülete után építményadó fizetésére kötelezettek.
2023. január 1-től az építményadó mértéke a következőképpen alakul:
- a vasúttól északra eső területen 1.400 Ft/m2/év,
· a vasúttól délre eső területen 1.100 Ft/m2/év.
Fonyód Város Önkormányzata jelentős kedvezményt biztosít azok számára, akik az ingatlan- nyilvántartásban lakóház/lakás megnevezésű ingatlanjukat életvitelszerűen használják, és annak tényét - a mindenkor hatályos - a helyi adókról szóló 10/2018. (X.19.) önkormányzati rendeletben előírt módon igazolják. E kedvezmény mértéke január 1-től egységesen 750 Ft/m2/év.
A magánszemélyek tulajdonában lévő nem vállalkozás céljára szolgáló garázs helyiségek 15 m2 hasznos alapterületig mentességet élveztek. Az adatok szerint ennek okán eddig 1.037 db garázs tulajdonosa mentesült az adófizetés alól.
A mentesség 2023. január 1-től megszűnt, és a magánszemélyek tulajdonában lévő nem vállalkozás céljára szolgáló garázs rendeltetésű helyiségek vonatkozásában - a vasúttól északra és délre eső területeken egységesen - 750 Ft/m2/év mértékű kedvezményt biztosít a Képviselő-testület.
Építményadó fizetési kötelezettség összege 2022-2023. évek összehasonlításában:
|
2022. év |
2023. év |
Példa: Vasúttól É-ra eső területen 80 m2 hasznos alapterületű ingatlan |
||
Nyaraló, üzlet, egyéb ingatlan |
68 000 Ft |
112 000 Ft |
Családi és lakóház (életvitelszerűen használt) |
28 000 Ft |
52 000 Ft |
Példa: Vasúttól D-re eső területen 80 m2 hasznos alapterületű ingatlan |
||
Nyaraló, üzlet, egyéb ingatlan |
55 200 Ft |
88 000 Ft |
Családi és lakóház (életvitelszerűen használt) |
16 800 Ft |
28 000 Ft |
|
||
Példa: Vasúttól É-ra eső területen 20 m2 garázs |
||
garázs |
4 250 Ft |
13 000 Ft |
Példa: Vasúttól D-re eső területen 20 m2 garázs |
||
garázs |
3 450 Ft |
7 000 Ft |
Az építményadó jogcímen az adómérték és a kedvezmény változtatása miatt 180 millió Ft többletbevétel, vagyis 480 millió Ft várható.
Telekadó
A telekadó emelése 720 fő adóalanyt érint (össz 1.399.612 m2 adózott terület).
2023. évtől a telekadó mértéke az alábbi:
- a vasúttól északra eső területen 80 Ft/m2/év,
· a vasúttól délre eső területen 60 Ft/m2/év.
A telekadó 2023. évi várható bevétele 58 millió Ft.
Idegenforgalmi adó
Az idegenforgalmi adó mértéke 2023. évtől 500 Ft/fő/éj.
(2020. évtől az önkormányzatok számára megszűnt az üdülőhelyi feladatok ellátására járó - beszedett idegenforgalmi adó forintonként 1 Ft - állami támogatás jogcím.)
2022. évben 109.000 adóköteles vendégéjszakát teljesítettek a szállásadók, a turisztikai ágazat erősödése jelentős, így az adómérték változtatásával is kb. 8 millió Ft többletbevétel realizálható. A 2023. évi tervezett idegenforgalmi adó bevétel 51 millió Ft.
Helyi iparűzési adó
A helyi iparűzési adó mérték maximumát a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 40. §. 2000. évtől az adóalap 2 %-ában határozza meg. A csökkentett 1,8 % adómérték a vállalkozások letelepedését döntően nem befolyásolta, illetve a környező városokban is 2 % az adó mérték.
2023. évtől az adómértéke 2 % és kb. 20 millió Ft többletbevételt jelent.
A kkv-szektor vállalkozásai számára 2021-2022. években a helyi iparűzési adó mértéke megfeleződött és legfeljebb 1 % lehetett (Fonyódon 0,9 %), illetve a bevallott adó felét kellett megfizetni – a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges egyes intézkedésekről szóló 639/2020. Korm. rendelet szerint. A szektor számára 2023. évben már nem várható az eddigi kedvezmény biztosítása.
E két tényezőt figyelembe véve a helyi iparűzési adó bevételt 270 millió Ft összegre terveztük.
A helyi adókról szóló 10/2018. (X.19.) önkormányzati rendelet 2023. január 1-i hatályú módosítása és a szabályrendszer változás eredményeként 2023. évben 862,8 millió Ft adóbevétel várható.
A realizálódott adóbevételek 2019-2022. évek közötti alakulását és a 2023. évre kitűzött tervszámokat a következő táblázat mutatja:
(ezer Ft)
Adónemek |
2019. év |
2020. év |
2021. év |
2022. év |
2023. évre tervezett adóbevétel |
Építményadó |
281 566 |
304 123 |
295 839 |
299 283 |
480 000 |
Telekadó |
29 114 |
37 789 |
32 452 |
36 668 |
58 000 |
Helyi iparűzési adó |
161 879 |
188 813 |
126 636 |
169 989 |
270 000 |
Gépjárműadó |
20 745 |
20 567 |
0 |
0 |
0 |
Idegenforgalmi adó |
41 474 |
1 859 |
39 012 |
43 677 |
51 000 |
Talajterhelési díj |
2 097 |
1 624 |
1 853 |
2 417 |
1 800 |
Bírság, pótlék |
2 427 |
2 245 |
1 556 |
2 755 |
2 000 |
Összesen |
539 302 |
557 023 |
497 348 |
554 789 |
862 800 |
(2020. évben kiegészítő állami támogatásként érkezett 39,4 millió Ft a kieső IFA bevétel ellentételezésére.)
A Képviselő-testület döntésének érvényre jutása érdekében a helyi önkormányzati adóhatóság kiemelt feladata - a követeléskezelés mellett - az adóhatósági nyilvántartás teljes körű felülvizsgálata és ellenőrzése.
· Ennek során az adónyilvántartást tételesen egyeztetjük a földhivatali nyilvántartással, mellyel az adóelkerülők sikeresen felderíthetők. A szisztematikus folyamat eredményeként az elmúlt fél évben jelentős számú tulajdonost szólítottunk fel az elmaradt bevallások teljesítésére és az adó megfizetésére. A végrehajtási szabályok szerint az elmaradt adó 2018. január 1-től kezdődő adóévre róható ki.
Az adóhatósági nyilvántartás felülvizsgálata során a külterületi ingatlanok adónyilvántartásba vétele is megtörténik (a külterületi mezőgazdasági hasznosítású ingatlanok a telekadó hatálya alá tartoznak, de adómentesek).
A folyamat eredményeként kitűzött cél a TAKARNET-ből kinyerhető adatok, a tulajdonosi bevallások és az adóhatósági nyilvántartás egyezősége valamennyi helyrajzi szám tekintetében.
· Adóhatósági egyeztetés folyik a helyi idegenforgalmi adó tekintetében is. A szálláshely szolgáltatók által a Nemzeti Turisztikai Adatszolgáltató Központ (NTAK) portál adatszolgáltató felületen rögzített adatokkal egyeztetjük az önkormányzat felé benyújtott bevallásokat és a megfizetett adót. Tapasztalataink szerint rengeteg az eltérés, a rendezés érdekében felhívásokat küldünk az adóalanyok felé.
Működési bevételek
Az önkormányzati működési és szolgáltatási bevételek növelésének 2022. június 30. napjáig korlátot szabott a veszélyhelyzettel összefüggő átmeneti szabályokról szóló 2021. évi XCIX. törvény, mely szerint az önkormányzat, intézmény, önkormányzati gazdasági társaság által nyújtott szolgáltatásért, végzett tevékenységért megállapított díj, az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás keretében felmerülő díj, illetve egyéb díjfizetési kötelezettség mértéket nem lehetett emelni. Ez a korlát 2020. december 19. naptól volt érvényes és a teljes kiterjesztettség miatt jelentős bevétel elmaradást okozott. A tilalom megszűnését követően a Képviselő-testület az intézmények és a gazdasági társaságok szinte valamennyi bevételi jogcíme vonatkozásában döntött a díjak emeléséről.
A működési bevételhez kell sorolni a szolgáltatások és a közvetített szolgáltatások ellenértékét, a tulajdonosi bevételeket, az áfa bevételeket és visszatérüléseket, a kamatbevételeket.
Az intézményeknél csak kisebb összegekben, néhány jogcímen keletkezik működési bevétel:
· A Polgármesteri Hivatalnál a hivatali munkaidőn kívül lebonyolított anyakönyvi eseményekért fizetett díjakból, illetve a SM. Kormányhivatal által a Fő u. 19. alatti hivatali B épület rezsi költségének megfizetéséből keletkezik működési bevétel, melynek várható összege 3.100 ezer Ft.
· A FOKI esetében a könyvtári és az igénybe vehető szolgáltatások díjaiból (internethasználat, fénymásolás), valamint a kulturális programok és a múzeum belépőjegyeinek értékesítéséből, illetve a helyiségek bérbeadásából 1.900 ezer Ft bevétel várható.
· A Fecskepart Óvoda és Bölcsőde esetében a bölcsődei időszakos gyermekfelügyelet szolgáltatásból képződhet bevétel, de egyelőre a szolgáltatás szünetel, így bevételt nem terveztünk.
Az intézmények feladatellátása során keletkező tervezett bevétel összesen 5.000 ezer Ft.
Az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevételek a helyiségek, területek bérbeadási díjánál az előző évi díjakkal, illetve a jelenleg hatályos önkormányzati rendeletek és szerződések alapján 45 millió Ft bevételt terveztünk. (Üzletei jelentős részét az Önkormányzat már eladta, ezért a bérleti díjakból jelentős bevétel nem keletkezik.)
A piaci bérleti díj mértékek több mint 10 éve érvényben voltak, emelésükről 2022. októberben született döntés. Ezt és a 2022. évi teljesítési adatokat figyelembe véve a piaci bérletekből/díjakból 100 millió Ft bevételt terveztünk, így kb. 30 millió Ft többletbevétellel számolunk.
A szociális ellátások és az intézményi gyermekétkeztetés díját is emelte a Képviselő-testület 2023. január 1-i hatállyal. Előbbit a Szoc.Központ intézmény, utóbbit a Fonyód Konyha Kft. szedi be.
A Fonyód Konyha Kft. által beszedett térítési díjak nettó összegét 2018. évtől pénzügy-technikailag az önkormányzat bevételeként is ki kell mutatni, melyre 28.000 ezer Ft-ot számolunk. (Ez az elszámolás az egyik feltétele az intézményi gyermekétkeztetés állami támogatása igénylésének és elszámolhatóságának.) A pénzügytechnikai művelet +/- egyezősége érdekében a kiadás oldalon ezzel azonos összegben meg kell emelni a gazdasági társaságnak adott támogatás összegét, ezt ott is megemlítjük.
A kedvezőtlen gazdasági folyamatot „kihasználva” már 2022. évben is jelentős kamat bevételt értünk el, így idén is tervezzük rövid határidős ügylettel hasznosítani az átmenetileg szabad pénzeszközöket a számlavezető banknál, legalább 10 millió Ft kamatbevételre számítunk.
A közvetített szolgáltatások továbbszámlázásából (közműdíjak, mobiltelefon flotta) eredően 10 millió Ft működési bevétel várható, ez először a működési kiadások között jelentkezik.
A felhalmozási bevételek között tervezett telekértékesítésekhez Áfa bevétel kapcsolódik, ennek terv száma 25,7 millió Ft. Az összeg NAV felé történő megfizetése a működési kiadások között is szerepel.
Az önkormányzat saját feladatellátása során keletkező bevételek tervezett összege 218,7 millió Ft.
Működési célú támogatások
Működési célú támogatás a tárgyévi költségvetésben a DBSZT-től a társulás munkaszervezeti feladatainak 2023. évi ellátására átvett 2.725 ezer Ft.
Felhalmozási bevételek
A felhalmozási bevételek az önkormányzat pályázatai esetében az önerő részét képezik, így a szükséges források biztosítása érdekében célul tűzte ki a Képviselő-testület a forgalomképes, üresen álló ingatlanok értékesítésének, hasznosításának lehetőségét.
2023. évben alábbi ingatlanokat tervezzük értékesíteni:
- telek
- Tompa Mihály utcai telek 6268.hrsz.
- Érsekújvár utcai telek 6882/3. hrsz.
- Dióshegyi utcai telek 6882/4. hrsz.
- Niklai utcából nyíló telek 10077/6. hrsz.
- Borszék utcai telek 6882/6. hrsz.
- Borszék utcai telek 6882/7. hrsz.
- üzlet
- Vígadó téri üzlet 8248/4/A/11. hrsz.
- Vígadó téri üzlet 8248/4/A/16. hrsz.
- Vígadó téri üzlet 8248/4/A/24. hrsz.
A felsorolt vagyontárgyak vonatkozásában - néhányat kivéve - a Képviselő-testület pályáztatás útján már döntött a vevők kijelöléséről, így a tervezett 184,8 millió Ft ingatlanértékesítési bevétel várhatóan realizálódni fog.
Pályázati támogatások
A folyamatban lévő pályázati támogatások között 1.037.366 ezer Ft összegben az alábbiakat várjuk:
· TOP_PLUSZ-1.2.3-21-SO1-2022-00014 azonosító számú "Fonyód, Bartók Béla utca felújítása" megnevezésű pályázat, támogatói forrás bruttó 100 millió Ft.
· TOP_PLUSZ-3.3.2-21-SO1-2022-00003 azonosító számú "Fonyódi Járás Szociális, Család- és Gyermekjóléti Központ új épületének építése" megnevezésű pályázat, támogatói forrás bruttó 600 millió Ft.
· TOP_PLUSZ-2.1.1-21-SO1-2022-00034 azonosító számú "Fonyódi Polgármesteri Hivatal energetikai korszerűsítése" megnevezésű pályázat, támogatói forrás bruttó 120 millió Ft.
· Magyar Turisztikai Ügynökség Zrt-vel közös GINOP-7.1.9-17-2018-00016 azonosító számú „Balaton madártávlatból kilátók és kilátópontok hálózatba kapcsolása” megnevezésű pályázat, jóváhagyott támogatói többletforrás bruttó 150,6 millió Ft.
· Balatoni Fejlesztési Tanács 9.820 ezer Ft összegű támogatása elektromos teherautó beszerzésre.
· Balatoni Fejlesztési Tanács 57 millió Ft összegű támogatása elektromos utcaseprő autó beszerzésre.
A tervezés során a bevételi oldalon csak a 2023.évben realizálódó támogatási összegeket vettük figyelembe az ismert és várható pénzügyi ütemezés alapján. Az egyensúly biztosítása érdekében a kiadások között a forrással biztosított teljes összegű kiadásokat terveztük.
Előző évi pénzmaradvány
Az előző évi pénzmaradványok között a 2022. december 31-i számlaegyenlegeket vettük figyelembe, amely azonban a 2022. évi zárszámadás elfogadásával - bizonyos korrekciós tényezők miatt - változhat. Ebben az esetben a rendelet módosításával át kell majd vezetni a korrigált adatokat.
Az önkormányzat és intézmények 2022. évi pénzmaradványainak tervezett összege 830.963 ezer Ft, melyből a
- működési célú maradvány 416.799 ezer Ft,
- a fejlesztési bevételekből származó projekt számlák maradványa 414.164 ezer Ft.
A pályázatokhoz kapcsolódó projekt számlákon a „Fonyód-Csisztapuszta kerékpárút fejlesztés” projektre - támogatási szerződés szerint már megkapott előleg (teljes támogatási összeg megérkezett előlegként), a „Balaton madártávlatból kilátók és kilátópontok hálózatba kapcsolása” projekt előlege, és a Városi strandon lévő 2. kajaktároló és parti sétány projektre kapott támogatás még fel nem használt összege szerepelnek maradványként.
Finanszírozási bevétel és kiadás
2022. év végén a Magyar Államkincstár 24.102 ezer Ft előleget folyósított a 2023. évi állami támogatásból, melyet finanszírozási bevételként és kiadásként is egyaránt el kell számolni.
Az önkormányzat és intézményei 2023. évi működési és felhalmozási bevételeinek főösszege 3.837.000 ezer Ft.
Kiadások
Működési kiadások
Az önkormányzat költségvetésének tervezése során legfontosabb szempont az önkormányzat fenntartásában lévő intézmények és a kizárólagos önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok rendkívül takarékos, de maximális hatékonyságú, gazdaságos működtetése és az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak magas színvonalú ellátása.
A tervezés alapvető szemlélete az volt, hogy a feladatellátáshoz szükséges működési feltételek megfelelő mértékig biztosítottak legyenek.
A dologi kiadások számítása során - a koncepció elvének megfelelően - a 2022. évi teljesítési adatokat bázisként vettük figyelembe a folyamatos teljesítésű szerződések és a szakmai feladatok teljesítéséhez kapcsolódó kiadások esetében is, de figyelemmel voltunk az árak emelkedésére.
A dologi kiadások jelentős részét azonban a közüzemi kiadások jelentik, és a beterjesztett költségvetés megvalósíthatóságát döntően fogja befolyásolni a háború energiaszektorra és inflációra gyakorolt hatása.
A villamos-energia kereskedelmi szerződésünk 2023. december 31-ig, a gázenergia kereskedelmi szerződés 2023. október 1-ig rögzíti a közbeszerzési eljárás során versenyeztetéssel kialakított beszerzési árat. A vásárolt energia ára számunkra egyelőre kedvező, de érint minket a jelentősen megemelkedett rendszerhasználati díjak ára, melyek jelenleg számunkra már meghaladják az energia árakat. Igyekszünk a villamos- és gázenergia felhasználást kontroll alatt tartani, és a Polgármesteri Hivatal és az Óvoda esetében tervezzük a gázfűtés kiváltását.
Fontos lesz a következő évek energia-beszerzésére irányuló közbeszerzési eljárás kimenetele.
A Fecskepart Óvoda és Bölcsőde (8640 Fonyód Fő u. 25.) intézmény kiadásainak tervezett összege 168.782 ezer Ft,
- engedélyezett létszám 25 fő közalkalmazott,
- a személyi juttatások összege 131.862 ezer Ft,
- a járulékok 20.250 ezer Ft,
- a dologi kiadások 14.470 ezer Ft,
· a beruházás 2.200 ezer Ft.
A Fecskepart Óvoda gyermeklétszáma 2023. évben várhatóan 115 fő lesz. A nevelési munka 5 csoportban valósul meg.
Az intézménynél 10 fő óvodapedagógus és 8 fő nevelési munkát segítő közalkalmazott munkatárs dolgozik, az intézményvezető 2021. január 1-től került kinevezésre.
A 2023. évi garantált bérminimum emelés 6 fő óvodapedagógust, és a nevelést-oktatást közvetlenül segítő 8 főt érinti.
A pedagógus életpálya-modell előmeneteli rendszerében bonyolított minősítési eljárásban 2 fő szerzett Ped-II. kategóriába besorolást.
1 fő közalkalmazott szerez jogosultságot jubileumi jutalom megállapításra.
2023. augusztusban 1 fő óvodapedagógus szerez nyugdíjjogosultságot, a megüresedő álláshelyet pályáztatással tölti be az intézmény.
Bölcsőde intézményegység esetében a finanszírozott férőhely 30.4 fő lesz, a nevelési munka 2 csoportban valósul meg.
A feladat a szociális ágazathoz tartozik, a bérek emeléséről ágazati jogszabály döntött.
Az intézményegység engedélyezett dolgozói létszáma 7 fő. A garantált bérminimum várható emelése jelentősen befolyásolja a személyi kiadások összegét, mivel valamennyi dolgozó erre a mértékű illetményre jogosult, kiegészítve az ágazati pótlék összegével.
Jubileumi jutalomra jogosult nem lesz, és nyugdíjazás sem várható.
Az intézmény vonatkozásában felmerülő dologi kiadások, rezsi költségek és szakmai kiadások az előző évi teljesítési adatok ismeretében kerültek kialakításra.
A Fecskepart Óvoda és Bölcsőde intézmény költségvetésének egyeztetéséről készült jegyzőkönyv az előterjesztés 2. sz. melléklete.
A Fonyódi Kulturális Intézmények (8640 Fonyód Ady Endre utca 17.) kiadásainak tervezett főösszege 94.925 ezer Ft,
· engedélyezett létszám 8,5 fő alkalmazott,
· a személyi juttatások összege 36.465 ezer Ft,
· a járulékok 5.100 ezer Ft,
· a dologi kiadások 51.510 ezer Ft,
· a beruházás 1.850 ezer Ft.
Az intézmény munkavállalóinak korábbi közalkalmazotti jogviszonya 2020. november 1-től hatályos változás szerint a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozik. Az ágazat dolgozói kormányzati forrásból 2022. január 1-től beépülő jelleggel 20%-os bérfejlesztésben részesültek, a 2023. évi tervezet 15 %-os emelést tartalmaz.
A kulturális intézmény a város és az önkormányzat hivatalos rendezvényeit szervezi, a turisztikai és idegenforgalmi szempontból kiemelt fesztiválok szervezésében nem vesz részt. Az intézmény költségvetésében 25.433 ezer Ft forrás biztosított a városi kulturális programok szervezésére és lebonyolítására.
Az intézmény vonatkozásában felmerülő dologi kiadások és szakmai kiadások az előző évi teljesítési adatok ismeretében kerültek kialakításra, de a közműdíjakra 30 % emelkedést számoltunk.
Az intézmény költségvetésének egyeztetéséről készült jegyzőkönyv az előterjesztés 3. sz. melléklete.
Fonyódi Polgármesteri Hivatal (8640 Fonyód Fő utca 19.) kiadásainak tervezett összege 292.500 ezer Ft,
· engedélyezett létszám 30 fő,
· a személyi juttatások összege 200.710 ezer Ft,
· a járulékok 31.450 ezer Ft,
· a dologi kiadások 57.740 ezer Ft,
· a beruházás 2.600 ezer Ft.
A 2023. évre tervezett tisztviselői keretszám 30 fő, mely tartalmazza a Képviselő-testület 258/2022. (XII.15.) határozatával engedélyezett + 2 fő létszámkeret bővítést. Az álláshelyek közül 27 fő aktív, ezek közül 5 fő gyermekvállalás miatt tartós távolléten – ezek az álláshelyek határozott idejű foglalkoztatással részben betöltöttek, 3 hely betöltetlen.
A Képviselő-testület 259/2022. (XII.15.) határozata szerint a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011.évi CXCIX. törvény szerinti illetményalap 2023. évi mértéke 80.000 Ft-ban került meghatározásra, azonban így is 11 főt érint a garantált bérminimum bruttó 296.400 Ft/hó összegre emelése.
A tisztviselők éves cafeteria-juttatás kerete a jogszabály által meghatározott kötelező mértékű bruttó 400.000 Ft/fő/év, mely magába foglalja a munkáltatót terhelő közterheket is (így nettó 312.500 Ft/fő/év).
2023. évben jubileumi jutalom kifizetésére 1 fő szerez jogosultságot és 1 fő nyugdíjazása várható.
A tervezet tartalmazza a 261/2022. (XII.15.) Kt.határozat szerinti nettó 80.000.-Ft/fő/év év végi egyszeri, jutalom jogcímen kifizetésre kerülő összeget (bruttó 120.300 Ft/fő).
A Népszámlálás 2022. őszi lebonyolításával kapcsolatosan decemberben kifizetett megbízási díjak a 2023. évi költségvetést terhelik, és terveztük az anyakönyvi tevékenység megbízási díját is, ezek bruttó összege 8.300 ezer Ft.
A működési kiadások keretszáma a 2022. évi tényleges teljesítés alapján, azt bázisként véve került megállapításra, a dologi és szakmai kiadások összegének évi növekedése várhatóan az infláció mértékével lesz azonos, de a postai díjakat 40 %, a közműdíjakat 30 % emelkedéssel számoltunk. A működtetéséhez és a szakmai/hatósági munkához kapcsolódó dologi kiadások tervezett összege 57.740 ezer Ft.
Az intézmény költségvetésének egyeztetéséről készült jegyzőkönyv az előterjesztés 4. sz. melléklete.
Fonyód Város Önkormányzat működési kiadásainak tervezett főösszege 323.378 ezer Ft,
· engedélyezett létszám 10 fő,
· a személyi juttatások összege 79.000 ezer Ft,
· a járulékok 10.700 ezer Ft,
· a dologi kiadások 233.678 ezer Ft.
A személyi juttatások és járulékok tartalmazzák a Képviselő-testület és bizottságai tagjainak tiszteletdíját, a piac üzemeltetés és média feladatokat ellátó munkatársak bérezését és cafeteria juttatását, főépítészi és fejlesztési forrásból finanszírozott projektmenedzser megbízási díját.
A dologi kiadások között szerepel a Képviselő-testület 2015. decemberi ülésén hozott döntés szerinti 10 évre vállalt kötelezettség, mely szerint a közvilágítás korszerűsítése, a lámpatestek cseréje ez idő alatt karbantartási díjként kerül elszámolásra az önkormányzat dologi kiadásai között. 2023. évben 87 millió Ft a közvilágításra tervezett kiadás, melyhez 27,7 millió Ft kiegészítő állami támogatást kap a város.
Az önkormányzati vagyon működtetése, hasznosítása kapcsán további 65 millió Ft karbantartási és közmű és rendszerhasználati díj, kifizetés várható.
A piac működtetésére 7 millió Ft, a helyi közösségi autóbusz közlekedés biztosítására - a szolgáltató veszteség-kiegyenlítésére 5.326 ezer Ft, a testvérvárosi kapcsolatok működtetésére, delegációk, csoportok fogadására (szállás, étkezés, programok) 5 millió Ft, az iskolabusz kiadására 7 millió Ft, az orvosi ügyeleti ellátásra szolgáltatási díjként 36.644 ezer Ft dologi kiadást terveztünk.
A helyi szociális ellátásokat a szociális ellátások helyi szabályairól szóló 19/2017. (XI.10.) önkormányzati rendelet szabályozza (a továbbiakban: Ör).
A Képviselő-testület a 14/2021. (XI.25.) önkormányzati rendelttel módosította az Ör-t, mely szerint 2022. január 1. naptól a gyermekvállalási támogatást 60.000 Ft/fő összegre emelte.
A helyi rendelet által szabályozott 2023. évben várhatóan kifizetésre kerülő támogatások számításánál a 2022. évi adatok mellett az Ör. alapján várható többlet kiadásokat is számítani kell.
Az alábbi táblázat a különböző jogcímekre kialakított 2023. évi keretszámokat mutatja: (ezer Ft)
Ellátás jogcíme |
Tervezett keret |
Rendkívüli települési támogatás - Átmeneti pénzbeli támogatás |
1 000 |
Rendkívüli települési támogatás - Temetési segély |
300 |
Települési támogatás - Lakásfenntartási támogatás |
1 200 |
Települési támogatás - Gyermekvállalási támogatás |
2 000 |
Rendkívüli települési támogatás - Közlekedési támogatás |
500 |
összesen |
5 000 |
Az Ör. 2023. évre a fentieken kívül újabb ellátási formát nem állapított meg.
Fonyód Város Önkormányzata csatlakozott a Bursa Hungarica önkormányzati ösztöndíjpályázathoz, melynek keretében 2023. évben is 720 ezer Ft önkormányzati támogatás megfizetésével részesülnek a szociálisan rászoruló hallgatók max. 5.000 Ft/fő/hó összegű támogatásban. A pályázati rendszer ugyanezen összeggel támogatja a hallgatót havonta.
A szociális rendelet által szabályozott támogatásokat igénybe vevő ellátottak száma a korábbi évekhez viszonyítva egyezőséget mutat.
Működési célú pénzeszköz átadás
Az önkormányzat kizárólagos önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságokkal valósít meg meghatározott kötelező és önként vállalt feladatokat.
Az Egészségügyi Nonprofit Közhasznú Kft. az önkormányzattól átvállalt kötelező feladatként szervezi az egészségügyi alapellátás - háziorvosi és fogászati - ügyeleti feladatait. A feladatellátást Fonyód és Balatonfenyves önkormányzata együttesen finanszírozza az állandó lakosok arányában. Fonyódnak 36.644 ezer Ft szolgáltatási díj fizetési kötelezettsége lesz.
Az egészségügyi alapellátási tevékenységek költségeihez 10.955 ezer Ft támogatást kap a gazdasági társaság.
Az önkormányzat a Fonyód Konyha Nonprofit Közhasznú Kft. működtetésével biztosítja az intézményi gyermekétkeztetést és a szociális étkeztetést. A gyermekétkeztetés ellátásához állami támogatás igényelhető a felmerülő bérkiadások és kimutatott üzemeltetési kiadások függvényében.
A gyermekétkeztetésre kapott 2023. évi állami támogatás 81.430 ezer Ft.
A gyermekétkeztetésből keletkező jelentősebb összegű bevételt a Fonyód Konyha Kft. szedi be. 2018. évtől pénzügytechnikailag a cég által beszedett térítési díjak nettó összegét az önkormányzat bevételeként is ki kell mutatni. Erre 28.000 ezer Ft-ot számolunk. A pénzügytechnikai művelet +/- egyezősége érdekében az önkormányzati költségvetés kiadási oldalán ezzel azonos összegben meg kell emelni a gazdasági társaságnak adott támogatás összegét, ezt azonban pénzforgalom nélkül kell lebonyolítani
A cég felé támogatásként a 81.430 ezer Ft állami támogatás és a 44.16 ezer Ft saját forrás - összesen 125.746 ezer Ft - kerül megfizetésre.
A támogatási összeget azonban 125.746 ezer Ft + 28.000 ezer Ft = 153.746 ezer Ft keretben kell megállapítani.
A Fonyód Média Nonprofit Kft. 2023. évi alapfeladatainak ellátásához saját bevételeinek figyelembe vételével 8.200 ezer Ft támogatást biztosít az önkormányzat.
A társaság tevékenységeként, prioritásként jelentkezik Fonyód város arculatának megújítása és a város márkázáshoz kapcsolódó teljes körű marketing tevékenység kialakítása, fejlesztése. Ezzel kapcsolatos feladatok a társaságnál koncentrálódnak, melyre 14,2 millió Ft a tervezett keretösszeg.
A Fonyódi Városfejlesztési és Városüzemeltetési Nonprofit Közhasznú Kft. a 2023. évi feladatai és költségei tervét beterjesztette. A feladatok kialakítása során fő szempont volt, hogy tartalmazza a város teljes külső megjelenésének további átalakítását, a közterületek parkosítását, karbantartását, a strandok igényes, megfelelő színvonalú működtetését.
A bevételek és a kiadások számbavételét követően a társaság tervezett 2023. évi működési támogatása 436.108 ezer Ft.
A beterjesztett fejlesztési kiadások esetlegesen további döntéseket igényelnek, így a társaság fejlesztési feladatainak megvalósítására 182.308 ezer Ft a képzett fejlesztési céltartalék.
A gazdasági társaságok esetében a 2023. évi bérminimum emelkedéséből eredő többlet kiadást önkormányzati saját forrásból kell finanszírozni, mely 26 főt érint és az előzetes számítások szerint várhatóan kb. 13 millió Ft lesz.
A város egyes kötelező szociális feladatait - a kedvezőbb finanszírozású társulási keretek között - a Fonyód-Balatonfenyves Szociális Társulása által irányított Fonyódi Járás Szociális, Család- és Gyermekjóléti Központ feladatellátásában valósítja meg.
Az intézmény látja el 2016. január 1-jétől a járási központ települések kötelező feladatellátásába rendelt család- és gyermekjóléti központ feladatait a Fonyódi Járás közigazgatási területén. A szabályok szerint az intézményegység finanszírozása Fonyód Város Önkormányzatát terheli, melyhez az óvodai és iskolai szociális segítő tevékenység finanszírozásával együtt 49,4 millió Ft állami támogatás érkezik.
(Az 1. sz. mellékletben tartalmazza az egyes szociális feladatokhoz mutatószámok alapján igényelt támogatások összegét.)
A feladatok kiadásainak részletes kidolgozása, és a hozzá kapcsolódó bevételek összerendezése, valamint a társult Balatonfenyves Önkormányzattal történt előzetes egyeztetések (közös kiadások megosztása vonatkozásában) után számolva 66.590 ezer Ft saját forrást biztosít a város a feladatokhoz, valamint átadásra kerül a társulás felé a Fonyód által lehívott állami támogatás, szociális ágazati és kiegészítő pótlék is, összesen 143.805 ezer Ft.
Balatonfenyves község Önkormányzata az intézményvezetői feladatok ellátásához és a hivatali munkaszervezeti feladatokhoz összesen 4.864 ezer Ft-tal járul hozzá, mely a Fonyódra jutó kiadásokból levonásra kerül, csökkenti a hozzájárulás összegét.
Veszprém-Balaton Európa Kulturális Fővárosa 2023. projektben való részvétel kapcsán, a régió kultúrájának és az idegenforgalom fellendítése céljából igénybe vehető pályázatokon való részvételhez 2023. évben 4,2 millió Ft összegű konzorciumi tagdíjat kell teljesíteni.
Az önkormányzat a költségvetésében szabályozott keretek között biztosít forrást egyéb önként vállalt feladatokra, mellyel támogatja a helyi civil szervezetek társadalmi szerepvállalását és tevékenységét, kiemelt tekintettel a turisztikai és sport tevékenységekre, ennek 2023. évi kerete 16 millió Ft. A támogatások odaítélésének elsődleges célja a társadalmi szervezetek bevonása az önkormányzati feladatok ellátásába.
Fonyódi Turisztikai Egyesület 2023. évi működésének, valamint a fonyódi kiemelt idegenforgalmi, turisztikai rendezvények szervezéséhez és lebonyolításához összesen 30 millió Ft a kialakított támogatási keret 2023. évre.
A civil szervezeteknek nyújtható önkormányzati támogatásokról szóló 18/2020. (XII.17.) önkormányzati rendelet határozza meg a helyi szabályokat, melyeknek való megfelelés esetén az egyes szervezetek támogatásáról - átruházott hatáskörben - a Városfejlesztési és Pénzügyi Bizottság dönt.
Fejlesztési feladatok
Terveink és a folyamatban lévő pályázati eljárások alapján állítottuk össze a 2023. évben várható fejlesztési feladatokat az alábbiak szerint:
Beruházások
- TOP-3.1.1-16-SO1-2017-0002 azonosító számú „Fonyód-Csisztapuszta kerékpárút fejlesztés” projekt 100 % TOP forrásból, 469.985 ezer Ft támogatási összeg felhasználásával valósul meg 2018-2023. években.
A támogatás teljes összege 2018. évben megérkezett előlegként a MÁK-nál vezetett projekt alszámlára. 2023. évre a teljes rendelkezésre álló előleg 275.810 ezer Ft összegét kiadásként tervezzük, a felhasználás a megvalósítás ütemében történik.
- Magyar Turisztikai Ügynökség Zrt-vel közös GINOP-7.1.9-17-2018-00016 azonosító számú „Balaton madártávlatból kilátók és kilátópontok hálózatba kapcsolása” megnevezésű pályázat teljes támogatási összegét előlegként 2019. évben már kaptunk, melyből 84.347 ezer Ft pénzmaradványként még rendelkezésre áll, és a megvalósítás ütemében lehívható. A feladatok teljesítése a közbeszerzési eljárások csúszása miatt 2023. évre is áthúzódik. A kitűzött tervek megvalósítására az építőanyag és az építőipari árak jelentős emelkedése miatt 150,6 millió Ft összegű jóváhagyott támogatói többletforrás 2023. januárban már megérkezett. Ezek 234.926 ezer Ft összegét 2023. évi felhasználásként tervezzük az egyensúly érdekében
- A Kisvárosi Program keretében létesült a Városi strandon a 2. sz. kajaktároló, melyhez 8.007 ezer Ft összegű 2023. évre áthúzódó fordított Áfa kifizetést kell teljesíteni pénzmaradványból.
- TOP PLUSZ-3.3.2-21-SO1-2022-00003 azonosító számú "Fonyódi Járás Szociális, Család- és Gyermekjóléti Központ új épületének építése" pályázat támogatói 600 millió Ft forrása teljes összegben várható előlegként 2023. évben, így a kiadást is ebben az összegben terveztük.
- A város közbiztonságát erősítő térfigyelő kamera rendszer bővítését 6 millió Ft saját forrás felhasználásával tervezzük folytatni.
- A veszélyhelyzet ideje alatt hozott 191/2020. (XII.17.) polgármesteri határozattal Fonyód Város Önkormányzata megvásárolta a fonyódi 10245/2. helyrajzi számú, Fonyód Gáz utcában lévő 6378 m2 területű „üzem” megjelölésű belterületi ingatlant 63,46 millió Ft vételárért. A vételár kifizetése több részletben történik 2025. március 31. napig. 2023. évben 11,5 millió Ft részlet terheli a költségvetést.
- A Balatoni Fejlesztési Tanács 9.820 ezer Ft összegű támogatásával vásárolunk elektromos teherautót, melynek 8.452 ezer Ft összegű végszámlája 2023. évben kerül megfizetésre.
- Balatoni Fejlesztési Tanács 57 millió Ft összegű támogatásával tervezzük 2023.évben a elektromos utcaseprő autó beszerzését, melynek vételára 71,2 millió Ft.
- A Fecskepart Óvoda és Bölcsőde intézmény fűtésrendszerének/fűtésrendszereinek átalakítására 2 millió Ft saját forrás összeget tartalmaz a költségvetés. Az óvoda energetikai beruházása során beépített napelem rendszer teljesítményének felhasználására - villanykazán beépítésére az Óvoda gázfűtésének kiváltására.
Felújítások
- TOP PLUSZ-2.1.1-21-SO1-2022-00034 azonosító számú "Fonyódi Polgármesteri Hivatal energetikai korszerűsítése" megnevezésű pályázat támogatói forrása bruttó 120 millió Ft, melyből terveink szerint a fűtésrendszer és villamoshálózat korszerűsítése, nyílászárócsere és a homlokzat hőszigetelése valósul meg.
- Az energetikai projekt keretén kívül a Polgármesteri Hivatal épület teljes körű felújításának előkészítésére, a tervezési folyamat kiadásaira 30 millió Ft saját forrásból történő kifizetést terveztünk.
- TOP PLUSZ-1.2.3-21-SO1-2022-00014 azonosító számú "Fonyód, Bartók Béla utca felújítása" megnevezésű pályázat támogatói forrása bruttó 100 millió Ft. A tervezett 1.800 m hosszú szakasz felújítása tervezői költségbecslés alapján kb. + 70 millió Ft saját forrás bevonásával valósulhat meg, így ezt az összeget terveztük.
- A sétány felújítása kapcsán merült fel feladatként a Ripka kút emlékmű felújítása, melynek tervezett költsége 4.450 ezer Ft.
- A városközpont rendezés folyamatában tervezzük a vasútállomás melletti autóbusz pályaudvar rekultiválását/parkosítását 30 millió Ft saját forrás igénybevételével.
- Vitorlás utca és a Szent István utcában hiányzó szennyvíz hálózat gerinc építését 12 millió Ft összegű saját forrásból tervezzük. A Vitorlás utcai hálózati gerinc kiépítése már évek óta a költségvetés részét képezi, eddig nem teljesítettünk kifizetést.
- Az általános iskolához tartozó Bihar villa régi épületének felújítása visszatérő terv. Az épület rendkívül rossz állapotú, teljes felújítására TOP pályázat lehetőséget keresünk. A megvalósítás során iskolai ebédlő és a zeneiskola elhelyezésére alkalmas tér kerül majd kialakításra. A pályázat benyújtásához szükséges tervek elkészítésére 24 millió Ft keretet képeztünk.
- A Kormányhivatal hasznosította korábban az Ady Endre utcai - volt Okmányiroda épületet, mely felújításra szorul. Az elkülönített önkormányzati lakásalap számlán 40 millió Ft áll rendelkezésre, illetve további 60 millió Ft saját forrásból a tervek szerint a 6 lakás alakítható ki.
- A Fonyódi Kulturális Intézmények költségvetése 1.850 ezer Ft bútor és egyéb eszköz beszerzést tartalmaz.
- A Fecskepart Óvoda és Bölcsőde intézmény költségvetésében 2.200 ezer Ft szerepel háztartási gépek és egyéb eszköz beszerzésre.
- A Polgármesteri Hivatal tárgy évi költségvetése informatikai eszköz beszerzésre 2.600 ezer Ft keretet tartalmaz.
A 2023. évre tervezett fejlesztési kiadások összege 1.716.609 ezer Ft.
Tartalékok
A rendelettervezetben a tartalékok képzése az alábbiak szerinti:
· az általános tartalék 45.000 ezer Ft,
· a fejlesztési céltartalék 272.308 ezer Ft,
melyből
· a fejlesztési tartalék 90.000 ezer Ft,
· a VÜSZ fejlesztési céljaira 182.308 ezer Ft.
Fonyód Város Önkormányzatának fentiek szerint előkészített és beterjesztésre kerülő 2023. évi költségvetése bevételi és kiadási előirányzatának főösszege
3.837.000 ezer Ft.
Összefoglaló
A beterjesztett költségvetési rendelet-tervezet a rendelkezésre álló információk alapján és a hatályos jogszabályoknak megfelelően mutatja be Fonyód Város Önkormányzatának 2023. évre kitűzött működési és fejlesztési feladatainak megvalósítását realizáló bevételeket és a tervezett kiadások előirányzatait.
A Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény és a 2023. évi gazdasági folyamatokat befolyásoló jelenleg ismert jogszabályok szerint jelentős plusz állami forrásra az önkormányzat 2023. évben nem számíthat, a saját bevételek növelésére vonatkozó intézkedéseket a Képviselő-testület 2022. év őszén meghozta.
A beterjesztésre kerülő 2023. évi költségvetési rendelet-tervezet az előző évek során már megfogalmazott és meghatározott elvnek megfelelően, de a jelenlegi gazdasági környezet hatásait figyelembe véve készült, mely szerint Fonyód Város Önkormányzatának gazdálkodását 2023. évben az intézmények és a kizárólagos önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok rendkívül takarékos, de maximális hatékonyságú, gazdaságos működtetése, és a már folyamatban lévő – a város további fejlődését szolgáló turisztikai és gazdasági fejlesztések előkészítése és megvalósítása határozza meg.
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési rendelet-tervezetének alakulását és megvalósulását döntően fogja befolyásolni a Magyarország szomszédságában zajló háború energiaszektorra és inflációra gyakorolt hatása. Befolyásoló tényezők lesznek a földgáz- és villamosenergia felhasználás csökkentésére irányuló szabályok, az energia árak várható emelkedése, ill. azok rövid- és középtávú alakulása, a takarékos energetikai rendszerek kiépítésének pályázati lehetőségei.
Az Önkormányzat gazdálkodásában az infláció rendkívül nagy bizonytalanságot okoz. A pénzügyi stabilitás érdekében, a feladatok megfelelő szervezésével kell biztosítani az önkormányzati források hatékony felhasználását. Kiemelt hangsúlyt kell fektetni az ellátandó feladatok súlyozására, a feladatellátás hatékonyságának javítására, a méretgazdaságosság szempontjainak fejlesztésére. A tervezett feladatok körében a kötelező és önként vállalt feladatok finanszírozását rangsorolni kell.
Az önkormányzat költségvetési rendelet-tervezetében a bevételek és kiadások egyensúlyban vannak, az Mötv. 111. § (4) bekezdés szabálya szerint működési hiányt nem terveztünk.
A beterjesztett 2023. évi költségvetési rendelet-tervezetről a könyvvizsgálói elfogadói nyilatkozatot megkaptuk.
Hatásvizsgálat
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján az előzetes hatásvizsgálat tükrében – az alábbi tájékoztatást adom:
A tervezett jogszabály várható következményei, különösen
1. társadalmi hatásai: nem realizálható
2. gazdasági hatásai: nem realizálható
3. költségvetési hatásai: a rendelet az önkormányzat gazdálkodási szabályait és pénzügyi kereteit alapozza meg
4. környezeti következményei: nem realizálható
5. egészségi következményei: nem realizálható
6. adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: nem realizálható
7. megalkotásának szükségessége:
az önkormányzatnak törvényben foglalt kötelezettsége az adott évre költségvetést alkotni, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján.
8. a jogalkotás elmaradásának várható következményei:
Fonyód Város Önkormányzat működő képtelenné válik
9. alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:
a feltételek biztosítottak.
Előterjesztés mellékletei:
1. sz. melléklet: Kimutatás a 2023. évi normatív állami támogatásokról
2. sz. melléklet: Jegyzőkönyv a Fecskepart Óvoda és Bölcsőde intézmény
2023. évi költségvetésének tárgyalásáról
3. sz. melléklet: Jegyzőkönyv a Fonyódi Kulturális Intézmények
2023. évi költségvetésének tárgyalásáról
4. sz. melléklet: Jegyzőkönyv a Fonyódi Polgármesteri Hivatal
2023. évi költségvetésének tárgyalásáról
5. sz. melléklet: Könyvvizsgálói vélemény az önkormányzat 2023. költségvetési
rendelet-tervezetéről
Döntéshozói vélemények
Városfejlesztési és Pénzügyi Bizottság |
A Városfejlesztési és Pénzügyi Bizottság (VPB) javasolja a Képviselő-testületnek az előterjesztett 2023. évi költségvetési rendelet tervezet elfogadását. |
|
Jogi és Humán Bizottság | A Jogi és Humán Bizottság (JHB) javasolja a Képviselő-testületnek az előterjesztett 2023. évi költségvetési rendelet tervezet elfogadását. | |
"Előterjesztés Fonyód Város Önkormányzata 2023. évi költségvetési rendeletének megalkotására"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: pénzügyi kérdések
A Városfejlesztési és Pénzügyi Bizottság a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
Fonyód Város Önkormányzata Képviselő-testületének .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Fonyód Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
ÁLTALÁNOS RÉSZ
1. §
(1) E rendelet hatálya az önkormányzatra, annak szerveire (polgármester, bizottságok), az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre, és az önkormányzat gazdasági társaságaira terjed ki.
(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. §
A költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet:
a) Fecskepart Óvoda és Bölcsőde
b) Fonyódi Kulturális Intézmények
c) Fonyódi Polgármesteri Hivatal
d) Fonyód Város Önkormányzata
I. Fejezet
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
1. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
3. §
(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évi költségvetése 3.837.000 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétel, 3.837.000 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadás.
(2) Ezen belül:
a) a működési célú bevétel 2.176.568 ezer Ft ebből: előző évi pénzmaradvány 416.799 ezer Ft
b) a működési célú kiadás 1.823.981 ezer Ft ebből:
ba) a személyi juttatások kiadása 448.037 ezer Ft
bb) a munkaadókat terhelő járulékok 67.500 ezer Ft
bc) a dologi kiadások 357.398 ezer Ft
bd) egyéb működési célú kiadások 901.046 ezer Ft
be) ellátottak pénzbeli juttatásai 5.000 ezer Ft
bf) az általános tartalék 45.000 ezer Ft
c) a felhalmozási célú bevétel 1.636.330 ezer Ft ebből: előző évi pénzmaradvány 414.164 ezer Ft
d) a felhalmozási célú kiadás 1.988.917 ezer Ft ebből:
da) a beruházások összege 1.226.159 ezer Ft
db) a felújítások összege 490.450 ezer Ft
dc) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 ezer Ft
dd) a fejlesztési célú tartalék 272.308 ezer Ft
e) a finanszírozási célú pénzügyi művelet működési bevétele 24.102 ezer Ft
f) a finanszírozási célú pénzügyi művelet működési kiadása 24.102 ezer Ft.
4. §
(1) Az önkormányzat és költségvetési szervek bevételeit forrásonként e rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szervek kiadási előirányzatait e rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek bevételeit e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek kiadásai előirányzatait e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(5) Az önkormányzat költségvetésének bevételeit e rendelet 5. mellékletének 1. pontja és 2. pontja tartalmazza.
(6) A beruházási kiadásokat feladatonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(7) A felújítási előirányzatokat célonként e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(8) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek éves létszám-előirányzatát e rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat és költségvetési szervei összevont költségvetési mérlegét e rendelet 9. mellékletének 1. pontja, 2. pontja és 3. pontja tartalmazza.
(10) Az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 10. melléklete tartalmazza.
2. A bevételi többlet kezelése
5. §
(1) A gazdálkodás során év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület a pénzforgalmi számlát vezető pénzintézetnél lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását - összeghatár kikötése nélkül - a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
3. Általános és céltartalék
6. §
(1) Az önkormányzat általános tartaléka 45.000 ezer Ft.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület rendelkezik.
(3) Az önkormányzat céltartaléka 272.308 ezer Ft az e rendelet 11. mellékletében felsorolt célokra.
(4) A céltartalékkal való rendelkezés joga az alábbiak szerinti:
a) a 11. számú melléklet 2. a ) pontjában meghatározott cél esetében a közbeszerzési értékhatárt el nem érő felhasználás esetén a gazdasági társaság kérelmére, a fejlesztési feladat pontos meghatározásával, kizárólag a polgármester jóváhagyásával használható fel a céltartalék;
b) a 11. számú melléklet 2. a ) pontjában meghatározott cél esetében a közbeszerzési értékhatárt elérő céltartalék felhasználás kizárólag a képviselő-testület jóváhagyásával történik;
c) a 11. számú melléklet 2. b) pontjában meghatározott cél esetében a céltartalék felhasználás kizárólag a képviselő-testület jóváhagyásával történik;
d) a polgármester a céltartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
4. Több éves kihatással járó feladatok
7. §
A többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 12. melléklete tartalmazza azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor kell megállapítani.
5. Előirányzat-felhasználási ütemterv
8. §
A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.
6. Támogatások
9. §
A közvetett támogatásokat e rendelet 14. melléklete tartalmazza.
7. Adósságot keletkeztető ügyletek
10. §
A 2023. évi költségvetésben szereplő saját bevételek és kötelezettségek arányát a rendelet 15. melléklete, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek arányát a rendelet 16. melléklete tartalmazza.
8. Önként vállalt és államigazgatási feladatok
11. §
Fonyód Város Önkormányzata által ellátandó önként vállalt feladatokat, valamint az államigazgatási feladatokat a 17. melléklet tartalmazza.
II. Fejezet
2023. évi költségvetés végrehajtásának, módosításának és felhasználásának szabályai
9. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
12. §
(1) Az államháztartás pénzeszközei felhasználásával, az államháztartáshoz tartozó vagyonnal történő gazdálkodással összefüggő - nettó 5 millió forintot meghaladó értékű - árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésére, vagyonértékesítésre vonatkozó szerződések megnevezését, tárgyát a szerződés megkötését követő hatvan napon belül közzé kell tenni.
(2) Az önkormányzat által benyújtani kívánt pályázat esetében - amennyiben annak megvalósítása önkormányzati saját forrást igényel - a benyújtást megelőzően a képviselő-testület hozzájáruló döntése szükséges. Az önkormányzat valamennyi sikeres pályázata esetén a támogatási szerződés megkötéséhez a képviselő-testület megerősítő döntése szükséges.
(3) Az önként vállalt feladatok forrását az építményadó kivetéséből származó bevétel biztosítja.
13. §
(1) A költségvetési szerv éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős. Az önkormányzat által igényelt normatív állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikai, egyéb dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért az intézmény vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.
(2) A költségvetési szerv az éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után az önkormányzati támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szerv vezetője felel a szerv költségvetésében meghatározott kiadási előirányzatok felhasználásáért, a bevételi előirányzatok teljesítéséért. Köteles feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről úgy gondoskodni, hogy biztosítsa a költségvetésben megállapított előirányzatok gazdaságos, hatékony és takarékos felhasználását.
(5) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott intézményi támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(6) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása önkormányzati többlettámogatást igényel.
(7) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
14. §
(1) Az önkormányzat a kizárólagos önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok működési feladatai ellátásához - e rendelet 2.5.2. melléklet 11. c.) pontjában meghatározott keretek mértékéig - a támogatást időarányosan, illetve a feladatellátás végrehajtási üteméhez igazodóan, a társaság által előzetesen benyújtott kérelemre, a polgármester jóváhagyásával teljesíti.
(2) A kizárólagos önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok támogatásáról a polgármester a képviselő-testület soron következő rendes ülésén tájékoztatást ad.
15. §
Az önkormányzat és költségvetési szervei pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
10. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
16. §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat és az irányítása alá tartozó intézmények költségvetését - e rendelet módosításával - év közben megváltoztathatja. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.
(2) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletben történő átvezetés és módosítás után használhatják fel.
(3) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belüli átcsoportosításról az önkormányzatnál a polgármester, költségvetési intézmények esetében a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.
(4) A képviselő-testület nem engedélyezi, hogy a költségvetési szervek év közben saját hatáskörű előirányzat módosítást hajtsanak végre a kiemelt előirányzatok között.
11. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
17. §
(1) A költségvetési szerv vezetője önálló gazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszámkeretet a tényleges foglalkoztatás során nem lépheti túl, és köteles a tárgy évi költségvetésben meghatározott személyi juttatás előirányzaton belül gazdálkodni.
(2) A képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál a törvény által kötelezően előírt, illetve a képviselő-testület által engedélyezett többletkiadásokra biztosít önkormányzati támogatást.
(3) A közszolgálati tisztviselők illetményalap mértéke 2023. január 1-től 80.000 Ft .
(4) A költségvetési szerv vezetője csak abban az esetben fordulhat az irányítóhoz személyi juttatás pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
(5) A képviselő-testület engedélyezi, hogy a Somogy Vármegyei Kormányhivatal Fonyódi Járási Hivatal Foglalkoztatási Osztálya által bonyolított, támogatott időszakos foglalkoztatási programokban az önkormányzat és költségvetési szervei, valamint a kizárólagos önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok a közfeladatok ellátása érdekében részt vegyenek.
12. Támogatási szerződés
18. §
(1) Az önkormányzat saját forrásaiból kialakított keret terhére nyújtott támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni (különös tekintettel: a támogatás felhasználására, a folyósítás feltételeire, az elszámolás szabályaira) önkormányzati rendeletben szabályozott módon.
(2) A képviselő-testület
a) az államháztartáson kívülre - a civil szervezetek részére nyújtandó támogatások elbírálását e rendelet 2.5.2. melléklet 11. a .) pontjában meghatározott keret összeg mértékéig a Városfejlesztési és Pénzügyi Bizottságra ruházza át. A bizottság a határozataival felhatalmazza a polgármestert a támogatási szerződés aláírására. A támogatási szerződés megkötését megelőzően valamennyi szervezet kötelezett az önkormányzati rendeletben meghatározott dokumentumok elkészítésére.
b) a szociális juttatások körét az ágazati önkormányzati rendeletekben foglaltak szerinti önkormányzati szervre ruházza át.
(3) A támogatásban részesülő államháztartáson kívüli szervezetek kötelesek a részükre céljelleggel megítélt támogatás rendeltetésszerű, szerződés szerinti felhasználásáról az önkormányzati rendeletben meghatározott szabályok szerint elszámolni.
19. §
A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek támogatását (intézményi finanszírozás) e rendelet 3. melléklete szerinti keretek összegéig a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja.
13. Szolgáltatási szerződés
20. §
(1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében vehető igénybe.
(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(3) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(5) A feladat ellátásának - az irányítóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
14. Költségvetés módosítása
21. §
A 2023. évre meghatározott költségvetés várható egyenlegének a költségvetés bevételi - kiadási főösszegének 10 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.
ZÁRÓ RÉSZ
22. §
Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
23. §
Ez a rendelet 2023. február 17-én lép hatályba.
1. melléklet a .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023.évi bevételi előirányzatai | ||
|
| ezer Ft |
S.sz | M e g n e v e z é s | 2023. évi előirányzat |
| Bevételek |
|
1. | Fonyód Város Önkormányzata | 3 815 238 |
| Ebből: Önkormányzatok működési támogatása | 669 941 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 2 725 | |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 0 | |
Közhatalmi bevételek | 862 800 | |
Működési bevételek | 218 700 | |
Felhalmozási bevételek | 184 800 | |
Működési célú átvett pénzeszközök | 603 | |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 1 037 366 | |
Előző évi maradvány igénybevétele | 814 201 | |
ÁH-n belüli megelőlegezés bevétele | 24 102 | |
|
|
|
2. | Fonyódi Polgármesteri Hivatal | 10 287 |
| Ebből: Működési bevétel | 3 100 |
| Előző évi maradvány igénybevétele | 7 187 |
|
|
|
3. | Fonyód Város Önkormányzata irányítása alá tartozó kv.szervek | 11 475 |
| Ebből: Működési bevétel | 1 900 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 0 | |
Működési célú átvett pénzeszközök | 0 | |
Előző évi maradvány igénybevétele | 9 575 | |
|
|
|
| Bevételek összesen: /1+2+3/ | 3 837 000 |
| Ebből: Önkormányzatok működési támogatása | 669 941 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 2 725 | |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 0 | |
Közhatalmi bevételek | 862 800 | |
Működési bevételek | 223 700 | |
Felhalmozási bevételek | 184 800 | |
Működési célú átvett pénzeszközök | 603 | |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 1 037 366 | |
Előző évi maradvány igénybevétele | 830 963 | |
ÁH-n belüli megelőlegezés bevétele | 24 102 |
2. melléklet a .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023.évi kiadási előirányzatai | ||
|
| ezer Ft |
S.sz | M e g n e v e z é s | 2023. évi előirányzat |
| Kiadások |
|
1. | Fonyód Város Önkormányzata | 3 280 793 |
| Ebből: Személyi juttatás | 79 000 |
Munkaadókat terhelő járulék | 10 700 | |
Dologi kiadás | 233 678 | |
Ellátottak pénzbeli juttatásai | 5 000 | |
Egyéb működési célú kiadás | 1 218 354 | |
Egyéb felhalmozási célú kiadás | 0 | |
Beruházás | 1 219 509 | |
Felújítás | 490 450 | |
ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetése | 24 102 | |
|
|
|
2. | Fonyódi Polgármesteri Hivatal | 292 500 |
| Ebből: Személyi juttatások | 200 710 |
Munkaadókat terhelő járulék | 31 450 | |
Dologi kiadások | 57 740 | |
Beruházás | 2 600 | |
|
|
|
3. | Fonyód Város Önkormányzata irányítása alá tartozó kv.szervek | 263 707 |
| Ebből: Személyi juttatások | 168 327 |
Munkaadókat terhelő járulék | 25 350 | |
Dologi kiadások | 65 980 | |
Egyéb működési célú kiadás | 0 | |
Beruházás | 4 050 | |
Felújítás | 0 | |
|
|
|
| Kiadások összesen: /1+2+3/ | 3 837 000 |
| Ebből: Személyi juttatások | 448 037 |
Munkaadókat terhelő járulék | 67 500 | |
Dologi kiadások | 357 398 | |
Ellátottak pénzbeli juttatásai | 5 000 | |
Egyéb működési célú kiadás | 1 218 354 | |
Egyéb felhalmozási célú kiadás | 0 | |
Beruházás | 1 226 159 | |
Felújítás | 490 450 | |
ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetése | 24 102 |
3. melléklet a .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi bevételi előirányzatai | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
|
Intézmény | Működési bevételek | Finanszírozási bevétel | Felhalmozási bevétel | Működési célú támogatások államháztartáson belülről | |||||
| 2023. évi előirányzat | Ebből:Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | Ebből:Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | Ebből:Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | Ebből:Önként vállalt feladat |
|
Fecskepart Óvoda és Bölcsőde | 0 | 0 | 167 978 | 0 |
|
|
|
|
|
Fonyódi Kulturális Intézmények | 1 900 | 0 | 84 254 | 30 433 |
|
|
| 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Összesen: | 1 900 | 0 | 252 232 | 30 433 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
Fonyódi Polgármesteri Hivatal | 3 100 |
| 282 213 | 0 |
|
|
|
|
|
Mindösszesen | 5 000 | 0 | 534 445 | 30 433 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Intézmény | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | Működési célú átvett pénzeszköz | Felhalmozási célú átvett pénzeszköz | Maradvány igénybevétele | |||||
| 2023. évi előirányzat | Ebből:Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | Ebből:Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | Ebből:Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | Ebből:Önként vállalt feladat |
|
Fecskepart Óvoda és Bölcsőde |
|
|
|
|
|
| 804 | 0 |
|
Fonyódi Kulturális Intézmények |
|
|
|
|
|
| 8 771 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Összesen: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 575 | 0 |
|
Fonyódi Polgármesteri Hivatal |
|
|
|
|
|
| 7 187 | 0 |
|
Mindösszesen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 16 762 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Intézmény | Bevételek összesen |
|
|
|
| ||||
| 2023. évi előirányzat | Ebből:Önként vállalt feladat |
|
|
|
|
|
|
|
Fecskepart Óvoda és Bölcsőde | 168 782 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
Fonyódi Kulturális Intézmények | 94 925 | 30 433 |
|
|
|
|
|
|
|
| 0 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
Összesen: | 263 707 | 30 433 |
|
|
|
|
|
|
|
Fonyódi Polgármesteri Hivatal | 292 500 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
Mindösszesen | 556 207 | 30 433 |
|
|
|
|
|
|
|
4. melléklet a .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi kiadási előirányzatai | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
|
Intézmény | Személyi juttatások | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális h.j. adó | Dologi kiadások | Egyéb működési célú kiadások | |||||
| 2023. évi előirányzat | Ebből:Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | Ebből:Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | Ebből:Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | Ebből:Önként vállalt feladat |
|
Fecskepart Óvoda és Bölcsőde | 131 862 |
| 20 250 |
| 14 470 |
|
|
|
|
Fonyódi Kulturális Intézmények | 36 465 | 4 080 | 5 100 | 530 | 51 510 | 25 823 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Összesen: | 168 327 | 4 080 | 25 350 | 530 | 65 980 | 25 823 | 0 | 0 |
|
Fonyódi Polgármesteri Hivatal | 200 710 |
| 31 450 |
| 57 740 |
|
|
|
|
Mindösszesen | 369 037 | 4 080 | 56 800 | 530 | 123 720 | 25 823 | 0 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Intézmény | Beruházások | Felújítások | Egyéb felhalmozási célú kiadások | Kiadások összesen | |||||
| 2023. évi előirányzat | Ebből:Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | Ebből:Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | Ebből:Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | Ebből:Önként vállalt feladat |
|
Fecskepart Óvoda és Bölcsőde | 2 200 |
|
|
|
|
| 168 782 | 0 |
|
Fonyódi Kulturális Intézmények | 1 850 |
|
|
|
|
| 94 925 | 30 433 |
|
|
|
|
|
|
|
| 0 | 0 |
|
Összesen: | 4 050 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 263 707 | 30 433 |
|
Fonyódi Polgármesteri Hivatal | 2 600 |
|
|
|
|
| 292 500 | 0 |
|
Mindösszesen | 6 650 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 556 207 | 30 433 |
|
5. melléklet a .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
1. 5.1. melléklet a .../2023. (II.16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzatának 2023. évi bevételi előirányzatai | ||
|
| ezer Ft |
Sorszám | Megnevezés | 2023. évi előirányzat |
1 | Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 247 049 |
2 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | 98 852 |
3/a | Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása | 163 696 |
3/b | Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | 81 431 |
4 | Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | 11 523 |
5 | Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások | 67 390 |
6 | Elszámolásból származó bevételek | 0 |
7 | Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
|
8 | Önkormányzatok működési támogatásai (1+…7) | 669 941 |
9 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | 2 725 |
10 | Működési célú támogatások államháztartáson belülről (9) | 2 725 |
11 | Felhalmozási célú támogatás áht-n belülről | 0 |
12 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (11) | 0 |
13 | Vagyoni típusú adók | 538 000 |
14 | Értékesítési és forgalmi adók | 270 000 |
15 | Gépjárműadók | 0 |
16 | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | 51 000 |
17 | Termékek és szolgáltatások adói (13+..16) | 859 000 |
18 | Egyéb közhatalmi bevételek | 3 800 |
19 | Közhatalmi bevételek (17+18) | 862 800 |
20 | Készletértékesítés ellenértéke |
|
21 | Szolgáltatások ellenértéke | 0 |
22 | Közvetített szolgáltatások ellenértéke | 8 000 |
23 | Tulajdonosi bevételek | 145 000 |
24 | Ellátási díjak | 28 000 |
25 | Kiszámlázott általános forgalmi adó | 27 700 |
26 | Általános forgalmi adó visszatérítése |
|
27 | Kamatbevételek | 10 000 |
28 | Egyéb működési bevételek |
|
29 | Működési bevételek (20+...28) | 218 700 |
30 | Ingatlanok értékesítése | 184 800 |
31 | Felhalmozási bevételek (30) | 184 800 |
32 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
|
33 | Egyéb működési célú átvett pénzeszközök | 603 |
34 | Működési célú átvett pénzeszközök ( 32+33) | 603 |
35 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
|
36 | Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 1 037 366 |
37 | Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ( 35 + 36 ) | 1 037 366 |
38 | Költségvetési bevételek (8+10+12+19+29+31+34+37) | 2 976 935 |
39 | Előző évi maradvány igénybevétele | 400 037 |
| Fejlesztési célú pénzmaradvány | 414 164 |
40 | Maradvány igénybevétele ( 39) | 814 201 |
41 | ÁH-n belüli megelőlegezések bevétele | 24 102 |
42 | Bevételek mindösszesen(38+40+41 ) | 3 815 238 |
2. 5.2. melléklet a .../2023. (II.16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzatának 2023. évi kiadási előirányzatai | ||
|
| ezer Ft |
sorszám | Megnevezés | 2023. évi előirányzat |
1 | Személyi juttatások | 79 000 |
2 | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 10 700 |
3 | Dologi kiadások összesen | 233 678 |
4 | Családi támogatások |
|
| Települési támogatás- közlekedési támogatás | 500 |
5 | Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
|
6 | Lakhatással kapcsolatos ellátások |
|
| Lakásfenntartási támogatás | 1 200 |
7 | Egyéb nem intézményi ellátások |
|
| Települési támogatás- gyermekvállalási támogatás | 2 000 |
| Települési támogatás- átmeneti segély | 1 000 |
| Települési támogatás- temetési segély | 300 |
8 | Ellátottak pénzbeli juttatásai (4+5+6+7) | 5 000 |
9 | Szolidaritási hozzájárulás | 15 522 |
10 | Működési célú támogatások államháztartáson belülre | 212 115 |
| Fonyód-Balatonfenyves Szociális Társulás | 210 395 |
| Társulási tagdíjak | 1 000 |
| Bursa ösztöndíj program | 720 |
|
|
|
11 | Működési célú támogatások államháztartáson kívülre | 673 409 |
a.) | Civil szervezetek működési támogatása | 16 000 |
| Fonyódi Turisztikai Egyesület támogatása | 30 000 |
|
|
|
b.) | Arany János tehetséggondozó program keretében biztosított összeg |
|
|
|
|
c.) | Fonyódi Városfejlesztési és Városüzemeltetési Nonprofit Kft | 436 108 |
| Fonyód Konyha Nonprofit Kft. | 125 746 |
| Fonyód Konyha Nonprofit Kft. gyermek étkeztetési térítési díj támogatásként vissza | 28 000 |
| EÜ. Kft. alapellátás támogatása | 10 955 |
| Fonyód Média Nonprofit Kft. | 8 200 |
| Fonyód Média Nonprofit Kft. - városmárkázás | 14 200 |
| Veszprém-Balaton EKF tagdíj | 4 200 |
|
|
|
12 | Tartalékok | 317 308 |
| általános tartalék | 45 000 |
| céltartalék | 272 308 |
13 | Müködési célú kölcsön nyújtása államháztartáson kivülre | 0 |
14 | Egyéb működési célú kiadások összesen (9+10+11+12+13) | 1 218 354 |
15 | Beruházások | 1 219 509 |
| Csiszta kerékpárút | 275 810 |
| Balaton madártávlatból Sétány felújítás pályázata | 234 926 |
| Térfigyelő kamera rendszer bővítése | 6 000 |
| Gáz utcai terület vásárlás 2023. évi részlete | 11 500 |
| Szociális Központ építése | 600 000 |
| Fürdő utcai sétány Botond utcai átkötő szakasza | 1 606 |
| 2. kajaktároló fordított Áfa befizetése | 8 007 |
| Óvoda és Bölcsőde kazánok cseréje | 2 000 |
| Elektromos utcaseprő autó | 71 208 |
| Elektromos teherautó | 8 452 |
16 | Felújítások | 490 450 |
| Polgármesteri hivatal épület felújítása | 30 000 |
| Polgármesteri hivatal energetika felújítása | 120 000 |
| Bartók Béla utca felújítása | 170 000 |
| Ripka kút felújítása | 4 450 |
| Vitorlás és Szent István utca szakasza szennyvíz hálózat gerinc építés | 12 000 |
| Ady Endre utcai lakások felújítása | 100 000 |
| Bihari villa felújítása | 24 000 |
| Autóbusz pályaudvar átalakítása | 30 000 |
17 | Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre | 0 |
18 | Felhalmozási célú péneszközátadás államháztartáson kívülre | 0 |
| VÜSZ fejlesztési támogatás | 0 |
|
|
|
19 | Egyéb felhalmozási célú kiadások (17+18 ) | 0 |
20 | Költségvetési kiadások összesen (1+2+3+8+14+15+16+19) | 3 256 691 |
21 | ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetése | 24 102 |
22 | Központi, irányító szervi támogatások folyósítása /intézményi finanszírozás/ | 534 445 |
| Kiadások mindösszesen(20+21+22) | 3 815 238 |
6. melléklet a .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata 2023. évi beruházási kiadások előirányzatai | |||||
Ssz. | F e l a d a t | 2023. évi előirányzat | Önkormányzati forrás | Külső forrás | Forrás megnevezése |
|
|
|
|
| ezer Ft |
I. | KULTURÁLIS ÁGAZAT | ||||
1. | Fonyódi Kulturális Intézmények eszköz beszerzés közművelődi érdekeltségnövelő pályázathoz önrész | 1 850 | 1 850 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
| Összesen: | 1 850 | 1 850 | 0 |
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
II. | KÖZIGAZGATÁS | ||||
1. | Fonyódi Polgármesteri Hivatal informatikai eszköz beszerzés | 2 600 | 2 600 | 0 |
|
2. | Fonyód Város Önkormányzata - Fürdő utcai sétány Botond utca átkötő szakasza | 1 606 | 1 606 | 0 |
|
3. | Fonyód Város Önkormányzata - Térfigyelő kamera rendszer bővítése | 6 000 | 6 000 | 0 |
|
4. | Fonyód Város Önkormányzata - Gáz utcai terület vételár 2023.évi részlete | 11 500 | 11 500 | 0 |
|
5. | Fonyód Város Önkormányzata - Elektromos teherautó beszerzés | 8 452 | 0 | 8 452 | Balaton Fejlesztési Tanács |
6. | Fonyód Város Önkormányzata - Elektromos utcaseprő autó beszerzés | 71 208 | 14 241 | 56 967 | Balaton Fejlesztési Tanács |
|
|
|
|
|
|
| Összesen: | 101 366 | 35 947 | 65 419 |
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
III. | KÖZNEVELÉSI ÁGAZAT | ||||
1. | Fecskepart Óvoda és Bölcsőde eszköz beszerzés | 2 200 | 2 200 | 0 |
|
2. | Fecskepart Óvoda és Bölcsőde kazán csere/beszerzés | 2 000 | 2 000 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
| Összesen: | 4 200 | 4 200 | 0 |
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
IV. | SZOCIÁLIS ÁGAZAT | ||||
1. | Fonyód Város Önkormányzata - Szociális Központ építése | 600 000 | 0 | 600 000 | TOP Plusz-3.3.2-21 |
|
|
|
|
|
|
| Összesen: | 600 000 | 0 | 600 000 |
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
IV. | TURIZMUS - SPORT | ||||
1. | Fonyód Város Önkormányzata - Fonyód-Csiszta kerékpárút kiépítése | 275 810 | 0 | 275 810 | TOP-3.1.1-16-SO1 |
2. | Fonyód Város Önkormányzata - Balaton Madártávlatból - sétány építés | 234 926 | 0 | 234 926 | GINOP-7.1.9-17-2018 |
3. | Fonyód Város Önkormányzata - 2. kajak tároló építés fordított áfa | 8 007 |
| 8 007 | Belügyminisztérium Kisvárosi program |
|
|
|
|
|
|
| Összesen: | 518 743 | 0 | 518 743 |
|
|
|
|
|
|
|
| Beruházások összesen | 1 226 159 | 41 997 | 1 184 162 |
|
7. melléklet a .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata 2023. évi felújítási kiadások előirányzatai | |||||
| |||||
Ssz. | F e l a d a t | 2023. évi előirányzat | Önkormányzati forrás | Külső forrás | Külső forrás megnevezése |
|
|
|
|
| ezer Ft |
I. | FELÚJÍTÁS | ||||
1. | Polgármesteri hivatal felújítása | 150 000 | 30 000 | 120 000 | TOP Plusz-2.1.1-21-SO1 |
2. | Bihari villa felújítása | 24 000 | 24 000 | 0 |
|
3. | Ripka kút felújítása | 4 450 | 4 450 | 0 |
|
4. | Ady Endre utcai lakások felújítása | 100 000 | 100 000 | 0 |
|
5. | Bartók Béla utca felújítása | 170 000 | 70 000 | 100 000 | TOP Plusz-1.2.3-21-SO1 |
6. | Vitorlás és Szent István utca utca szennyvíz hálózat gerinc építés | 12 000 | 12 000 | 0 |
|
7. | Autóbusz pályaudvar átalakítása | 30 000 | 30 000 | 0 |
|
| Összesen: | 490 450 | 270 450 | 220 000 |
|
8. melléklet a .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata és irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi engedélyezett létszám előirányzatai |
| |||
|
| fő |
| |
szervezet | időbeli hatálya | 2023. évi engedélyezett létszámkeret | ||
1 | Fecskepart Óvoda és Bölcsőde | 2023.01.01 - | 25 |
|
2 | Fonyódi Kulturális Intézmények | 2023.01.01 - | 8,5 |
|
3 | Fonyódi Polgármesteri Hivatal | 2023.01.01 - | 30 |
|
4 | Fonyód Város Önkormányzata | 2023.01.01 - | 10 |
|
Összesen: | 2023.01.01 - | 73,5 |
|
9. melléklet a .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
1. 9.1. melléklet a .../2023. (II.16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata és irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi működési célú bevételei és kiadásai | |||
|
|
| ezer Ft |
Bevételek | Kiadások | ||
Megnevezés | 2023. évi előirányzat | Megnevezés | 2023. évi előirányzat |
Önkormányzatok működési támogatása | 669 941 | Személyi juttatások | 448 037 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 2 725 | Munkaadókat terhelő járulék | 67 500 |
Közhatalmi bevételek | 862 800 | Dologi kiadások | 357 398 |
Működési bevételek | 223 700 | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 5 000 |
Működési célú átvett pénzeszközök | 603 | Egyéb működési célú kiadás | 901 046 |
Elözö évi költségvetési maradvány igénybevétele | 416 799 | Általános tartalék | 45 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ÖSSZESEN: | 2 176 568 | ÖSSZESEN: | 1 823 981 |
bevételi hiány: | ---- | Bevételi többlet: | 352 587 |
2. 9.2. melléklet a .../2023. (II.16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata és irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai | |||
|
|
| ezer Ft |
Bevételek | Kiadások | ||
Megnevezés | 2023. évi előirányzat | Megnevezés | 2023. évi előirányzat |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 0 | Egyéb felhalmozási célú kiadás | 0 |
Felhalmozási bevételek | 184 800 | Beruházás | 1 226 159 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 1 037 366 | Felújítás | 490 450 |
Előző évi fejlesztési maradvány igénybevétele | 414 164 | Fejlesztési céltartalék | 272 308 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ÖSSZESEN: | 1 636 330 | ÖSSZESEN: | 1 988 917 |
Bevételi hiány: | 352 587 | Bevételi többlet: | ---- |
3. 9.3. melléklet a .../2023. (II.16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata és irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi összevont költségvetési mérlege | ||||||
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
Megnevezés | Működési célú | Felhalmozási célú | Összesen | |||
Tárgyévi bevételek összesen | 1 759 769 | 1 222 166 | 2 981 935 | |||
Tárgyévi kiadások összesen | 1 823 981 | 1 988 917 | 3 812 898 | |||
Költségvetési hiány (-)/többlet (+) | -64 212 | -766 751 | -830 963 | |||
Előző évek pénzmaradványának igénybevétele | 416 799 | 414 164 | 830 963 | |||
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei | 24 102 | 0 | 24 102 | |||
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai | 24 102 | 0 | 24 102 | |||
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege | 0 | 0 | 0 | |||
Kiadások mindösszesen | 1 848 083 | 1 988 917 | 3 837 000 | |||
Bevételek mindösszesen | 2 200 670 | 1 636 330 | 3 837 000 |
10. melléklet a .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzat EU támogatással megvalósuló programjairól, projektjeiről | ||||||||
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
|
|
S.sz. | Megnevezés | EU támogatás összege | Összes kiadás | Visszaigényelhető ÁFA | Egyéb külső forrás | Saját forrás | megvalósítás |
|
1. | Fonyód-Csisztapuszta kerékpárútépítés TOP-3.1.1-16-SO1-2017 | 469 985 | 469 985 |
|
|
| 2018-2023. év |
|
2. | Balaton madártávlatból kilátó építés GINOP-7.1.9-17-2018 | 537 803 | 537 803 |
|
|
| 2019-2023.év |
|
3. | Fonyódi Szociális Központ építése TOP Plusz-3.3.2-21 | 600 000 | 600 000 |
|
|
| 2023-2025. év |
|
4. | Fonyódi Polgármesteri Hivatal energetikai korszerűsítése TOP Plusz-2.1.1-21-SO1-2022-00034 | 120 000 | 120 000 |
|
|
| 2023-2024. év |
|
5. | Fonyód Bartók Béla utca felújítása TOP Plusz-1.2.3-21-SO1-2022-00014 | 100 000 | 100 000 |
|
|
| 2023. év |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Összesen: | 1 827 788 | 1 827 788 | 0 | 0 | 0 |
|
|
11. melléklet a .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Tartalékok |
| |||
Fonyód Város Önkormányzata 2023. évi általános és céltartalék előirányzata |
| |||
|
|
| ezer Ft |
|
Sorszám | Megnevezés | Célja | összeg | |
1 | Általános tartalék |
| 45 000 |
|
2 | Céltartalék |
| 272 308 |
|
2.a) |
| Fonyódi Városfejlesztési és Városüzemeltetési Nonprofit Kft. fejlesztési feladataira | 182 308 |
|
2.b) |
| Fejlesztési célú tartalék | 90 000 |
|
| Összesen (1+2): |
| 317 308 |
|
12. melléklet a .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségei évenkénti bontásban | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
S. sz | Kötelezettségvállalás | |||||||
jogcíme | éve | időszaka | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
díj | díj | díj | díj | díj | ||||
1. | Közvilágítás korszerűsítés | 2015 | 2016.01.01. - 2027.07.31. | 38 800 | 42 680 | 46 948 | 50 704 | 30 000 |
2. | Fonyód Gáz utcai terület vételár | 2021 | 2021-2025.03.31. | 11 500 | 11 500 | 11 500 |
|
|
13. melléklet a .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata és irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzati ütemterve 2023.évre | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
Sor-szám | Megnevezés | 2023. évi előirányzat | Január | Február | Március | Április | Május | Június | Július | Auguszt. | Szept. | Okt. | Nov. | Dec. | Összesen: |
1. | Bevételi előirányzatok | ||||||||||||||
2. | Önkormányzatok működési támogatása | 669 941 | 55 828 | 55 828 | 55 828 | 55 828 | 55 828 | 55 828 | 55 828 | 55 828 | 55 828 | 55 828 | 55 828 | 55 833 | 669 941 |
3. | Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 2 725 |
|
|
|
| 2 725 |
|
|
|
|
|
|
| 2 725 |
4. | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. | Közhatalmi bevételek | 862 800 | 8 000 | 7 000 | 320 000 | 68 000 | 6 000 | 9 000 | 9 000 | 102 800 | 280 000 | 41 000 | 6 000 | 6 000 | 862 800 |
6. | Működési bevételek | 223 700 | 32 460 | 12 460 | 12 460 | 12 460 | 18 460 | 32 460 | 33 460 | 19 639 | 12 460 | 12 460 | 12 460 | 12 461 | 223 700 |
7. | Felhalmozási bevételek | 184 800 |
|
|
| 45 075 | 33 408 | 20 000 |
| 20 000 | 16 317 | 50 000 |
|
| 184 800 |
8. | Működési célú átvett pénzeszközök | 603 |
| 603 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 603 |
9. | Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 1 037 366 |
| 150 579 | 9 820 | 600 000 | 220 000 |
|
|
|
| 56 967 |
|
| 1 037 366 |
10. | Pénzmaradvány igénybevétele | 830 963 |
|
|
|
|
| 830 963 |
|
|
|
|
|
| 830 963 |
11. | ÁH-n belüli megelőlegezés | 24 102 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 24 102 | 24 102 |
12. | Bevételi előir. összesen: | 3 837 000 | 96 288 | 226 470 | 398 108 | 781 363 | 336 421 | 948 251 | 98 288 | 198 267 | 364 605 | 216 255 | 74 288 | 98 396 | 3 837 000 |
13. | Kiadási előirányzatok | Összesen: | |||||||||||||
14. | Személyi juttatások | 448 037 | 33 000 | 35 037 | 38 000 | 38 000 | 38 000 | 38 000 | 38 000 | 38 000 | 38 000 | 38 000 | 38 000 | 38 000 | 448 037 |
15. | Munkaadókat terhelő járulék | 67 500 | 4 950 | 5 250 | 5 730 | 5 730 | 5 730 | 5 730 | 5 730 | 5 730 | 5 730 | 5 730 | 5 730 | 5 730 | 67 500 |
16. | Dologi kiadások | 357 398 | 19 900 | 23 900 | 30 000 | 32 000 | 32 000 | 32 000 | 32 500 | 32 000 | 32 000 | 31 000 | 31 000 | 29 098 | 357 398 |
17. | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 5 000 | 417 | 417 | 417 | 417 | 417 | 417 | 417 | 417 | 417 | 417 | 417 | 413 | 5 000 |
18. | Egyéb működési célú kiadás | 1 218 354 | 73 800 | 80 000 | 93 000 | 98 000 | 98 000 | 107 000 | 107 000 | 107 000 | 107 000 | 116 000 | 116 000 | 115 554 | 1 218 354 |
19. | Egyéb felhalmozási célú kiadás | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20. | Beruházás | 1 226 159 | 16 367 | 10 000 |
| 30 000 | 30 000 | 30 000 | 60 000 | 35 000 | 210 000 |
|
| 804 792 | 1 226 159 |
21. | Felújítás | 490 450 |
|
| 130 000 | 55 450 | 53 000 |
|
| 54 000 | 54 000 | 70 000 | 74 000 |
| 490 450 |
22. | ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetése | 24 102 | 24 102 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 24 102 |
23. | Kiadási előir. összesen: | 3 837 000 | 172 536 | 154 604 | 297 147 | 259 597 | 257 147 | 213 147 | 243 647 | 272 147 | 447 147 | 261 147 | 265 147 | 993 587 | 3 837 000 |
14. melléklet a .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata által 2023. évben biztosított közvetett támogatások | |||
(kedvezmények) | |||
|
| ezer Ft |
|
Támogatás megnevezése | Esetek száma | Nyújtott támogatás összege | |
eredeti előirányzat |
| ||
ellátottak térítési díja, kártérítés méltányossági alapon történő elengedés összege |
|
|
|
lakásépítéshez, felújításhoz nyújtott kölcsön elengedés összege |
|
|
|
helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege | 2 976 | 154 480 |
|
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség |
|
|
|
egyéb kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
|
|
|
Közvetett támogatások összesen: | 2 976 | 154 480 |
|
15. melléklet a .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata saját bevételeinek és kötelezettségek aránya | ||||||
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
Megnevezés | Sor-szám | 2023. évben | 2024. évben | 2025. évben | 2026. évben | Összesen |
Helyi adók és a települési adók | 01 | 859 000 | 880 000 | 900 000 | 920 000 | 3 559 000 |
Osztalékok, koncessziós díjak, hozambevételek | 02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Díjak, pótlékok, bírságok | 03 | 3 800 | 3 800 | 3 800 | 3 800 | 15 200 |
Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel | 04 | 45 000 | 45 000 | 45 000 | 45 000 | 180 000 |
Részesedések értékesítése és részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Vállalat értékesítéséből, privatizációból származó bevételek | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés | 07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Saját bevételek (01+…+07) | 08 | 907 800 | 928 800 | 948 800 | 968 800 | 3 754 200 |
Saját bevételek (08. sor) 50 %-a | 09 | 453 900 | 464 400 | 474 400 | 484 400 | 1 877 100 |
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11+…+17) | 10 | 1 052 | 0 | 0 | 0 | 1 052 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír | 13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Adott váltó | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Pénzügyi lízing | 15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Halasztott fizetés | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség | 17 | 1 052 | 0 | 0 | 0 | 1 052 |
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19+…+25) | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír | 21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Adott váltó | 22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Pénzügyi lízing | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Halasztott fizetés | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség | 25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Fizetési kötelezettség összesen (10+18) | 26 | 1 052 | 0 | 0 | 0 | 1 052 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26) | 27 | 452 848 | 464 400 | 474 400 | 484 400 | 1 876 048 |
16. melléklet a .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekről | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
Sorszám | Az adósságot keletkeztető ügylet megnevezése | Fejlesztés cél megnevezése | Eredeti előirányzat 2023. év | ||||||
1. | hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása |
| 0 | ||||||
2. | a számvitelről szóló törvény szerinti hitelviszonyt meg-testesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig |
| 0 | ||||||
3. | váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig |
| 0 | ||||||
4. | az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt |
| 0 | ||||||
5. | a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése |
| 0 | ||||||
6. | a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés |
| 0 | ||||||
7. | hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek |
| 0 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
| Összesen: | 0 |
17. melléklet a .../2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzat által 2023. évben ellátandó, önként vállalt feladatai, és államigazgatási feladatai | |||||
|
|
|
|
| ezer Ft |
Intézmények | Önként vállalt feladat | Államigazgatási feladat | Tervezett kiadás | Finanszírozás módja | Tervezett kiadás önkormányzati finanszírozásból |
Fonyódi Kulturális Intézmény | városi rendezvények |
| 25 433 | önkormányzati finanszírozás /építményadó / | 25 433 |
Fonyódi Kulturális Intézmény | múzeum működtetés |
| 5 000 | önkormányzati finanszírozás /építményadó / | 5 000 |
Fonyód Város Önkormányzata | civil szervezetek támogatása |
| 46 000 | önkormányzati finanszírozás /építményadó / | 46 000 |
|
|
|
|
|
|
Összesen |
|
| 76 433 |
| 76 433 |
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal