• Főoldal
• EDtR
• Tudásbázis
• Kapcsolat

Tárgy:		Előterjesztés Fonyód Város Önkormányzat 2022. évi gazdálkodásának zárszámadásáról szóló rendelet megalkotására
Készítette:		Jegyző, Nagyné Horváth Gabriella irodavezető
Előterjesztő:		Hidvégi József polgármester
Véleményező bizottság:

       

 

Tisztelt Képviselő-testület!

 

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése alapján a jegyző által előkészített, a polgármester által beterjesztett rendelet-tervezet alapján a képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot.

 

Fonyód Város Önkormányzat az elmúlt években a kötelező és önként vállalt feladatok megfelelő szervezésével biztonságos, kiegyensúlyozott gazdálkodással hatékonyan használta fel a keletkező állami és önkormányzati forrásokat, eleget téve az egyes évek költségvetési rendeleteiben meghatározott követelményeknek és a vonatkozó jogszabályoknak.

Az intézmények és a kizárólagos önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok kiemelt hatékonyságú, gazdaságos működtetése, és a város további fejlődését szolgáló turisztikai és gazdasági fejlesztések előkészítése és megvalósítása volt a legfőbb célkitűzés 2022. évre.

E szemléletnek és követelmény-rendszernek a figyelembe vételével állapította meg Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.10.) rendeletét, melyben a bevételek és kiadások 2.770.000.000 Ft főösszeggel, egyensúlyban kerültek meghatározásra.

 

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat képviselő-testülete az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

A 2022. évi zárszámadási rendelet megalkotásáig az előirányzatokat a Képviselő-testület 3 alkalommal módosította.

 

A 9/2022. (VI.30.) rendelettel 2022. június 30. napján került kihirdetésre az első módosítás, mely szerint Fonyód Város Önkormányzat 2022. évi költségvetése bevételi és kiadási előirányzatának főösszege 2.770.000 ezer Ft összegről 3.010.000 ezer Ft összegre nőtt.

 

A 23/2022. (XII.15.) önkormányzati rendelettel 2022. december 15. napján került kihirdetésre a 2022. évi költségvetés második módosítása, mely a költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait 171.200 ezer Ft-tal 3.181.200 ezer Ft főösszegre tovább növelte.

 

A zárszámadási rendelet tárgyalása előtt hozott döntést a Képviselő-testület a 2022. évi költségvetési rendelet harmadik módosítására, mely szerint a bevételi és kiadási előirányzat 501.314 ezer Ft összeggel tovább nőtt.

 

A módosításokat alapvetően annak okán kellett végrehajtani, hogy rendezésre és átvezetésre kerüljenek

• a központi hatáskörben meghatározott állami támogatás pótelőirányzatok,
• a saját hatáskörben hozott működési és fejlesztési célokat érintő döntések,
• a pályázati támogatások bevételi elszámolása, illetve
• a realizált tárgy évi bevételek és kiadások adatai.

 

A módosítások összesen 912.514 ezer Ft-tal növelték az önkormányzat 2022. évi költségvetésének 2.770.000 ezer Ft bevételi és kiadási eredeti főösszegét

3.682.514 ezer Ft összegre.

 

A gazdálkodási folyamat megfelelt a 2014. január 1-től hatályos az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Kormányrendelet szabályainak, mely alapvetően változást hozott az államháztartás pénzügyi-számviteli területén. 

Az új szabályozás különválasztja a bevételi és kiadási előirányzatok alakulásának, a követelések, a kötelezettségvállalások, a más fizetési kötelezettségek és ezek teljesítésének pénzforgalmi szemléletű, folyamatos nyilvántartására szolgáló költségvetési számvitelt, illetve a vagyont, annak összetételét, a működés eredményességét és hatékonyságát, az egyes tevékenységek önköltségét eredményszemléletben mérő pénzügyi számvitelt. A két számviteli rendszer összességében zárt rendszert alkot.

A beterjesztett 2022. évi zárszámadásról szóló rendelet-tervezet adattartalma a hatályos szabályok szerinti elszámolási rendnek megfelelő, a független könyvvizsgálói jelentés az előterjesztéshez csatolásra került.

 

A beszámolás évében a pandémia miatt fennálló veszélyhelyzetet felváltotta a szomszéd országban kirobbant háború miatti veszélyhelyzet. A háborús körülmények a bizonytalanságot tovább generálták, az ezzel járó kiszámíthatatlanság jellemző volt a mindennapokra a társadalmi és gazdasági viszonyokban egyaránt. Az energia árak megsokszorozódtak, az infláció két számjegyű lett, jelentősen emelkedtek az élelmiszer és szolgáltatás árak.

Ebben a környezetben Fonyód Város Önkormányzat gazdálkodását meghatározóan befolyásolta, hogy a villamos- és gázenergia beszerzési szerződéseink csak 2023. október, ill. december hónapban járnak le. Takarékossági - üzemeltetési - intézkedések születtek, de drasztikus korlátozó intézkedésekre nem volt szükség.

Az önkormányzat működési feladatainak és a kitűzött fejlesztési céloknak a megvalósítását a körülményekhez igazodóan láttuk el, és a bevételek teljesítése végül kedvezően alakult. Az előző évről áthozott tartalékok alapot biztosítottak az önkormányzat és az intézmények feladatellátásának, valamint az önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok tevékenységének finanszírozására.

A költségvetési egyensúly megtartásához külső forrás bevonására nem volt szükség.

 

 

Bevételek

Központi költségvetési kapcsolatokból származó normatív állami hozzájárulások, támogatások és átengedett bevételek

A Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 2. sz. melléklete határozta meg a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatását.

Az előző évhez képest több támogatási jogcím fajlagos összege nőtt, de csak nagyon kis mértékben. Az igénybe vehető összeget továbbra is a lakosságszám, vagy az egyes jogcímhez tartozó várható mutatószám határozta meg.

Az állandó lakosok száma kis mértékben nőtt Fonyódon (5.179 főről 5.205 főre). Az egyes támogatási jogcímek számítása során a 2021. január 1-i állapot szerinti lakos számot kellett figyelembe venni.

A költségvetési törvény 2. sz. melléklete szerinti általános működési és ágazati feladatokra megállapított támogatások összege 578,3 millió Ft volt, mely jogcímenként az alábbiak szerint alakult:

·         Az önkormányzati hivatalok működéséhez az elismert hivatali létszám alapján biztosított támogatást az állam 5.495,5 ezer Ft/fő fajlagos összeggel, így a hivatali személyi és a dologi kiadásokra 117 millió Ft támogatás kaptunk (21,29 fő mutatószám).

·         A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatok (zöldterület-gazdálkodás, közvilágítás fenntartása, köztemető fenntartása, közutak fenntartása) ellátására kapott támogatás a 2020. évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő kormányzati funkciókon elszámolt - meghatározott mutatókra vetített - településkategóriánként számított nettó működési kiadások figyelembevételével került megállapításra 83 millió Ft összegben.

·         Egyéb önkormányzati feladatokra és a polgármesteri illetmény támogatására 2.700 Ft/fő fajlagos támogatás összeggel számolva 14 millió Ft volt a támogatás, melyet az állandó lakosok száma befolyásolt.

·         A lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatására 16 fő után 2.550 Ft/külterületi lakos/év támogatás illette meg az önkormányzatot a 2021.01.01. állapot szerint, 41 ezer Ft.

·         Az óvodaműködtetés köznevelési feladat, melynek keretében az óvodapedagógusok (10 fő) és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők (8 fő) létszáma alapján igényelhető a támogatás a dolgozók bér és járulék költségeire.

Az oviban az adatszolgáltatások szerinti gyermek létszám 110,3 fő. Ez a mutató befolyásolja az óvoda működtetésére igényelhető támogatást, az ellátotti létszám alapján 110.000 Ft/fő/év fajlagos összeg.

Az adatok meghatározását követően a feladathoz összesen 90.475 ezer Ft igénybevételére volt jogosult az önkormányzat 2022. évben.

·         A bölcsőde finanszírozási rendszere 2018. évtől jelentősen megváltozott, itt is megjelent a két elemből álló feladat finanszírozás. Az egyik elem a szakmai dolgozók elismert létszámához kapcsolódó bértámogatás, a másik rész a gyermeklétszám alapján számított üzemeltetési támogatás.

A veszélyhelyzetre vonatkozó szabály szerint a bölcsődei feladat a férőhely 80 %-a szerint került finanszírozásra (30,4 fő gyermek) 2022. évben, a támogatás összege 29,3 millió Ft volt.

·         A szociális ágazatnál is - szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás és nappali ellátás - az ellátotti létszám határozta meg a támogatás összegét. A fajlagos támogatási összegek nőttek az előző évhez képest. A társulásban történő feladat ellátás miatt kiegészítő támogatást is igényelhettünk. A jogcímekre Fonyód tekintetében összesen 35.136 ezer Ft támogatást számoltunk el.

·         A családsegítés és gyermekjóléti szolgálat területi feladatának ellátására az állandó lakosság száma alapján 8,6 millió Ft-ra jogosult az önkormányzat, ennek fele azonban az elszámolások szerint Balatonfenyvest illette.

A családsegítés és gyermekjóléti központ feladat ellátása a járásszékhely települési önkormányzatot terheli, melynek finanszírozásához a támogatás a járás lakosságszáma, illetve a járáshoz tartozó települések száma alapján került meghatározásra 26,7 millió Ft összegben. 

A központ feladatai között 2018. évben jelent meg az óvodai és iskola szociális segítő tevékenység, melynek 2022. évi támogatása 15,8 millió Ft volt.

A szociális feladatok jelentősen alulfinanszírozottak.

·         A gyermekétkeztetés finanszírozása az igénybe vevők számának függvénye. Két jogcímen kapott az önkormányzat támogatást, egyrészt a feladatellátásban résztvevő számított dolgozói létszám alapján (az elismert létszám 10,38 fő) a bér és járulék költségekre 25,3 millió Ft, valamint az üzemeltetési költségekre 29,3 millió Ft összegeket.

A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésére az igénybe vevők száma alapján 81 ezer Ft volt a támogatás összege.

A gyermekétkeztetés feladatellátásához összesen 54,7 millió Ft támogatás érkezett.

·         A könyvtári és közművelődési feladatokra a település lakosságszáma alapján 11.519 ezer Ft központi forrás érkezett. Az ágazat támogatottsága változatlanul rendkívül alacsony.

 

A költségvetési törvény 2. sz. melléklete szerinti általános működési és ágazati feladatokra megállapított támogatásokon kívül az év folyamán - pályázati eljárással - 3 további jogcímen kapott Fonyód Városa költségvetési támogatást:

·         könyvtári érdekeltségnövelő támogatás 255 ezer Ft,

·         lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása 59.504 ezer Ft,

·         REKI támogatás az ügyeleti feladat ellátására 11.164 ezer Ft.

 

A kkv-szektor vállalkozásai számára 2021-2022. évben a helyi iparűzési adó mértéke megfeleződött és legfeljebb 1 százalék lehetett (Fonyódon 0,9 %), illetve a bevallott adó felét kellett megfizetni – a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges egyes intézkedésekről szóló 639/2020. (XII.22.) Korm. rendelet szerint.

2021. évben kieső iparűzési adó bevételt támogatással kompenzálta a kormányzat, azonban az éves tényleges elszámolást követően az elmúlt évben még további 20,8 millió Ft állami támogatás érkezett.

A 2022. évi kieső „felezett” HIPA bevétel előzetes kompenzálására 47 millió Ft támogatás érkezett két részletben. (Várhatóan 2023. évben is megtörténik az elmaradt adóbevétel elszámolása.)

Az önkormányzati intézmények és gazdasági társaságok személyi állományának bérezése jellemzően a minimálbér, vagy a garantált bérminimum mértékéhez igazodik, és - mint már ismeretes - e tekintetben jelentős növekedésre került sor 2022. évben. (2022. január 1-től a minimálbér 200.000 forintra, a garantált bérminimum 260.000 forintra emelkedett). Előzetes számításaink szerint 57,5 millió Ft saját forrást kellett volna biztosítani az intézkedés végrehajtására, azonban 45,2 millió Ft bérkompenzáció érkezett ellentételezésként.

A működési célú állami támogatások 2022. évi összege 717 millió Ft volt.

Az állam az önkormányzati feladatok ellátásához kapcsolódó támogatásokat szigorú igénylési és elszámolási rend szerint, mutatószámok alapján, feladatalapú támogatási rendszerrel biztosítja. Adott feladathoz rendelt támogatás szabályszerű felhasználását folyamatos monitoringgal figyelemmel kíséri a Magyar Államkincstár.

A támogatások elszámolási rendszere szerint 7,6 millió Ft visszafizetési kötelezettség keletkezett a DRV. által fel nem használt és felénk megfizetett lakossági víz- és csatorna támogatás 2022. évi jogcíméből.

Működési bevételek

A működési bevételhez soroljuk a szolgáltatások ellenértékét, a közvetített szolgáltatások ellenértékét, a tulajdonosi bevételeket, az áfa bevételeket és visszatérüléseket, a kamatbevételeket.

Az intézményeknél csak kisebb összegekben, néhány jogcímen keletkezett működési bevétel.

• A Polgármesteri Hivatalnál a hivatali munkaidőn kívül lebonyolított anyakönyvi eseményekért fizetett díjakból, illetve a SM. Kormányhivatal által a Fő u. 19. alatti hivatali B épület rezsi költségének megfizetéséből keletkezett 2.889 ezer Ft működési bevétel.
• A FOKI esetében a könyvtári és az igénybe vehető szolgáltatások díjaiból (internethasználat, fénymásolás), valamint a kulturális programok és a múzeum belépőjegyeinek értékesítéséből, illetve a helyiségek bérbeadásából képződött 2.217 ezer Ft bevétel.
• A Fecskepart Óvoda és Bölcsőde a 2021. évi közműdíjak elszámolásából eredően visszatérítést kapott, az elszámolt intézményi bevétel 15 ezer Ft.

Az intézmények feladatellátása során keletkezett működési bevétel összesen 5.121 ezer Ft.

Az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevételeink – lakások, iroda helyiségek, üzletek, területek bérbeadása az előző évi szinthez hasonlóan alakultak és 40.509 ezer Ft bevétel származott.

A piac 2022. évi bevétele 73.534 ezer Ft volt, mely 7 %-kal több mint előző évben.

A gyermekétkeztetésből keletkező jelentősebb összegű bevételt a Fonyód Konyha Kft. szedi be, azonban 2018. évtől pénzügytechnikailag a cég által beszedett térítési díjak nettó 26.547 ezer Ft összegét az önkormányzat bevételeként is ki kell mutatni.

(A pénzügytechnikai művelet +/- egyezősége érdekében a kiadás oldalon ezzel azonos összeget a gazdasági társaság támogatásaként is el kellett számolni.)

A telekértékesítésből származó felszámított áfa bevétel 33 ezer Ft volt, melyet a NAV felé be kellett fizetni.

A gazdasági folyamtok hatásaként magas az infláció. Az átmenetileg szabad pénzeszközök rövid futamidejű lekötésével 11 millió Ft összegű kamat bevételt értünk el.

A közműdíjak továbbszámlázásából a közvetített szolgáltatások jogcímen bruttó 9 millió Ft működési bevételt számoltunk el.

Az önkormányzat saját feladatellátásából eredően 160,8 millió Ft működési bevétel realizálódott.

 

Közhatalmi bevételek – Adóbevételek

A helyi adó a legjelentősebb saját bevételi forrása az önkormányzatnak. 2022. évben a működési bevételek 38 %-a adóbevételből realizálódott.

A költségvetési egyensúly biztosítása érdekében, a kieső bevételek ellentételezésére először 2021. január 1-i hatállyal, majd 2022. január 1-i hatállyal ismét döntött a Képviselő-testület az egyes adónemek adómértékének emeléséről. Ezeket a döntéseket a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges helyi adó intézkedésről szóló 535/2020. (XII.1.) Korm.rendelet értelmében módosítani kellett, mert az 2022. évre is elrendelte az adómérték emelés tilalmát. Ennek okán 2022. évre a helyi adó bevételekre vonatkozó mértékek és szabályok nem változtak.

Építményadó

adótárgy:                                                       7.449 db

adóbevétel:                                                298.350 ezer Ft

kedvezményben részesített adóalany:           1.590 fő

kedvezmény összege:                                  85.156 ezer Ft

2018. január 1-től Fonyód Város Önkormányzat közigazgatási területén építményadó tekintetében az adókedvezményre való jogosultság a lakóingatlan életvitelszerű használatával keletkezik, melyet igazolni kell. Ennek eredményeként alakul ki a kedvezményezetti kör.

A helyi adókról szóló 10/2018. (X.19.) Önkormányzati rendelet jelentős kedvezményt biztosít azok számára, akik az ingatlan-nyilvántartásban lakóház/lakás elnevezésű ingatlanjukat életvitelszerűen használják, és annak tényét igazolják.

Telekadó

adótárgy:                                                       624 db

adóbevétel:                                                36.685 ezer Ft

kedvezményben részesített adóalany:           131 fő

kedvezmény összege:                                  9.320 ezer Ft

Telekadó tekintetében Fonyód Város Önkormányzat Képviselő- testületének a helyi rendelet 17.§ (6) pontja alapján igénybe vett adómentességet (mezőgazdasági célú hasznosítás) az adó alanya évente köteles nyilatkozattal igazolni. Az említett adómentességgel kapcsolatos nyilatkozatok meglétét évente felülvizsgálja az önkormányzati adóhatóság.

Idegenforgalmi adó

adózó:                                                            435 egység

adóbevétel:                                                45.599 ezer Ft

Az idegenforgalmi adó mértéke személyenként és vendégéjszakánként 400 forint összegben került meghatározásra.

Adataink szerint 2022. évben Fonyódon 199.027 volt az igénybe vett vendégéjszakák száma összesen, melyből az adóköteles éjszakák száma 120.205.

A 2021. évhez képest a vendégéjszakák száma 37 %-kal, az adóköteles vendégéjszakák száma 13.700 vendégéjszakával nőtt.

Helyi iparűzési adó

adózó:                                                            754 adóalany

adóbevétel:                                               166.082 ezer Ft

kedvezményben részesített adózó:                641 adóalany

kedvezmény összege:                                  48.352 ezer Ft

2022. évben is 50 % helyi iparűzési adó kedvezményt biztosított a Kormány a vállalkozások számára, így a kkv-szektor vállalkozásai számára 2022-ben is megfeleződött és legfeljebb 1 százalék lehetett a helyi iparűzési adó mértéke (Fonyódon 0,9 %), illetve a bevallott adó felét kellett megfizetni – a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges egyes intézkedésekről szóló 639/2020. (XII.22.) Korm. rendelet szerint.

Az önkormányzat vonatkozásában a kieső elengedett iparűzési adó bevétel 47 millió Ft összegű állami támogatásként került kompenzálásra.

 

Az adóhatósági feladatok ellátása során jelentős változás történt 2021. év folyamán az elektronikus ügyintézésre kötelezett adózói kör kialakításával és a folyamatok bevezetésével. Az iparűzési adó vonatkozásában az adatok közvetlenül a NAV-tól érkeznek, a fejlesztések folyamatosak, így szinte azonnal értesülünk a változásokról.

Az adóbevételek 2017-2022. évek közötti alakulását a következő táblázat mutatja:

(ezer Ft)

Adónemek	2017. év	2018. év	2019. év	2020. év	2021. évi	2022. évi
Építményadó	284 981	291 679	281 566	304 123	295 839	298 350
Telekadó	50 462	29 231	29 114	37 789	32 452	36 685
Helyi iparűzési adó	189 052	217 976	161 879	188 813	126 637	166 082
Gépjárműadó	19 799	19 999	20 745	20 567	0	0
Idegenforgalmi adó	40 413	44 833	41 474	1 859	39 012	45 599
Talajterhelési díj	2 288	1 870	2 097	1 624	1 853	2 403
Bírság, pótlék	3 413	2 462	2 427	2 245	1 556	2 280
Összesen	590 408	608 050	539 302	557 023	497 349	551 399

 

A gépjárműadóval kapcsolatos feladatokat 2021. január 1-jétől az állami adóhatóság vette át a 2020. évi CXVIII. törvény 101.§-a alapján. Az önkormányzati adóhatóság gépjárműadóban fennálló hatásköre 2021. évtől kezdődően megszűnt, melynek következtében 2021. évtől Fonyód Város Önkormányzatának bevétele a gépjárműadóból már nem származik.

A hátralékok év végi állományát mutatja a következő táblázat 2017-2022. évekre:

       (ezer Ft)

Adónemek	Hátralék 2017. év	Hátralék 2018. év	Hátralék 2019. év	Hátralék 2020. év	Hátralék 2021. év	Hátralék 2022. év
Építményadó	44 230	37 892	35 198	18 677	20 040	28 148
Telekadó	10 953	9 617	11 746	5 758	6 057	22 376
Helyi iparűzési adó	11 593	14 495	4 756	8 501	11 016	18 840
Gépjárműadó	9 398	9 064	8 187	9 144	7 647	7 440
Idegenforgalmi adó	665	458	947	53	945	3 080
Talajterhelési díj	1 985	1 543	1 386	2 285	2 169	691
Bírság, pótlék	15 825	14 504	13 684	13 376	14 408	22 343
Összesen	94 649	87 573	75 904	57 794	62 282	102 918

 

A táblázatból látható, hogy jelentősen megnőtt valamennyi adónemben a hátralék állomány, mely alapvetően a II. félévben megkezdett adóellenőrzések eredménye.

·          Humánerőforrásunk teljesítőképessége figyelembe vételével megkezdtük az ingatlanok helyrajzi szám szerinti (telek és építmények) teljes körű tulajdonosi azonosítását és egyeztetését a földhivatali nyilvántartással. Az egyeztetéssel számtalan „adózatlan” ingatlant találtunk, melyek vonatkozásában 2017. évig visszamenőleg 5 évre előírtuk az adókövetelést. A teljes közigazgatási terület szisztematikus ellenőrzése és földkönyvi egyeztetése a célunk. A napi feladatok mellett évekig elhúzódik a folyamat, de szükségességét az eredményessége bizonyítja.

·         A turisztikai szezont követően egyeztetésre került az idegenforgalmi adónem is. A szállásadók számára kötelezően vezetett NTAK nyilvántartás adatait visszamenőlegesen - a nyilvántartás bevezetéséig - egyeztettük az önkormányzat felé benyújtott bevallásokkal, illetve befizetésekkel, és felszólítások kerültek kiküldésre.

·         A helyi iparűzési adó vonatkozásában ellenőrzésre került a bevallások benyújtása, mely során évekre visszamenőleg pótoltattuk a hiányzó éves, vagy záró bevallásokat, így előírásra kerültek a követelések.

·         Az elmaradt tulajdonosi bejelentési kötelezettségek és az utólagos – évekre visszamenőleges előírások miatt magas a pótlék hátralék állománya is.

·         Gépjármű vonatkozásában nyilvántartott hátralékra – mivel a befolyó bevétel nem az önkormányzat bevétele – végrehajtási cselekményt nem foganatosítunk.

Az adóhatóság mindenkori feladata

- az ellenőrzésekkel az éves „kivetés” összegének növelése, és

- a hátralékos - jogos - követelés állomány csökkentése felszólításokkal, illetve végrehajtási cselekményekkel, elsősorban munkabér letiltás és jelzálogjog bejegyzéssel, valamint

- megfelelő kommunikációval és gyakorlati eszközökkel elérni a helyi adó fizetők közreműködő együttműködését.

 

Működési célra kapott támogatások

A Dél-Balatoni Szennyvízelvezetés Társulás munkaszervezeti feladatait a Polgármesteri Hivatal látja el. A Hivatal irányító szerveként az önkormányzat a jogosultja a társulástól érkező feladat ellátási támogatásnak, melynek összege 2.725 ezer Ft volt.

A diákok Bursa támogatásaként előző évben utalt összegből 50 ezer Ft fel nem használt támogatás érkezett vissza az önkormányzathoz.

A korábbi KÖFOP-1.2.1 projekt az önkormányzati ASP integrált információs rendszer 2017. évi bevezetését támogatta. Ennek elszámolása lezárult, melynek kifizetési igénylésére még 3.328 ezer Ft érkezett.

A 2021.évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás állami támogatásából a szolgáltató DRV Kft. 1.531 ezer Ft összeget nem használt fel, ezt az önkormányzat - mint támogatott - felé visszautalta (az állami költségvetés felé az önkormányzatnak kellett befizetnie).

A Turisztikai Egyesület az előző évi működési támogatás elszámolása szerint fel nem használt 832 ezer Ft-ot visszautalta.

2022. évre a kulturális ágazat szakdolgozói számára egységesen 20 %-os mértékű béremelést és járulék vonzatát támogatta a tárca - pályázati keretek között. Ennek támogatására 4.368 ezer Ft érkezett közvetlenül a FOKI-hoz.

A Nemzeti Kulturális Alap 6.300 ezer Ft támogatásával valósul meg a „Halló, itt Balaton! - Plakátok Bata Lőrinc fonyódi hagyatékából” című intézményi projekt.

A Munkaügyi Központon keresztül bonyolított foglalkoztatási programok kerete jelentősen leszűkült, annak ellenére, hogy a pályázatok keretében foglalkoztatottak a város közfeladatainak ellátásában aktív részt vevők. A kulturális intézmény időszakos felnőtt foglalkoztatásra és a nyári diákmunkára összesen 1.087 ezer Ft támogatásra volt jogosult.

 

A Fonyódi Polgármesteri Hivatal a 2022. április 3-án megtartott országgyűlési képviselő-választás és országos népszavazás lebonyolítására 2.279 ezer Ft támogatást kapott a Nemzeti Választási Irodától, melyet a helyi választási iroda és a szavazatszámláló bizottságok működésére kellett fordítani (megbízási díjak, járulékok, az adminisztrációs feladatokhoz szükséges dologi kiadások - irodaszerek - és az szszb tagok távolléti díjainak költsége).

A KSH bevonta, és így a Hivatal bonyolította 2022. év őszén a népszámlálást. A KSH-val kötött együttműködési megállapodás szerint a Hivatal 8.123 ezer Ft támogatást kapott a számlálóbiztosok díjazására és a technikai feladatok lebonyolítására.

Egy fő nyári diákmunkás foglalkoztatását 108 ezer Ft összeggel támogatta a Munkaügyi Központ.

A működési célú támogatások összege 30.788 ezer Ft volt.

 

 

 

 

Felhalmozási bevételek

A felhalmozási bevételek az önkormányzat pályázatai esetében az önerő részét képezik, így a szükséges források biztosítása érdekében célul tűzte ki a Képviselő-testület a forgalomképes, üresen álló ingatlanok értékesítésének, hasznosításának lehetőségét.

A Képviselő-testület döntései szerint 2022. év folyamán realizálódó értékesítések az alábbi

terület:

·         Fonyód 7830/1 hrsz. beépítetlen terület             121 ezer Ft + áfa

·         Fonyód 7127/4 hrsz. beépítetlen terület             455 ezer Ft

ingatlan:  

·         József Attila u. Halászó Macska ingatlan     68.550 ezer Ft

·         Vígadó tér 8248/4/A/9 hrsz. üzlet                 38.600 ezer Ft

 

A vagyontárgyak értékesítéséből összesen nettó 107.726 ezer Ft felhalmozási bevétel, a telkek értékesítéséhez kapcsolódóan 33 ezer Ft áfa realizálódott.

 

Pályázati támogatások

Az év során várható pályázati támogatások között 268.045 ezer Ft összeggel terveztük és hívtuk is le a Kilátó projekt támogatását.

Folytatódtak a szabadstrand fejlesztések, melyekre a Kisfaludy program keretében 118.407 ezer Ft támogatás érkezett, melyből 106.675 ezer Ft fejlesztési célú.

A Balatoni Fejlesztési Tanács 9.820 ezer Ft összegű támogatásával vásárolunk elektromos kisteherautót.

Előző évi maradvány

Az önkormányzat és intézmények 2021. évi pénzmaradványa 1.295.568 ezer Ft összegben az alábbiak szerint alakult

- működési célú maradvány                                                  622.722 ezer Ft

- a fejlesztési bevételek (projekt számlák) maradványa        672.846 ezer Ft.

Projekt számlákon

·         a Fonyód-Csisztapuszta kerékpárút építés projektre – támogatási szerződés szerint már korábban megkapott előleg (teljes támogatási összeg megérkezett előlegként) 448.034 ezer Ft,

·         a Balaton madártávlatból – Kilátó építés projekt 102.907 ezer Ft előleg,

·         2021. évi szabadstrandok fejlesztése támogatás 55 ezer Ft összege, és

·         az EFOP iskola projekt 3.031 ezer Ft maradványa

is szerepelt.

 

Finanszírozási bevétel és kiadás

2022. év végén a Magyar Államkincstár 24.102 ezer Ft előleget folyósított a 2023. évi állami támogatásból, melyet finanszírozási bevételként kell elszámolni.

 

Az önkormányzat és intézményei 2022. évi teljesített

működési és felhalmozási bevételeinek főösszege 3.677.123 ezer Ft.

 

 

 

 

Kiadások

 

Személyi juttatások és járulékok

 

A teljesített működési kiadások 28 %-át személyi juttatások és járulékok (411.765 ezer Ft) kifizetésére teljesítettük.

A Kormány döntése értelmében 2022. január 1-től 18,7 %-os mértékű béremelésre került sor, így a minimálbér 200.000 forintra, a garantált bérminimum (szakképzett minimálbér) 260.000 forintra emelkedett.

Az önkormányzati intézmények és gazdasági társaságok személyi állományának bérezése jellemzően a minimálbér, vagy a bérminimum mértékéhez kapcsolható, így az emelkedés 1 fő esetében 529.000 Ft/év, ill. 556.000 Ft/év (járulékkal együtt) többlet kiadást jelentett.

2022. évre a központi bérminimum növekedés végrehajtására előzetesen kb. 57,5 millió Ft önkormányzati saját forrás igényt számoltunk (104 fő érintett munkavállaló), de ebből központi kompenzálásként végül 45 millió Ft bértámogatás érkezett.

Az intézmények és a gazdasági társaságok alkalmazottai számára jogszabály nem írja elő a cafeteria juttatás megállapítását, de az elmúlt évben is biztosított volt 12.000 Ft/fő/hó összegű juttatás.

Valamennyi önkormányzati intézmény és gazdasági társaság munkavállalója egyszeri nettó 70.000 Ft/fő/év összegű kiegészítő juttatást kapott év végén.

A bérminimum rendezésén kívül egyes ágazatokban - köznevelés, szociális, kulturális ágazat - további béremelést, illetve pótlékot vezettek be külön ágazati jogszabályok, melyek finanszírozása központi forrásból valósult meg, ezekre saját forrást nem kellett biztosítani.

A személyi juttatások tekintetében kijelenthetjük, hogy az intézmények maximálisan figyelembe vették a koncepcióban meghatározott alapelveket, a humánerőforrás a szakmai feladatellátáshoz igazodva került alkalmazásra. 

A Fonyódi Polgármesteri Hivatal részére 2022. évre engedélyezett tisztviselői létszám 28 fő volt, azonban a tényleges átlaglétszám 25 fő. Az álláshelyek közül 21 fő aktív, 4 fő volt gyermekvállalás miatt tartós távolléten – ezek az álláshelyek határozott idejű foglalkoztatással betöltöttek, 3 hely betöltetlen. Közterület-felügyelő, műszaki és pénzügyi ügyintéző munkakörre folyamatos volt az igényünk és az álláshirdetésünk.

A Képviselő-testület 225/2021. (XII.16.) sz. határozata szerint a 2022. évi illetményalap összege 70.000 Ft-ban került meghatározásra, azonban így is 8 főt érint a garantált bérminimum bruttó 260.000 Ft/hó összegre történő emelése.

A tisztviselők éves cafeteria-juttatás kerete a jogszabály által meghatározott kötelező mértékű bruttó 350.000 Ft/fő/év, mely magába foglalta a munkáltatót terhelő közterheket is (így nettó 273 ezer Ft/fő/év).

2022. évben jubileumi jutalom kifizetésére és nyugdíjazásra senki nem szerzett jogosultságot.

A Polgármesteri Hivatal 2022. évi működésére tervezett 188.900 ezer Ft bér és járulék keret terhére 168.343 ezer Ft kiadást teljesítettünk (89 %). Ebből 5 millió Ft az országgyűlési képviselő-választás és országos népszavazás, valamint az őszi népszámlálás lebonyolítására teljesített megbízási díj és járuléka.

A Fecskepart Óvoda személyi kiadása az engedélyezett és betöltött 18 fő bér és bérjellegű juttatásait tartalmazza, a pedagógus életpálya-modell bevezetésével meghatározott kötelező mértékekkel. A személyi és járulék kiadások éves teljesítése 89.608 ezer Ft (98 %).

2 fő óvodapedagógus az előmeneteli rendszer keretén belül bonyolított minősítési eljárásban sikeresen vett részt, ők a pedagógus II. kategóriába sorolódnak, melyhez kapcsolódó többletkiadás kiegészítő állami támogatása 2022. évben is biztosított volt 2.212 ezer Ft összegben.

2022. évben 10 fő óvodapedagógus és 7 fő nevelő-oktató munkát segítő státusz volt finanszírozott a 108 átlagos gyermeklétszám alapján.

A 2022. évi garantált bérminimum emelés 6 fő óvodapedagógust, és a nevelést-oktatást közvetlenül segítő 7 főt érintette. A nem pedagógus, nevelő-oktató munkát segítő alkalmazottak részére 2022. január 1-től központi intézkedéssel + 7 %, és hasonlóan az előző évhez – saját hatáskörben + 3 % illetményemelés valósult meg. 

2022. évben 1 fő szerzett jogosultságot jubileumi jutalom megállapítására és kifizetésére.

2022. januárban 1 fő óvodai dajka, áprilisban 1 fő óvodapedagógus szerzett nyugdíjjogosultságot.

A Bölcsőde intézményegység feladatai a szociális ágazathoz tartoznak, a 7 fő engedélyezett közalkalmazotti státusz betöltött volt. A garantált bérminimum 260.000 Ft/hó összegre történő emelése minden dolgozót érintett. Ágazati intézkedéssel, a besorolástól függően pótlékra jogosultak a szakdolgozók.

A bölcsőde személyi és járulék kiadásainak éves összege 38.266 ezer Ft.

Az intézménynél a cafeteria-juttatás 12 ezer Ft/fő/hó összege mindenki számára biztosított volt.

A Fecskepart Óvoda és Bölcsőde intézmény 2022. évi bér és járulék teljesített kiadása összesen 127.874 ezer Ft volt.

              A Fonyódi Kulturális Intézmény engedélyezett 2022. évi létszámkerete 8,5 fő, a tényleges átlagos létszáma 6 fő volt. Az intézmény munkavállalóinak korábbi közalkalmazotti jogviszonya 2020. november 1-től hatályos változás szerint a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozik. Esetükben központi ágazati döntés biztosított 20 %-os bérnövekedést, mely központi forrásból került finanszírozásra (4.368 ezer Ft).

Az intézménynél a cafeteria-juttatás 12 ezer Ft/fő/hó összegére mindenki számára biztosított volt.

A Fonyódi Kulturális Intézmények 2022. évi bér és járulék kiadása 26.288 ezer Ft volt.

 

Dologi kiadások

 

A tervezés alapelve szerint az év során a feladatellátáshoz szükséges működési feltételeket megfelelő mértékig biztosítani kellett.

A dologi kiadások tervezése során - a koncepció elvének megfelelően - a 2021. évi teljesítési adatokat vettük figyelembe a közüzemi és a folyamatos teljesítésű szerződések esetében és a szakmai feladatok teljesítéséhez kapcsolódó kiadások esetében is.

A dologi kiadások legjelentősebb részét a közüzemi kiadások jelentik. Az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének teljesítését még nem befolyásolta jelentősen a Magyarország szomszédságában februárban kezdődött háború energiaszektorra gyakorolt hatása, mert az energia beszerzési szerződéseink 2023. évben járnak le. A földgáz- és villamosenergia felhasználás csökkentésére irányuló intézkedéseket azonban helyben is meg kellett hozni.

Az energia árak inflációra gyakorolt hatása azonban őszre már komoly bizonytalanságot okozott a gazdaságban.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Az önkormányzat dologi kiadásai között került elszámolásra a piac működtetésére 3,8 millió Ft, a helyi autóbusz közlekedés biztosítására a Volánbusz Zrt. részére megfizetett 5,5 millió Ft 2020. évi veszteség kiegyenlítés, az Egészségügyi Kft. felé az ügyeleti ellátásra szolgáltatási díjként megfizetett 29,8 millió Ft, az iskolabusz szolgáltatás 3,7 millió Ft, az önkormányzat által kifizetett, de továbbszámlázott közvetített szolgáltatások 13,7 millió Ft (jellemzően közműdíjak), illetve az egyéb önkormányzati ingatlanok – temető, sportcsarnok, nem bérbe adott üzletek, lakások közműdíjai 41,6 millió Ft összegben.

A 2015. decemberi ülésén a Képviselő-testület döntést hozott a közvilágítási hálózat korszerűsítésére, melynek 43 millió Ft évi összege karbantartásként került elszámolásra (a kötelezettségvállalás 2016-2026. évekre szólt). A közvilágításra fizetett villamos energia díja 31 millió Ft volt 2022. évben.

2021. évtől megjelent az önkormányzati szolidaritási hozzájárulás elvonás kiadási jogcíme. Ezen jogcímen 3,9 millió Ft befizetést kellett teljesíteni az elmúlt évben.

A Fecskepart Óvoda és Bölcsőde dologi kiadása összesen 9,8 millió Ft, melyből 4,5 millió Ft a közművek kiadása, a szakmai és az egyéb működtetési feladatokra jutó kiadások az engedélyezett szintig, összesen 5,3 millió Ft összegben kerültek kifizetésre.

A Fonyódi Kulturális Intézmények a város kulturális és társadalmi életének meghatározó, központi intézménye, ezért kiemelt jelentőségűnek tartjuk az intézmény működtetését és az önkormányzati rendezvények szervezésében való közreműködését.

A pandémia miatt fennálló veszélyhelyzetben azonban 2020. november – 2021. április időszakban zárva tartott az intézmény, látogatókat nem fogadhattak.

Az intézmény dologi kiadásainak összege 40 millió Ft, melyből könyvek beszerzésére 1,8 millió Ft, a közműdíjakra 4,7 millió Ft, a városi és önkormányzati hivatalos rendezvényekre 25 millió Ft kifizetést teljesítettünk. Ez utóbbiból a Térzene Fonyódon program megvalósítására 5,2 millió Ft-ot támogatásból.

A Nemzeti Kulturális Alap 6,3 millió Ft támogatásával megvalósuló „Halló, itt Balaton! - Plakátok Bata Lőrinc fonyódi hagyatékából” című intézményi projektre 1,1 millió Ft kifizetés történt, a támogatás maradványának felhasználása áthúzódik 2023. évre.

A Fonyódi Polgármesteri Hivatal dologi kiadásainak teljesítése 42,4 millió Ft. A dologi kiadások tartalmazzák a hivatal szakmai munkavégzésnek hátteréül szolgáló informatikai rendszerek használatának, karbantartásának kiadásait, az ügyviteli feladatok ellátásának költségeit, telefon és internet kiadásokat, postázás, irodaszerek beszerzésének kiadását, a járművek üzemeltetésének, karbantartásának költségeit, továbbképzések és foglalkozás egészségügyi ellátás kiadásait, a hivatal közmű kiadásait.

A dologi kiadások 42,4 millió Ft összegéből 14,5 millió Ft üzemeltetési, 27,9 millió Ft szakmai kiadást teljesítettünk. Ez utóbbi összegből 13 millió Ft az éves posta és bankköltség.

 

Az önkormányzat és intézményei dologi kiadásainak 2022. évi módosított előirányzata 327.360 ezer Ft, a teljesítés 300.719 ezer Ft (92 %).

A zárszámadási rendelet 1-6. számú mellékletében bemutatásra kerültek az intézmények és az önkormányzat tervezett és tényleges bevételei és kiadásai.

A bevételi adatok intézményekre lebontva tartalmazzák a saját bevételeket és az önkormányzati hozzájárulás összegét.

A kiadási adatok kiemelt előirányzatonként tartalmazzák a tényleges felhasználásokat.

2022. év során – előbb a pandémia, majd a háborús veszélyhelyzet ellenére - a feladatellátáshoz szükséges működési és technikai feltételek megfelelő mértékig biztosítottak voltak.

 

Szociális ellátások

 

A helyi szociális ellátásokat a szociális ellátások helyi szabályairól szóló 19/2017. (XI.10.) önkormányzati rendelet szabályozza (a továbbiakban: Ör.).

 

2022. évben az alábbi ellátási jogcímekre történt kifizetés:

• gyermekvállalási támogatás                                       1.200 ezer Ft,            18 család
• települési támogatás – lakásfenntartási támogatás        288 ezer Ft,            6 fő/hó
• köztemetés                                                                        0 ezer Ft,              0 fő
• temetési segély                                                              180 ezer Ft,              5 fő
• közlekedési támogatás                                                    66 ezer Ft,              4 fő
• rendkívüli települési támogatás – átmeneti segély        487 ezer Ft,            19 fő
• természetben nyújtott ellátás – szociális tűzifa                                            17 fő
• természetbeni gyermekvédelmi támogatás                   254 ezer Ft,            29 fő

 

Ez utóbbi tétel a szociálisan rászoruló, rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosult gyermekek részére évi 2 alkalommal nyújtott 6.000 - 6.500 Ft/fő kötött felhasználású utalványokra teljesített kifizetés, melynek teljes összege állami támogatással megérkezett, nem önkormányzati forrásból került kifizetésre.

A Képviselő-testület a 14/2021. (XI.25.) önkormányzati rendelttel módosította az Ör-t, mely szerint 2022. január 1. naptól a gyermekvállalási támogatást 60.000 Ft/fő összegre emelte.

2022. évben az önkormányzat által folyósított szociális ellátásokra 2.221 ezer Ft-ot fizettünk ki saját forrásból a szociálisan rászorult emberek/családok részére.

A szociális rendelet által szabályozott támogatásokat igénybe vevő ellátottak száma a korábbi évekhez viszonyítva közel azonos.

 

Működési és felhalmozási célú pénzeszköz átadások és támogatások

 

2022. évben működési célra összesen 742.761 ezer Ft, felhalmozási célra 70.965 ezer Ft került átadásra.

A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény, valamint a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény szociális és gyermekjóléti szolgáltatásokat érintő 2016. január 1-jétől hatályos módosításai szerint, a járásközpont települési önkormányzatok család- és gyermekjóléti központ működtetésére kötelezettek.

Fonyód Város Önkormányzata Képviselő-testületének döntése szerint a család- és gyermekjóléti központot a Fonyód-Balatonfenyves Szociális Társulás irányítása alá tartozó Fonyódi Járás Szociális, Család- és Gyermekjóléti Központ intézményegységeként működtette 2022. évben is.

Az intézmény által 2022. évben ellátott szociális feladatok:

·        családsegítés                                      Fonyód - Balatonfenyves települések

·        család és gyermekjóléti szolgáltatás Fonyód - Balatonfenyves települések

·        nappali ellátás                                    Fonyód 29 fő

·        szociális étkeztetés                             Fonyód 104 fő – Balatonfenyves 79 fő

·        házi-segítségnyújtás                           Fonyód 43 fő – Balatonfenyves 14 fő

·        jelzőrendszeres házi-segítségnyújtás  Fonyód 56 fő – Balatonfenyves 10 fő

·        gyermekjóléti központ                       Fonyódi járás területe

A 2016. január 1-én létrejött szervezeti egység működtetésére és a szociális feladatok finanszírozására Fonyód Város Önkormányzata 156,5 millió Ft önkormányzati hozzájárulást adott át a társulásnak, melyből 122,4 millió Ft a kapcsolódó állami támogatás.

A Képviselő-testület döntése értelmében a Fonyódi Turisztikai Egyesület részére az egyesület működésére és a 2022. évi rendezvények lebonyolítására összesen 28.630 ezer Ft-ot tejesítettünk az év során.

A helyi társadalmi közösségi életben szerepet vállaló civil szervezetek, sportegyesületek, egyházak részére a fentieken túl összesen 14.999 ezer Ft támogatás került kifizetésre.

A DRV Zrt. részére átadásra került a központosított előirányzatként kapott lakossági víz és csatorna szolgáltatás támogatása 59.504 ezer Ft összegben.

 

Veszprém-Balaton Európa Kulturális Fővárosa 2023. projektben való részvétel kapcsán, a régió kultúrájának és az idegenforgalom fellendítése céljából igénybe vehető pályázatokon való részvételhez 2022. évben 3,8 millió Ft összegű konzorciumi tagdíjat kellett teljesíteni.

Fonyód Város Önkormányzata csatlakozott a Bursa Hungarica önkormányzati ösztöndíjpályázathoz, melynek keretében 2022. évben 575 ezer Ft önkormányzati támogatás megfizetésével részesülnek a szociálisan rászoruló felsőoktatási hallgatók max. 5.000 Ft/hó összegű támogatásban. A pályázati rendszer ugyanezen összeggel támogatta a hallgatókat havonta.

A tehetséges és jól tanuló középiskolai diákok számára elérhető Arany János program keretében 30 ezer Ft összeggel 1 diákot támogattunk.

A kizárólagosan önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok részére 2022. évben a feladatellátás érdekében kifizetett összegeket és a fennálló részesedéseket az alábbi táblázatban foglaltuk össze.

                                                                                                                                 ezer Ft

Megnevezés	Részesedés könyvszerinti értéke	Részesedés mértéke	2022. évben nyújtott működési és fejlesztési célú támogatás
Fonyód Média Nonprofit Kft.	3.000	100 %	14.152
Fonyód Konyha Nonprofit Kft.	3.000	100 %	96.000
Városfejlesztési és Városüzemeltetési Nonprofit Kft.	13.210	100 %	390.684
Egészségügyi Nonprofit Kft. - Fonyód	113.860	100 %	9.635
Összesen	133.070		510.471

 

A gyermekétkeztetésből keletkező jelentősebb összegű bevételt a Fonyód Konyha Kft. szedi be. 2018. évtől pénzügy-technikailag a cég által beszedett térítési díjak 26.547 ezer Ft nettó összegét az önkormányzat bevételeként is ki kellett mutatni. A művelet +/- egyezősége érdekében az önkormányzati költségvetés kiadási oldalán ezzel azonos összegben meg kellett emelni a gazdasági társaságnak adott támogatás összegét, ezt azonban pénzforgalom nélkül kellett lebonyolítani.

Pénzeszköz átadások, támogatások részletes bemutatása a zárszámadási rendelet 6. számú mellékletében található.

 

Felhalmozási kiadások

 

Az év során megvalósult fejlesztési feladatok az alábbiak szerint alakultak:

 

Felújítások

 

- Polgármesteri Hivatal felújítás                                                                       

Az épület már rendkívül rossz állapotú, a tető nagy esőzések alkalmával beázik, a villamos hálózat nem biztonságos, a nyílászárók cserére szorulnak. A felújítás előkészítésére 5.080 ezer Ft kiadást teljesítettünk.

- Alapszolgáltatási központ felújítása

Az épület felújításának előkészítésére 2.500 ezer Ft kiadást teljesítettünk.

- Strandok fejlesztése

A Kisfaludy program keretében 2019. évtől folyamatosak a szabadstrandok infrastrukturális fejlesztési lehetőségei. A pályázati lehetőségek ismételt kihasználásával 2022. évben 4 szabadstrand (Fürdő utcai, Huszka utcai, Városi strand és Bélatelepi szabadstrand) újult meg 118.407 ezer Ft támogatásból.

- Gyalogátkelőhelyek létesítése

Fonyódligeten és az Ady Endre utcában összesen 4 db gyalogátkelőhely létesült 2021-2022. évben, melyekre 2022. évben 7.819 ezer Ft felújítási és 1.261 ezer Ft beruházási (eszköz) kifizetés történt.

 

- Kupavezér utca felújítása

A Kupavezér utca szilárd burkolatú útfelújítására önkormányzati fejlesztések pályázati forrásaként 20 millió Ft támogatás érkezett 2021. évben. A feladat megvalósítására 34.689 ezer Ft kifizetést teljesítettünk 2022. évben.

 

Beruházások

 

- Csiszta kerékpárút építés

A Fonyód-Buzsák Csisztafürdő között létesítendő kerékpárút építése 100 % TOP forrásból, 469.985 ezer Ft támogatási összeg felhasználásával valósul meg 2018-2022. években.

A támogatás teljes összege 2018. évben megérkezett előlegként a MÁK-nál vezetett projekt alszámlára. 2022. évben a projektre 162.484 ezer Ft beruházási kiadást teljesítettünk.

- A Balaton madártávlatból – Sétány felújítás

A Magyar Turisztikai Ügynökség pályázatában az önkormányzat konzorciumi tagként vesz részt. A kilátók és kilátópontok hálózatba kapcsolására kiírt pályázat keretein belül új műszaki tartalommal a Várhegy kilátó környezetének rendezése, valamint a Szaplonczay sétány felújítása, kiszolgáló épület építése, a Sipos-hegyi sétány kandeláberes világításának kiépítése valósul meg a kapott pályázati forrásból.

2019. évben támogatási előleget kaptunk, és 2022. év folyamán a további 268.045 ezer Ft is lehívásra került. A megvalósítás érdekében elszámolt 2022. évi beruházási kiadás 203.377 ezer Ft.

- Kakas tanya és területének megvásárlása

A Képviselő-testület 241-243/2021. (XII.16.) számú határozatai szerint az önkormányzat 76 millió Ft vételárért megvásárolta a külterületen lévő „Kakas tanya” 5,9664 hektár területét.

- Városi strand 2. kajaktároló

A Magyar Kajak-Kenu Szövetség nyertes pályázatával létesült a Városi strandon az 1. sz. kajak-kenu tároló, melyhez 30.266 ezer Ft kiadással egy következő tároló épült 2022. évben. A 2. tároló megvalósítását a 2021. évben kapott „Kisvárosi programcsomag” 82.874 ezer Ft támogatása terhére számoltuk el.

- Fürdő utcai strand parti sétány építése

A „Kisvárosi programcsomag” támogatásából finanszíroztuk a Fürdő utcai strand parti sétány 13.998 ezer Ft összegű megvalósítását.

- Sportcsarnok külső közművek létesítése (ivóvíz ellátás és szennyvíz elvezetés)

Szintén a „Kisvárosi programcsomag” támogatásából finanszíroztuk és számoltuk el az új sportcsarnok külső közműveinek (ivóvíz ellátás és szennyvíz elvezetés) kiépítését, melyre 2022. évben 13.207 ezer Ft kifizetést teljesítettünk.

- Térfigyelő kamera rendszer

A város közbiztonságát erősítő térfigyelő kamera rendszer kiépítése folytatódott. A hálózatba bekötésre került a Panoráma strandra kihelyezett 4 kamera (1.831 ezer Ft).

- Parkoló kialakítás - Ady E. utca

A parkolási gondok enyhítésére a MÁV-tól bérelt és saját területen az Ady E. utcában létesített parkolóra 6.261 ezer Ft kifizetést teljesítettünk.

- Gázcsere telep terület vásárlás

A 191/2020. (XII.17.) polgármesteri döntés szerint megvásárlásra került a korábbi gázcsere telep területe 63.820 ezer Ft összegért - 5 éves pénzügyi ütemezéssel. A vételár 2022. évi részlete 11,5 millió Ft kifizetése megtörtént.

- Érsekújvár utcai terület megvásárlása

2022. évben 19,7 millió Ft összeg teljesítésével a Képviselő-testület 169/2021. (IX.30.) KT. határozata szerint megvásároltuk az Érsekújvár utcai (hrsz 6882/1. beépítetlen terület) 2.302 m2 ingatlant.

- Csapadékvíz elvezetés

Az új sportcsarnok déli oldalán lévő új parkoló területrendezéséhez kapcsolódóan a csapadékvíz elvezető csatorna rekonstrukciója 2022. évben 4.125 ezer Ft volt.

 

- Ady Endre utcai volt Okmányiroda felújítása                                                 

A Kormányhivatal visszaadta a korábban hasznosításába adott Ady Endre utcai önkormányzati épületet, mely felújításra szorul. A tervek szerint a felújítással 6 lakás alakítható ki. A felújítás előzetes kiadása 2022. évben 3.469 ezer Ft volt.

- A Fonyódi Kulturális Intézmény - eszközbeszerzésre (nézőtérre konferencia-, valamint irodai székek) 1.733 ezer Ft kifizetést teljesített.

- A Fecskepart Óvoda és Bölcsőde intézmény 799 ezer Ft összegben vásárolt informatikai és tárgyi eszközöket (háztartási gépek).

- A Fonyódi Polgármesteri Hivatal informatikai eszköz beszerzésre 1.420 ezer Ft kiadást teljesített.

 

A 2022. évi fejlesztési kiadások összege 718.358 ezer Ft.

A felhalmozási kiadások tájékoztató táblázata a rendelet 7-8. mellékletei.

 

 

Finanszírozási kiadások

 

A finanszírozási kiadásként kell elszámolni a 2021. decemberben kapott és 2022. januárban visszavont 2022. évi állami támogatás megelőlegezés 19.793 ezer Ft összegét.

 

 

Az önkormányzat és intézményei 2022. évi teljesített

működési és felhalmozási kiadásainak főösszege 2.673.684 ezer Ft.

 

 

 

Az eszközök elhasználódásának vizsgálata

 

Az eszközök elhasználódási fokát az alábbi mutatószám jelzi:

Elhasználódási fok = Eszközök halmozott értékcsökkenése/eszközök bruttó értéke

 

Az önkormányzat és intézményeinek 2022. december 31-i állapot szerinti eszközeire vonatkozóan az elhasználódás fokát jellemző mutatót az alábbi táblázat tartalmazza:

 

Számviteli kategória	adatok ezer Ft-ban
Immateriális javak	Bruttó érték	153.289
	Értékcsökkenés	146.669
	Elhasználódási fok	95,68 %
Ingatlanok és ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Bruttó érték	22.647.775
	Értékcsökkenés	3.072.406
	Elhasználódási fok	13,57 %
Gépek, berendezések, felszerelések	Bruttó érték	313.031
	Értékcsökkenés	227.050
	Elhasználódási fok	72,53 %

 

 

Összefoglaló

 

A 2022. évi gazdálkodás végrehajtásáról szóló beterjesztésre kerülő rendelet-tervezet a hatályos jogszabályoknak megfelelően mutatja be Fonyód Város Önkormányzatának 2022. év során teljesített bevételeit és kiadásait.

2020. évtől a koronavírus járvány, majd 2022. februártól a szomszédos országban kirobbant háború jelentősen megváltoztatta Magyarország és vele Fonyód Város Önkormányzat és intézményei, gazdasági társaságai életét, gazdasági viszonyait. A háborús körülmények a bizonytalanságot tovább generálták, az ezzel járó kiszámíthatatlanság jellemző a mindennapokra a társadalmi és gazdasági viszonyokban egyaránt. Az energia árak megsokszorozódtak, az infláció két számjegyű lett, jelentősen emelkedtek az élelmiszer és szolgáltatás árak.

A veszélyhelyzetben hozott nemzetgazdasági intézkedések nehezítették ugyan az önkormányzat 2022. évi működési feladatainak és a kitűzött fejlesztési céloknak a megvalósítását, azonban a bevételek teljesítése végül kedvezően alakult. Az előző évről áthozott tartalékok alapot biztosítottak az önkormányzat és az intézmények feladatellátásának, valamint az önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok tevékenységének finanszírozására.

Az év folyamán a pénzügyi stabilitás biztosított volt, külső forrás bevonására nem volt szükség.

A kiszámíthatatlanság ellenére, az információk folyamatos elemzésével és értékelésével biztonságos, kiegyensúlyozott gazdálkodást folytattunk, és a feladatok megfelelő szervezésével biztosítottuk az önkormányzati és állami források hatékony felhasználását az önkormányzat és intézményei, valamint a kizárólagos tulajdonú önkormányzati gazdasági társaságok tekintetében is.

Az önkormányzati ingatlanok értékesítéséből származó bevételek a fejlesztési célok megvalósítását biztosítják, így ezek realizálására kiemelt figyelmet fordítottunk.

Az év során kiemelt hangsúlyt fektettünk a kötelező és vállalt feladataink megfelelő színvonalú ellátására, a feladatellátás hatékonyságának javítására, a méretgazdaságosság szempontjainak megvalósítására és további fejlesztésére.

A pályázati lehetőségeket kihasználtuk.

 

Gazdálkodásunk eredményességét a beterjesztett rendelet-tervezet tükrözi. A 2023. évben felhasználható pénzmaradvány összege 1.003.438 ezer Ft.

 

Kérjük a Tisztelt Képviselő-testületet Fonyód Város Önkormányzatának 2022. évi gazdálkodásának zárszámadásáról szóló előterjesztés megtárgyalására és a rendelet-tervezet elfogadására.

 

 

Az előterjesztés részét képezi:

• Független könyvvizsgálói jelentés Fonyód Város Önkormányzata 2022. évi zárszámadási rendelettervezetének felülvizsgálatáról és könyvvizsgálói hitelesítéséről.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17.§-a alapján az előzetes hatásvizsgálat tükrében - az alábbi tájékoztatást adom:

A tervezett jogszabály várható következményei, különösen

1.       társadalmi hatásai: a költségvetési rendelet alapján végrehajtott gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az Önkormányzat pénzügyi helyzetéről, végrehajtott feladatokról, fejlesztésekről.

2.       gazdasági hatásai: nem realizálható

3.       költségvetési hatásai: az önkormányzat a költségvetés zárszámadásakor számot ad az Önkormányzat a tervezett és teljesített feladatok végrehajtásáról.

4.       környezeti következményei: nem realizálható

5.       egészségi következményei: nem realizálható

6.       adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: nem realizálható

7.       megalkotásának szükségessége: a zárszámadási rendelet-tervezetet az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§ (1) bekezdése alapján az adott költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig kötelező a Képviselő-testület elé terjeszteni.

8.       a jogalkotás elmaradásának várható következményei: az államháztartás működési rendjéről szóló törvényben foglaltak megsértése

9.       alkalmazáshoz szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a feltételek biztosítottak.

Döntéshozói vélemények

Városfejlesztési és Pénzügyi Bizottság		A Városfejlesztési és Pénzügyi Bizottság (VPB) javasolja a Képviselő-testületnek az előterjesztés szerinti rendelet-tervezet elfogadását.
Jogi és Humán Bizottság		A Jogi és Humán Bizottság (JHB) javasolja a Képviselő-testületnek az előterjesztés szerinti rendelet-tervezet elfogadását.

Döntési javaslat

"Előterjesztés Fonyód Város Önkormányzat 2022. évi gazdálkodásának zárszámadásáról szóló rendelet megalkotására "

Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: pénzügyi kérdések
A Jogi és Humán Bizottság a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.

 

Végső előterjesztői indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§ (1) bekezdése alapján a zárszámadási rendeletnek a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig kell hatályba lépnie.

Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal