9. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Balatonalmádi Város Önkormányzat Képviselő-testület
2012. október 25-i ülésére
2012. október 25-i ülésére
| Tárgy: | Javaslat Balatonalmádi Város Önkormányzat 2013. évi belső ellenőrzésére | |
| Készítette: | Cseh Anikó köztisztviselő, Regenyéné Király Andrea osztályvezető | |
| Előterjesztő: | Keszey János polgármester | |
| Véleményező bizottság: | Pénzügyi és Gazdasági Bizottság |
Tisztel Képviselő-testület!
A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. tv. (továbbiakban Ötv.) 92. §-aés az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. számú törvény kötelezővé teszi az önkormányzatok saját gazdálkodásának belső ellenőrzését.
Balatonalmádi Város Önkormányzata a 231/2006.(XII.14.) számú határozatával csatlakozott a Kelet-Balatoni Kistérség Többcélú Társulásához, egyben vállalta, hogy a települési belső ellenőrzési feladatokat a többcélú társulás keretein belül látja el.
A Társulási MegállapodásIII. fejezet 5. pontjaalapján2009. január 1-jétől a Szántó és Társa Bt. (9700 Szombathely, Vitéz u. 2., képviselő: dr. Hosszúné Szántó Anita) gondoskodik a kistérség belső ellenőrzési feladatainak ellátásáról a többcélú társulás tagönkormányzatai költségvetési szerveinél.
Balatonalmádi Város Önkormányzata költségvetési szerveinél a 2012. évi belső ellenőrzések – a jóváhagyott belső ellenőrzési tervnek megfelelően - ez idáig részben teljesültek ill. időarányosan folynak. 2012-ben (2011. évihez hasonlóan) a belső ellenőrzési feladatok ellátásának költségét a többcélú társulásnak járó költségvetési normatíva fedezi. 2013. évre vonatkozóan a települési belső ellenőrzési feladatok ellátásáról, annak formájáról folyamatos egyeztetés folyik a környező településekkel.
A belső ellenőrzés megállapításairól, az önkormányzatnál végzett ellenőrzések tapasztalatairól és a javaslatokról szóló beszámolót – az Ötv 92.§ (10) bekezdésének megfelelően - a 2012. évi zárszámadással egyidejűleg, az éves ellenőrzési jelentés keretében tárgyalja a képviselő-testület.
Balatonalmádi Város Önkormányzata 2013. évi belső ellenőrzési munkatervének jóváhagyása:
A 370/2011. (XII.31.) Kormányrendelet (a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről) 32.§-a szerint a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről a következő évre vonatkozó - kockázatelemzésen alapuló - ellenőrzési terveket a belső ellenőrzési vezető előző év október 31-ig készíti el, s a Képviselő-testületnek november 15-ig kell azt jóváhagynia.
Balatonalmádi Város Önkormányzata költségvetési szerveire vonatkozó – kockázatelemzésen alapuló, előzetes egyeztetés alapján elkészített - 2013. évi belső ellenőrzési terv az előterjesztés mellékletét képezi.
Az 2013. évi ellenőrzési terv tartalmazza:
- a 2013. évi állami támogatásokkal, normatíva igénylésekkel kapcsolatos szabályszerűségi ellenőrzést,
- a 2013. évi költségvetési beszámoló (Polgármesteri Hivatal, Balatonalmádi Városgondnokság) mérlegvalódiságának vizsgálata,
- Balatonalmádi Város Önkormányzata által üzemeltetett strandok, pénzkezelésének szabályszerűségi vizsgálatát,
- Napköziotthonos Óvodák 2013. évi költségvetési gazdálkodásának ellenőrzését,
- Az önkormányzati vagyongazdálkodás szabályozottságának és kezelésének szabályszerűségi vizsgálatát,
- Balatonalmádi Város Önkormányzat „Önerős és nem önerős útépítések, útfelújítások, csapadékvíz-elvezetés kivitelezés, vízvezeték hálózat, csatorna hálózat felújítása” című pályázat keretében lefolytatott közbeszerzési eljárások dokumentálásának vizsgálatát,
- Az éves ellenőrzési terv előre nem tervezett ellenőrzésekre tartalék időkerettel is rendelkezik.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést megvitatni, a határozati javaslatot elfogadni szíveskedjenek.
Balatonalmádi, 2012. október 15.
Tisztelettel
Keszey János
polgármester
Döntési javaslat
"A 2013. évi belső ellenőrzési terv jóváhagyása"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: napirendi kérdések
A Balatonalmádi Város Önkormányzat Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Határozati javaslat
…./2012. (X.25.) Öh.
Balatonalmádi Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a belső ellenőrzés 2013. évi ellenőrzési tervét az előterjesztés mellékletét képező tartalommal jóváhagyja.
Utasítja a jegyzőt, hogy az ellenőrzési tervben foglaltaknak megfelelően az ellenőrzések végrehajtásáról gondoskodjon.
Felelős: Keszey János polgármester
Hivatali felelős: Regenyéné Király Andrea pénzügyi és számviteli osztályvezető
Határidő: ellenőrzési tervben foglaltaknak megfelelően
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal
Mellékletek: