5. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Balatonalmádi Város Önkormányzat Képviselő-testület
2013. szeptember 26-i ülésére
2013. szeptember 26-i ülésére
Tárgy: | Javaslat Balatonalmádi Város Önkormányzata 2013. évi költségvetési rendeletének módosítására | |
Készítette: | Regenyéné Király Andrea osztályvezető | |
Előterjesztő: | Keszey János polgármester | |
Véleményező bizottság: | Pénzügyi és Gazdasági Bizottság |
Tisztelt Képviselő-testület!
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a alapján:
„A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”
Balatonalmádi Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2013. évi költségvetését a 8/2013. (II.28.) sz. Önkormányzati rendeletével 2 035 184 eFt összeggel fogadta el.
A jelenlegi rendeletmódosítás a lezárás napjáig rendelkezésre álló változások költségvetési rendeletben történő realizálását tartalmazzák.
A költségvetési rendeletmódosítás mellékleteinek tartalma:
- 1. melléklet: Költségvetési mérleg
- 2. melléklet: Működési célú bevételek és kiadások mérlege
- 3. melléklet: Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege
- 4. melléklet: Bevételek
- 5. melléklet: Kiadások
- 6. melléklet: Költségvetési bevételek jogcímenként
- 7. melléklet: Költségvetési bevételek jogcímenként Balatonalmádi Közös Önkormányzati Hivatal
- 8. melléklet: Költségvetési bevételek jogcímenként B.almádi Városgondnokság
- 9. melléklet: Működési kiadások kiemelt előirányzatonként
- 10. melléklet: Működési kiadások kiemelt ei. Balatonalmádi Közös Önkormányzati Hivatal
- 11. melléklet: Működési kiadások kiemelt ei. B.almádi Városgondnokság
- 12. melléklet: Támogatás értékű működési kiadások és működési célú
pénzeszköz átadás Áht-n kívülre
- 13. melléklet: Felhalmozási kiadások, támogatási kölcsön, finanszírozási kiadások
- 14 melléklet: Gazdálkodási tartalék
- 15. melléklet: Balatonalmádi Város Önkormányzat összes bevétele és kiadása kiemelt előirányzatonként
- 16. melléklet: Az önállóan működő Önkormányzat összes bevétele és kiadása kiemelt előirányzatonként
- 17. melléklet: Az Önkormányzati Hivatal összes bevétele és kiadása kiemelt előirányzatonként
- 18. melléklet: Balatonalmádi Városgondnokság és az önállóan működő intézmények összes bevétele és kiadása kiemelt előirányzatonként
- 19. melléklet: Több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek
- 20. melléklet: Eu-s támogatással megvalósuló projektek bevételeinek-kiadásainak kimutatása
- 21. melléklet: 2013. évi állami hozzájárulások, támogatások
- 22 melléklet: Balatonalmádi Város Önkormányzatának 2013. évi előirányzat felhasználási ütemterv
- 23. melléklet: 2013. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak megbontása – kötelező, önként vállalt és állami feladatok - szerint
A jelenlegi költségvetési rendelet módosítás a lezárás ideéig rendelkezésre álló információk alapján az
- állami támogatások, hozzájárulások változásait,
- A Szociális Alapszolgáltatási Központ előirányzatainak zárolását,
- a 2012. évi pénzmaradvány elszámolásával kapcsolatos – kiegészítő - tételeket,
- a Képviselő-testület előző döntéseinek (2013. augusztus 31-ig) rendeletbe foglalását,
- belső, szakfeladatok, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások a gazdálkodók rendelkezései szerint,
- pályázatokon elnyert összegek költségvetésbe történő rögzítését jelenti.
A fentiek szerint részletezett – a költségvetés főösszegét érintő – előirányzat változás 33.055 eFt.
A költségvetési rendelet előirányzat módosításainak részletezése
1. Állami támogatások
Az utolsó költségvetési rendeletmódosítás óta eltelt időszakban változás történt a következő központi és egyéb intézkedések hatására, amelyek beépültek – az I. félévi beszámoló alapján - az önkormányzat módosított előirányzataiba (rendeletmódosítás nélkül átvezethető).
Bevételel
- Állami támogatások (költségvetési tv. 2. sz. melléklete alapján)
Települési önkormányzatok működésének támogatása - 1 eFt
Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása +1 eFt
- Központosított működési célú állami támogatás:
Költségvetési szervnél foglalkoztatottak kompenzációja (bérkompenzáció) - 1.704 eFt
Közművelődési érdekeltségnövelő támogatás - 453 eFt
- Szerkezetátalakítási tartalék terhére támogatás:
Költségvetési tv. 2. melléklet I.1.c) alpontja szerinti beszámítás összegének differenciált visszapótlására (5.140 eFt), gyermekétkeztetési feladatok támogatásának kiegészítése (1.508 eFt) + 6.648 eFt
- Egyéb központi támogatás:
Költségvetési szervnél foglalkoztatottak kompenzációja (bérkompenzáció) + 251 eFt
- Központosított felhalmozási célú állami támogatás:
Közművelődési érdekeltségnövelő támogatás + 453 eFt
Bevételi ei változás: + 5.195 eFt
Kiadások
- Működési célú általános tartalék: - 1.704 eFt
- Működési célú céltartalék:
Költségvetési szervnél foglalkoztatottak kompenzációja + 251 eFt
Szerkezetátalakítási tartalék támogatása + 6.648 eFt
Kiadási ei változás: + 5.195 eFt
A jelenlegi módosításban szereplő állami támogatások változásai az alábbiak szerint alakulnak:
- Állami támogatások (költségvetési tv. 2. sz. melléklete alapján)
Óvodapedagógusok és a segítők bértámogatása + 1.088 eFt
Óvodaműködtetés támogatása + 324 eFt
Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása - 816 eFt
Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése + 3.300 eFt
Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása - 3 eFt
Összesen + 3.893 eFt
- Központosított működési célú állami támogatás:
Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás + 561 eFt
- Szerkezetátalakítási tartalék terhére támogatás:
Költségvetési tv. 2. melléklet I.1.c) alpontja szerinti beszámítás összegének differenciált visszapótlására + 3.426 eFt
MIK által fenntartott intézmények támogatása +130 eFt
Gyermekétkeztetési feladatok támogatása + 4.875 eFt
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása + 9.461 eFt
Összesen + 17.892 eFt
- Egyéb központi támogatás:
Költségvetési szervnél foglalkoztatottak kompenzációja (bérkompenzáció) + 4.675 eFt
Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülők támogatása + 586 eFt
Összesen 5.261 eFt
Támogatások összesen 27.607 eFt
2. Intézmények működési bevételei
- Önállóan működő Önkormányzat: +10.802 eFt
Teljes összege fordított ÁFA , mely a működési kiadások (dologi kiadások) között is jelentkezik.
- Közös Önkormányzati Hivatal: +80 eFt
Felsőörs Kirendeltség továbbszámlázott bevételei
3. Támogatás értékű működési és felhalmozási bevételek, továbbá az államháztartáson kívülről átvett működési és felhalmozási pénzeszközök
Az év eddig eltelt időszakában a támogatási értékű bevételek és átvett pénzeszközök között az alábbi változások történtek:
- Városgondnokság diákmunka foglalkoztatás támogatása + 588 eFt
- SZAK közfoglalkoztatás bevétele - 382 eFt
- Jövedelempótló támogatások -3.300 eFt
- Felsőörs Község Önkormányzat támogatása (jövedelempótló támogatások) +884 eFt
- Felsőörs Község Önkormányzat gyermekvédelmi támogatás átadása +93 eFt
- KDOP SZAK működési célú támogatása - 9 eFt
- TÁMOP III. PKKK működési célú támogatása +5.935 eFt
- KDOP SZAK felhalmozási célú támogatása + 12 eFt
Összesen 3.821 eFt
4. Testületi döntések (határozatok) rendeletbe foglalása
A Képviselő-testület által 2013.06.27-től hozott döntések és számszerűsített hatásaik az alábbi részletezés szerint kerültek a költségvetési rendelet módosításába:
152/2013. (VI.27.) Öh. Balatonalmádi, Vajda János u. 438. hrsz-ú ingatlan vételéhez forrás biztosítása 59 eFt
154/2013. (VI.27.) Öh. Balatonalmádi, Baross G. u. 60/a. sz. alatti ingatlan épületében lévő takarmánybolt nyílászáró cseréjének kiadásaihoz forrás biztosítása 460 eFt
156/2013. (VI.27) Öh. Balatonalmádi Városgondnokság részére Nyári diákmunka foglalkoztatás létszámának (+ 1 fő), valamint kiadásainak biztosítása 1.176 eFt
(a tényleges kiadás 1.131 eFt volt, a foglalkoztatás támogatására 2013.08.31-ig 588 eFt támogatás érkezett, mely a működési célú általános tartalék keretébe visszapótlásra került)
161/2013. (VI.27.) Öh. Balatonalmádi, Rákóczi F. u. 43. sz. alatti telephely csarnoképület tetőhéjazat 10.667 eFt összegű kiadásainak biztosítása 10.667 eFt
162/2013. (VI.27.) Öh. Magyar-Angol Tannyelvű Gimnázium és Kollégium beruházási és felújítási kiadásainak (1.315 eFt), valamint karbantartási kiadásinak (2.235 eFt) biztosítása
167/2013. (VII.19.) Öh. LEADER hagyományőrző kultúrközpont ÁFA kiadásaihoz forrás biztosítása 8.100 eFt
173/2013. (VII.19.) Öh.Dr. Óvári Ferenc díj kiadásainak forrás biztosítása 245 eFt
185/2013. (VIII.29.) Öh. Balatonalmádi Magyar-Angol Tannyelvű Gimnázium és Kollégium lakásának felújítására forrás biztosítása 2.679 eFt
(a felújítás tényleges kiadásai a szerződés szerinti, 2.308 eFt került átcsoportosításra)
186/2013. (VIII.29.) Öh. két balatonalmádi állattartó ügyében folyamatban lévő hatósági végrahajtási eljárás kiadásainak biztosítása 2.196 eFt
187/2013. (VIII.29.) Öh. Balatonalmádi, 2347/1 hrsz-ú ingatlan átalakításának tárgyában illeték visszafizetés kiadásainak biztosítása 105 eFt
A költségvetési szervek (Közös Önkormányzati Hivatal, Balatonalmádi Városgondnokság, önállóan működő intézmények) gazdálkodása során jelentkező belső átcsoportosítások előirányzat változásait a kiemelt előirányzatok tükrözik.
A gazdálkodási tartalékban szereplő előirányzatok változásait részletesen a rendelet 14. melléklete tartalmazza.
Az önkormányzati rendeleteknek és jegyzőkönyveknek a fővárosi és megyei kormányhivatalok részére történő megküldésének rendjéről szóló 23/2012. (IV.25.). KIM rendelet alapján
„2013. július 1. napját megelőzően hatályba lépett és 2013. június 30. napját követően megváltoztatott önkormányzati rendelet esetében a jegyző az első változás hatályba lépése szerinti, továbbá valamennyi jövőbeni időállapota szerinti egységes szerkezetű szöveget küldi meg a kormányhivatalnak”.
A szabályozás alapján a költségvetési rendelet módosításához az eddigi gyakorlat szerint megküldött mellékletek száma növekszik.
A Balatonalmádi Város Önkormányzatának 2013. évi előirányzat felhasználási ütemtervét mutató 22. számú melléklet, valamint a 2013. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak -kötelező, önként vállalt, és állami feladatok szerinti – megbontását tartalmazó melléklet a Képviselő-testület ülésére kerül megküldésre.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az Önkormányzat 2013. évi költségvetési rendelet-módosítási javaslatát megvitatni, s azt az előterjesztés szerint elfogadni szíveskedjen.
Balatonalmádi, 2013. szeptember 13.
Keszey János
polgármester
Döntési javaslat
"A költségvetési rendelet módosítása"
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: napirendi kérdések
A Balatonalmádi Város Önkormányzat Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
Balatonalmádi Város Önkormányzata Képviselő-testületének
……/2013. (….) önkormányzati rendelete
a költségvetésről szóló 8/2013. (II.28 .) önkormányzati rendelet módosításáról
Balatonalmádi Város Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján és az Alaptörvény 32. cikk .§ (1) bekezdés f) pontjában, és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138- 139. § - ban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A költségvetésről szóló 8/2013. (II.28.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: rendelet) 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének
a) költségvetési bevételi főösszegét 1 774 112 eFt-ban (2.melléklet)
b) költségvetési kiadási főösszegét 2 381 290 eFt-ban (2.melléklet)
c) finanszírozási bevételét 637 458 eFt-ban (2.melléklet)
d) finanszírozási kiadását 30 280 eFt-ban (2.melléklet)
e) hiányának összegét 0 eFt-ban
állapítja meg.”
(2) A rendelet 2. § (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(3) Az önkormányzat költségvetésének főösszegét
a) 2 411 570 eFt bevétellel,
b) 2 411 570 eFt kiadással
állapítja meg.”
(3) A rendelet 2. § (5)-(6) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(5) A kiadási főösszegen belül:
a) működési célú kiadások
aa) személyi juttatások 494 373 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 129 544 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 662 806 eFt
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 50 175 eFt
ae) működési célú támogatásértékű kiadások 105 774 eFt
af) működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kivülre 54 710 eFt
ag) működési célú kölcsön nyújtása - eFt
b) felhalmozási célú kiadások
ba) felújítási kiadások 195 560 eFt
bb) beruházási kiadások 422 051 eFt
bc) felhalmozási célú támogatásértékű kiadások 2 217 eFt
bd) felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kivülre 14 978 eFt
be) befektetési célú részesedések vásárlása - eFt
bf) felhalmozási célú kölcsön nyújtása 350 eFt
c) Általános tartalék:
ca) működési 3 317 eFt
cb) fejlesztési 8 551 eFt
d) Céltartalék:
da) működési 62 563 eFt
db) felhalmozási 174 321 eFt
(6) Az Önkormányzat által foglalkoztatott létszám 224,85 fő
ebből: a) közalkalmazottak létszáma 123,5 fő
b) köztisztviselők létszáma 56,0 fő
c) munkatörvénykönyv hatálya alá tartozók létszám 33,85 fő
d) közfoglalkoztatásban foglalkoztatottak létszáma 11,5 fő
ebből: Balatonalmádi Város Önkormányzata 1,0 fő
Balatonalmádi Városgondnokság 6,8 fő
Napközi Otthonos Óvodák 0,5 fő
Pannónia Kulturális Közp. és Könyvtár 2,0 fő
Szociális Alapszolgáltatási Központ 1,2 fő”
(4) A rendelet 3. § (13) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(13) A rendelet 24. melléklete az önkormányzat a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény 2. melléklete szerint nyújtott támogatásokat, a törvény 3. melléklete alapján nyújtott központosított támogatásokat, valamint a törvény 4. melléklet 2. pontja szerinti szerkezetátalakítási tartalék terhére történő támogatásokat jogcímenkénti bontásban tartalmazza.”
(5) A rendelet 5. § (2) helyébe a következő rendelkezés lép:
„(2) A költségvetési rendelet 2.§ (5) bekezdés d) pontjában jóváhagyott kiadásaiból a céltartalék
236 884 eFt. A céltartalék feladatonkénti részletezését, felhasználását a rendelet 15. melléklete tartalmazza. „
236 884 eFt. A céltartalék feladatonkénti részletezését, felhasználását a rendelet 15. melléklete tartalmazza. „
2.§ (1) A rendelet 2. melléklete helyébe e rendelet 1. melléklete lép.
(3) A rendelet 3. melléklete helyébe e rendelet 2. melléklete lép.
(4) A rendelet 4. melléklete helyébe e rendelet 3. melléklete lép.
(5) A rendelet 5. melléklete helyébe e rendelet 4. melléklete lép.
(6) A rendelet 6. melléklete helyébe e rendelet 5. melléklete lép.
(7) A rendelet 7. melléklete helyébe e rendelet 6. melléklete lép.
(8) A rendelet 8. melléklete helyébe e rendelet 7. melléklete lép.
(9) A rendelet 9. melléklete helyébe e rendelet 8. melléklete lép.
(10) A rendelet 10. melléklete helyébe e rendelet 9. melléklete lép.
(11) A rendelet 11. melléklete helyébe e rendelet 10. melléklete lép.
(12) A rendelet 12. melléklete helyébe e rendelet 11. melléklete lép.
(13) A rendelet 13. melléklete helyébe e rendelet 12. melléklete lép.
(14) A rendelet 14. melléklete helyébe e rendelet 13. melléklete lép.
(15) A rendelet 15. melléklete helyébe e rendelet 14. melléklete lép.
(16) A rendelet 16. melléklete helyébe e rendelet 15. melléklete lép.
(17) A rendelet 17. melléklete helyébe e rendelet 16. melléklete lép.
(18) A rendelet 18. melléklete helyébe e rendelet 17. melléklete lép.
(19) A rendelet 19. melléklete helyébe e rendelet 18. melléklete lép.
(20) A rendelet 22. melléklete helyébe e rendelet 19. melléklete lép.
(21) A rendelet 23. melléklete helyébe e rendelet 20. melléklete lép.
(22) A rendelet 24. melléklete helyébe e rendelet 21. melléklete lép.
(23) A rendelet 26. melléklete helyébe e rendelet 22. melléklete lép.
(24) A rendelet 27. melléklete helyébe e rendelet 23. melléklete lép.
3.§ A rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba.
Keszey János Kovács Piroska Rózsa
polgármester jegyző
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal