2013. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS INDOKOLÁSA

ÖNKORMÁNYZATI FELADATELLÁTÁS ÁLTALÁNOS ÉRTÉKELÉSE

 

Balatonalmádi Város Önkormányzata a 2013. évi költségvetését a 8/2013. (II.28.). Ör. számú rendeletében 2.035.184 eFt főösszeggel alkotta meg, ez az évközi módosítások hatására 2.705.733 eFt-ra módosult. A 2013. évi költségvetés jogszabályi korlátok, előírások miatt hitelfelvételt nem tartalmazott.

 

Az önkormányzat záró pénzkészlete 936.367 eFt (előző évben 521.407 eFt) volt.

 

Az előírt és az önként vállalt feladatokat 2013. évben 3 önállóan működő és gazdálkodó, valamint 3 önállóan működő költségvetési szerv (2013. július 1-jétől a Szociális Alapszolgáltatási Központ a jogi személyiségű Balatonalmádi Szociális Társulás intézményeként működik.

 

2013. január 1-jétől jelentős változás, hogy a köznevelési feladatok állami fenntartásba kerültek.  A változás eredményeként az általános iskolák és a zeneiskola (Vörösberényi és Györgyi Dénes Általános Iskola, Kósa György Zeneiskola) fenntartása állami feladat lett, működtetése önkormányzati feladat maradt a gyermekétkeztetés és óvodai nevelés feladatának ellátása mellett. Többletfeladatként jelentkezett 2013. január 1-től a Magyar-Angol Tannyelvű Gimnázium működtetése, mely előző években a Veszprém Megyei Önkormányzat és a VEMIK által ellátott fenntartói feladat volt.

 

2013. január 1-jétől Balatonalmádi járásszékhely város lett, megkezdte működését a Balatonalmádi Járási Hivatal.

A közigazgatás átalakításának részeként a kormány létrehozta a járási rendszert, szétválasztotta az államigazgatási és önkormányzati feladatokat. A járások kialakításáról, valamint egyes ezzel összefüggő törvények módosításáról szóló 2012. évi XCIII. törvény alapján megállapodás keretében a járáshoz kerülő államigazgatási feladatokhoz a járáshoz, kormánytisztviselői állományba került át 11 fő köztisztviselő és 4 (megüresedő ill. üres) státusz. A Magyar Állam ingyenes használatába került a Városháza alsó szintjén lévő okmányiroda és az épület földszinti jobb szárnya, a Baross G. u. 32. sz. alatti volt orvosi rendelő alsó szárnya, valamint az átadott köztisztviselők informatikai munkaállomása és egyéb berendezési tárgyak, valamint 1 db személygépkocsi.

 

A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban Mötv.) 2013. január 1-jén hatályba lépő 85.§-a nem tette lehetővé, hogy a 2000 fő lakosságszám alatti településeken az önkormányzatok önálló polgármesteri hivatalt tartsanak fenn. Felsőörs Község Önkormányzata Balatonalmádi Város Önkormányzatával 2012. októberében megállapodást kötött a közös önkormányzati hivatal fenntartásáról. 2013. január 1-jétől Közös Önkormányzati Hivatal kezdte meg működését.

 

A szociális és gyermekjóléti feladatokat ellátó Szociális Intézményfenntartói Társulás 2007. február 1-jétől működött, önkormányzati szociális alapfeladatokat látott el a Balatonalmádi Szociális Alapszolgáltatási Központon keresztül. A gesztor település Balatonalmádi Város Önkormányzata volt. A társulás működését 2007. február 1-jével Balatonalmádi, Szentkirályszabadja és Alsóörs települések részvételével kezdte, majd 2007. április 1-én Litér és Felsőörs, 2007. június 1-jével Balatonfüzfő, 2013. január 1-jével Királyszentistván csatlakozott a társuláshoz. A társulás a fentiek szerinti összetételben működött 2013. június 30-ig, majd ezt követően 2013. július 1-jétől jogszabályi változások következményeként az önálló jogi személyiségű – Balatonalmádi Város Önkormányzatától elkülönülő - Balatonalmádi Szociális Társulás látja el a szociális és gyermekjóléti feladatokat, mely társulás székhelye Balatonalmádi.

   

Köznevelés

 

Az önkormányzat kötelezően ellátandó feladatai közé tartozott a köznevelés területén az óvodai nevelés, az intézményi étkezés (óvodai, általános iskolai, kollégiumi és gimnáziumi), valamint az állami fenntartásba kerülő általános iskolák, zeneiskola és a gimnázium működtetése.  

 

Óvodai nevelés

 

Balatonalmádi Város Önkormányzata az óvodai nevelést, mint kötelező feladatot két intézményegységben, három épületben látja el.

A Napköziotthonos Óvodában 2013-ban 217 gyermek 9 csoportban - a Bajcsy úti Óvodában 5, a Mogyoró utcai Óvodánkban 4 - került elhelyezésre (2013. december 31. statisztikai normatíva igénylés adata), így az átlaglétszám 24 fő volt csoportonként. Ez megegyezik a 2012. évi átlaglétszámmal. A nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvényben meghatározott óvodai csoportok átlaglétszáma 20 fő, a maximális létszám pedig 25 fő/csoport.

A 9 óvodai csoport ellátásában 16 fő óvónő, 1 fő óvodavezető, 2 fő vezető helyettes, 9 fő dajka, 1 fő takarító gondozónő, 1 fő óvodatitkár vett részt, valamint két fél állású udvaros biztosította a technikai hátteret. A köznevelési törvény módosításával lehetővé vált a nevelő- és oktató munkát közvetlenül segítő alkalmazottak létszámának bővítése, így az Önkormányzat 2013 szeptemberétől 2 fő pedagógiai asszisztensi státuszt létesített. Az intézményi étkeztetést 5 fő konyhai dolgozó és 1 fő élelmezésvezető látta el.

 

Az intézmény költségvetését kiegészítette az önkormányzat sportcélú pályázatán (közös túrázásra, kirándulásra és úszásoktatás támogatására) elnyert 300 e Ft összegű pályázati összege.

 

Az óvoda eszközökkel való ellátottsága megfelelőnek tekinthető, rendelkezik a nevelő-oktató munka feltételeivel. A kötelező szakmai eszközjegyzékben előírtak biztosítása folyamatos. Az intézmény számára az elmúlt évben burgonya hámozó került beszerzésre 398 eFt értékben.

 

Az intézményben 2013-évben bevezették a Mintamenza programot, melynek lényege, hogy a mindenki által jól ismert, zsírban, finomított cukorban, sóban és energiában gazdag, ellenben értékes tápanyagokban szegény ételeket visszaszorítsák az étlapon. Célja az is, hogy felmérjék, a jelenlegi közétkeztetésre fordított normatív támogatás mennyiben elégséges egy egészséges étrend kialakítására.

 

2013 évben az önkormányzat költségvetésében elkülönített karbantartási és felújítási keret terhére (közel 500 eFt értékben), valamint az intézmény 2013. évi előirányzata terhére az alábbi karbantartási munkák elvégzése került sor:

 

- a Mogyoró úti Óvoda tetőszerkezetének javítása,

- a Mogyoró úti Óvoda mennyezetének átvizsgálása,

- a Bajcsy és a Mogyoró úti Óvoda csatornarendszerének javítása, karbantartása,

- a Bajcsy úti Óvoda kerítésének építése,

- a Bajcsy és a Mogyoró úti Óvoda konyhájának festése,

- konyhai eszközök javítása és karbantartása,

- udvar karbantartási és javítási munkálatok.

    

Köznevelési intézmények működtetési és étkeztetési feladatai (óvodai kivételével)

 

Az előterjesztésben már jelzésre került, hogy 2013. január 1-jétől jelentős változás, hogy a köznevelési feladatok állami fenntartásba kerültek.  A nemzeti köznevelés biztosításában az elsődleges feladat az államot terheli. A nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény szabályozása alapján a 3000 fő lakosságszámot meghaladó népességű települési önkormányzat saját forrásai terhére kell, hogy biztosítsa az összes, tulajdonában álló, az állami intézményfenntartó által használt, köznevelési feladat ellátását szolgáló ingó és ingatlanvagyon működtetését, beleértve a működtetéshez szükséges személyi feltételeket is. Ez alapján önkormányzatunk feladata a Györgyi Dénes Általános Iskola, a Vörösberényi Általános Iskola, a Kósa György Városi Zeneiskola és Művészetoktatási Intézmény, az állami megyei intézményfenntartó központ által fenntartott Magyar – Angol Tannyelvű Gimnázium és Kollégium, valamint a Veszprém Megyei Pedagógiai Szakszolgálat Balatonalmádi Tagintézménye működtetése. Önkormányzatunk a működtetési feladatokat intézménye, a Balatonalmádi Városgondnokság által látja el. Továbbra is önkormányzati feladat maradt a gyermekétkeztetés biztosítása. Az általános iskolai, a gimnáziumi és a kollégiumi étkeztetés feladatának ellátása a köznevelési intézmények működtetése mellett szintén Balatonalmádi Városgondnokság feladata.

A Magyar-Angol Tannyelvű Gimnázium és Kollégium átvételére a Klebelsberg Intézményfenntartó Központtól csak 2013 májusában került sor.

  

Kulturális tevékenység

 

A város nyújtotta kulturális és sport rendezvények a városi igények kielégítésén túl a helyi idegenforgalmat is szolgálják. A főszezonban a legnagyobb idegenforgalmi szerepük azoknak a rendezvényeknek van, amelyek visszatérő jellegűek, a városba vendéget hoznak, és a városarculatához tartozó egyedi rendezvények.

 

Pannónia Kulturális Központ

 

A Pannónia Kulturális Központ és Könyvtár önállóan működő költségvetési szerv működésére a költségvetés módosított előirányzata 99.686 eFt-ot biztosított, ezzel szemben a tényleges működési kiadások összege 88.887 eFt, így a teljesítés 89,2 %-ot mutat. Az intézmény 2013. évi költségvetését terhelő, de 2014. évben jelentkező kiadások összege 2.168 eFt (kötelezettségvállalással terhelt pénzmaradvány).

Az intézmény két szakmai szervezeti egysége feladatellátását a következők jellemezték az elmúlt évben.

 

 

A Pannónia Kulturális Központ az éves programterve alapján szervezte 2013. évi tevékenységét.

2013-évben 16 kiállításnak adott otthont az intézmény. Ezen kívül az intézményben 71 alkalommal került megrendezésre különböző rendezvény, melyből 33 művészeti esemény volt. Szórakoztató jellegű rendezvény 20 alkalommal, közösségi rendezvény 18 alkalommal került megrendezésre.

Az intézmény 21 csoport, közösség rendszeres foglalkozásainak ad otthont, a foglalkozások száma 665 volt. Külső rendezvénynek 12 alkalommal biztosított helyszínt az intézmény. A tudományos, ismeretterjesztő előadások száma 10 volt.

 

Az intézmény 6alkalommal nyújtott be pályázatot, amelyek közül az alábbi esetekben volt eredményes a pályázat:

 

-          a Nemzeti Kulturális Alapprogramhoz „Mandulás Családi Táncház” címmel benyújtott pályázata 200 eFt-ot nyert el (2012. évben beadott pályázat),

-          a Nemzeti Kulturális Alapprogramhoz „Almádi Advent” címmel benyújtott pályázata 150 eFt-ot nyert el,

-          a Nemzeti Kulturális Alapprogramhoz „10 év 10 nap jubileumi program” címmel benyújtott pályázata 1.000 eFt-ot nyert el,

-          a Nemzeti Kulturális Alapprogramhoz „Mandulás Családi Táncház” címmel benyújtott pályázata 200 eFt-ot nyert el (2013. évben beadott pályázat),

-          a Balatoni Fejlesztési Tanácshoz benyújtott „Almádi Napok” című pályázata 549 eFt-ot nyert el.

-          a közművelődés érdekeltségnövelő pályázaton 1.000 eFt önrész mellett 453 eFt pályázati támogatást nyert el az intézmény, melyet eszközök beszerzésére fordított.

 

     Könyvtár

 

A Pannónia Kulturális Központ és Könyvtár 2013. évben – megváltozott keretek között - a kistérség keretein belül a mozgókönyvtári feladatokat is ellátta a kistérség 5 települése részére, Az Eötvös Károly Megyei Könyvtár megbízása alapján.

 

2013-évben 2 kiállításnak adott otthont a könyvtár. Az intézményben 24 alkalommal került megrendezésre különböző rendezvény, melyből 15 a használóképzést szolgáló esemény volt. A rendezvényeken összesen 788 fő volt a résztvevők száma.

 

2013. évben a könyvtár állomány gyarapítására a költségvetésben biztosított előirányzat terhére 2.021 eFt került felhasználásra.

A könyvtár állománya 1.369 db új beszerzéssel gyarapodott a múlt évben, ebből 1.313 könyv jellegű, 56 audiovizuális dokumentum. A könyvtár állománya 2013. december 31-i állapot szerint 49.193 dokumentumból áll.

A könyvtár 2013. évi forgalmát az alábbi adatok szemléltetik:

 

A beiratkozott olvasók száma: 2.455 fő, ebből 14 éven aluli 458 fő,

a könyvtárlátogatók száma személyes használattal 31.413 fő, távhasználattal 35.172,

a kölcsönzött dokumentumok száma 28.739 db.

 

Az elmúlt év nyarán – a korábbi évekhez hasonlóan a Wesselényi strandon az intézmény Strandkönyvtárat üzemeltetett, amelynek nagy sikere volt. A pavilon kialakítása 148 eFt –ba került.

 A felnőtt és gyermek részleg több alkalommal szervezett programokat és foglalkozásokat olvasóinak.

A könyvtár múlt évi sikeres pályázatai az alábbi volt:

-          A TÁMOP -3.2.13-12/1-2012-0454 „Tudásforrás – Kalauz a digitális írástudás készségének fejlesztéséhez általános iskolás gyerekek számára.” A projekt célja a kulturális intézmények részvétele a tanórán kívüli nevelési feladatok ellátásában. A projekt megvalósításának kezdete 2013.04.22.volt, a megvalósítás határideje 2014. 10.31. A projekt 100%-os támogatottságú, összege 9.074 eFt.

  

2013. évben folyamatban lévő, és elnyert pályázatok:

 

-A TÁMOP-3.2.4.A-11/1-2012-0089 „Bakony-Balaton együttműködés 2. Minőségi könyvtári szolgáltatásfejlesztések, a helytörténeti tudásvagyon megosztása, az oktatás segítése, az olvasókultúra fejlesztése, a könyvtár képzési szerepe erősítésének érdekében” megnevezésű pályázat beadása sikeres volt. A projekt megvalósításának kezdete 2013.01.01volt,  zárása 2014.04.30. A 39.449 eFt összegű projekten belül Balatonalmádi településre jutó támogatás 9.649 eFt.

-A K-2012-TÁMOP-3.2.12/1-0490692/130 „Kulturális szakemberek továbbképzésének a szolgáltatásfejlesztés érdekében” megnevezésű projekt az Eötvös Károly Megyei Könyvtár és Közművelődési Intézet által vezetett konzorciumi együttműködésben valósul meg. A projekt teljes összege 28.046 eFt, melyből Balatonalmádi településre jutó rész 3.670 eFt. A projekt megvalósításának kezdete 2012.12.01., zárása 2014.08.31.

-     A könyvtári érdekeltségnövelő támogatása 561 eFt volt, mely összegből 168 eFt értékben 2 db mini iPad került beszerzésre, 50 eFt értékben hangos könyv illetve DVD, 343 eFt értékben könyvtári könyv vásárlására került sor.

 

A Pannónia Kulturális Központ és Könyvtár épületében a 2013. évi költségvetés elkülönített karbantartási keretének terhére 360 eFt összegű karbantartási munka történt (korlátfestés, klíma javítás).

A Vörösberényi Művelődési Ház nyílászáróinak cseréje (918 eFt) és parkettázása (1.027 eFt) is 2013. évben valósult meg.

  

Önkormányzat

 

A 2013. évi eredeti költségvetés a megváltozott szakfeladat-felosztásnak megfelelően, a korábbi Máshova nem sorolt kulturális tevékenység (Várospropaganda) szakfeladat helyett az alábbi négy szakfeladaton, az alábbi működési kiadásokat irányozta elő:

adatok eFt-ban

 

Míg a 940000-1 M.n.s. egyéb közösségi társadalmi tevékenységen 201 eFt bevételt irányzott elő.

 

2013. év során a szakfeladatrendről és az államháztartási szakágazati rendről szóló 56/2011. (XII.31.). NGM. számú rendelet alapján a 940000  „M.n.s. egyéb közösségi társadalmi tevékenység” szakfeladat megszűnt, így a szakfeladat bevételi és kiadási előirányzatai és teljesítési adatai átkerültek a 841403 „város, községgazdálkodás máshova nem sorolt tevékenységei” elnevezésű szakfeladatra.

Az előző évi kötelezettségvállalásokon alapuló pénzmaradvány, az év során hozott döntések, pályázati támogatások, céltartalékban meghatározottak alapján a működési előirányzatok az alábbi összegekre módosultak, illetve az alábbiak szerinti teljesítést mutatják:    

 

A „Várospropaganda” keretén belül került sor 2013-ban is a város honlapjának fenntartására, az Új Almádi Újság megrendelésére, a várost reklámozó emléktárgyak beszerzésére, a város megjelentetésére más kiadványokban, kisebb önkormányzati rendezvények költségeinek fedezésére, a 2014. évi Balatonalmádi naptár megjelentetésére. A várospropaganda tervezett feladatai a költségvetés segítségével maradéktalanul megvalósultak.

   

 

2013-ban is részt vett városunk küldöttsége a Balatonalmádi-Eggenfelden Baráti Társaság éves közgyűlésén Eggenfeldenben. Az eggenfeldeni Closen Gimnázium diákjai áprilisban több napra érkeztek az almádi Gimnázium diákjaihoz. Nyitragerencsér ismét meghívta Balatonalmádit a tavaszi Orbán-napi ünnepségre. A Balatonalmádi-Eggenfelden Baráti Társaság németországi tagjai májusban felkeresték kirándulásuk során Balatonalmádit. A „Kézfogás” Európa Szoborparkba Eggenfelden városa 5 évre a város rendelkezésére bocsátott, Nyitragerencsér pedig ajándékba adott egy-egy alkotást. A Szoborpark augusztusi avatóünnepségén – és az Almádi Borfesztiválon – mindkét felajánló település vezetősége és küldöttsége részt vett. A finnországi Kalajoki 2013-ban is rendszeres kapcsolatot ápolt az almádi Angol-magyar Tannyelvű Gimnáziummal. Az erdélyi Tusnádfürdőn minden évben megrendezésre kerülő Bálványosi Szabadegyetemet önkormányzatunk ebben az évben is támogatta és képviselte magát a rendezvényen. Ősszel az Eggenfelden-Balatonalmádi Baráti Társaság pályázat keretében utazott Erdélybe, ahol felkeresték partnertelepülésünket, Tusnádfürdőt is. Eggenfelden egy hétig látta vendégül diákcsoportunkat októberben a baráti Társaság kíséretével. A 900 éves fennállását ünneplő Nyitragerencsér népes almádi delegációt fogadott az októberi Rózsák Napjával egybekötött jubileumi rendezvényén. Az eggenfeldeni Karácsonyi Vásáron 2013-ban is képviselte városunkat az Eggenfelden-Balatonalmádi Baráti Társaság.

 

 

A Tourinform Irodát működtető Balatonalmádi Turisztikai Egyesület az alábbi támogatásokban részesült 2013. évben:

 

Az Önkormányzat és az Egyesület között 2009. május 6-án kelt, a Tourinform iroda működtetésére vonatkozó Megállapodás alapján a Tourinform iroda 2013. évi működtetésére 10.729 eFt támogatást nyújtott az Önkormányzat az Egyesület részére. Az összegből az Egyesület kérésére, az év eleji kiadások fedezésére az Önkormányzat 2.000 eFt támogatási előleget biztosított. Az Egyesület a támogatás teljes összegével határidőre elszámolt.

 

Az Önkormányzat 186/2012. (VIII.30.) számú önkormányzati határozatával 7.500 eFtönrésztámogatás biztosításáról döntött nyertes pályázat esetére a Turisztikai Egyesület részére a „Helyi és térségi turisztikai desztináció menedzsment szervezetek és turisztikai klaszterek létrehozása és fejlesztése”című,KDOP-2.2.1/A-12kódszámú pályázathoz. A pályázat első körben elutasításra került, a fellebbezés folyamatban van.

 

 

Az „Itthon vagy - Magyarország szeretlek” pályázaton 400 eFt támogatást nyert el önkormányzatunk. A rendezvény megvalósítását követően az elszámolás határidőben megtörtént. 

 

Balatonalmádi Város Önkormányzat 2013. évi eredeti költségvetése sport célokra 9.832 eFt-ot biztosított. Ez a keret biztosította a sportegyesületek részére átadott 5.336 eFt összegű támogatást, diáksport támogatásra 600 eFt-ot, a 3.000 eFt összegű pályázati támogatását, valamint a városi sportfeladatok - eredetileg tervezett - 896 eFt-os fedezetét.

 

A Képviselő-testület a fenti összeget az alábbi elvek szerint osztotta fel:

Ez az összeg a város hat olyan sportegyesülete között került egy előzetesen kialakított egységes pontrendszer alapján felosztásra, amelyek igazolt versenyzőkkel rendelkeznek.

Ezeket az összegeket az egyesületek két részletben (60% április 1-ig, a fennmaradó 40% július 1-ig) kapták meg, 2014. januárjában számoltak el vele, a teljes keretösszeg felhasználásra került.

Ez az összeg az önkormányzati tulajdonú sportlétesítmények használati jogával rendelkező két sportegyesület között került felosztásra figyelembe véve az ingatlanok méretéből, fenntartási költségeiből adódó egyenlőtlenségeket.

Ezeket az összegeket az egyesületek két részletben (60% április 15-ig, a fennmaradó 40% július 15-ig) kapták meg, a teljes keretösszeg felhasználásra került.

1.3. Diák sportegyesületek támogatása 600 eFt

A fenti összeg a város két általános iskolája között egyenlő arányban oszlott meg. A támogatás összege egy összegben április 1-ig került átadásra a támogatottak részére.

 

Egyéni elbírálás alapján olyan egyesületek működési költségeit támogatja az önkormányzat, amelyek igazolt versenyzőkkel nem rendelkeznek, ám utánpótlás vagy diák versenyzők nevelésével, versenyeztetésével foglalkoznak. Az egyesületek számára a támogatások 2013. április 1-jéig kerültek átutalásra, melyek felhasználásáról 2014. januárjában számoltak el.

A pályázati alapba került 1.650 eFt, ami a városban rendezett sportesemények támogatására, szabadidősport-szakosztályok működési költségeire, kiemelkedő egyéni sportolók versenyeztetésére, edzőtáborozására fordítódott.

3. Kistérségi és városi sportcélok- és feladatok finanszírozására - eredetileg tervezett - 896 eFt (a szakfeladatok között)

 

A kiadások megoszlása az alábbiak szerint alakult:

Munkaadót terhelő járulékok                              0 eFt

Készletbeszerzések / nettó (díjak,serleg)    71 eFt      

Szolgáltatás igénybevétele/ nettó                 708 eFt

Vásárolt term. és szolg.ÁFA-ja                        32 eFt

Egyéb folyó kiadások                                           0 eFt

Ebből a keretből kerültek finanszírozásra az Önkormányzat saját rendezésű sporteseményei, valamint a városban megrendezésre került sportesemények díjai:

  

- Kihívás napja

- I. Almádi Kupa Asztalitenisz verseny

- III. Városi Sakkbajnokság

- II. Országos Shotokan Karate verseny

- 12 órás Ultramaratoni futás

- Európai Mobilitás Hét (Autómentes nap)

- XI. Országos Ifjúsági Honvédelmi Verseny

- Balatonalmádi Város Sportjáért díj

- Jó tanuló, jó sportoló díjak

- Óvodai kosárlabdapalánkok

- valamint a várost érintő költségei is itt találhatóak.

 

Városüzemeltetés – Balatonalmádi Városgondnokság

  

A városüzemeltetési feladatokat hatékony ellátása céljából az önkormányzat 2006. január 1-jével létrehozta részben önállóan gazdálkodó intézményét, a Balatonalmádi Városgondnokságot. 2009. január 1-jétől az intézmény önállóan működő ás gazdálkodó (önállóan gazdálkodó) intézménnyé alakult. Az intézményhez került a Polgármesteri Hivatalban működő számos városüzemeltetési feladat és az oktatási intézmények, a művelődési intézmény, valamint a szociális intézmény gazdálkodási-, pénzügyi-, és számviteli feladata is.

Az előterjesztésben már jelzésre került, hogy 2013. január 1-jétől jelentős változások történtek. A változások eredményeként a Balatonalmádi Városgondnokság feladatai közé tartozik 2013. január 1-től a  Györgyi Dénes Általános Iskola és Logopédiai Intézet, a Vörösberényi Általános Iskola, a Kósa György Városi Zeneiskola és Művészetoktatási Intézmény, valamint az állami megyei intézményfenntartó központ által fenntartott Magyar – Angol Tannyelvű Gimnázium és Kollégium működtetése. Az intézmény feladatai közé tartozik a gyermekétkeztetés (általános iskolai, gimnáziumi, kollégiumi) feladatának ellátása is.

 

A költségvetés az intézmény működésére 402.172 eFt módosított előirányzatot biztosított (múlt évben 242.257 eFt), ezzel szemben a tényleges kiadások összege 378.130 eFt (előző évben 218.734 eFt volt), ami 94,0 %-os (előző évben 90,3 % volt) teljesítést jelent.

Az eredetileg tervezett 154.944 eFt (előző évben 105.091 eFt volt) működési bevétel 160.906 eFt-ra (előző évben 94.157 eFt volt)  módosult, mellyel szemben 162.796 eFt (előző évben 94.539 eFt) működési bevétel realizálódott.

 

Az intézmény beruházási kiadásokra (eszközbeszerzésekre) 2013. évben 2.630 eFt-ot fordított.

A Városgondnokság fűtéskorszerűsítésére áthúzódó kiadásként 1.652 eFt-ot, telephely csarnokának tetőfelújítására 10.667 eFt-ot, a Magyar Angol Tannyelvű Gimnázium és Kollégium (lakás felújításával együtt) felújítására 2.858 eFt-ot fordítottunk.

 

Az intézmény 2013. évi feladatellátásáról szóló tájékoztatója a 22. számú mellékletben található.

  

A Városgondnokság múlt évi működési célú kiadásait és bevételeit - szakfeladatonként - a következő táblázat szemlélteti.

 

   

 

2013. évben az önkormányzat költségvetésében elkülönített karbantartási és felújítási keret terhére az intézménynél az alábbi karbantartási és beszerzési munkák elvégzése került sor összesen 705 eFt értékben:

 - parkoló, kerítés felújítás,

 - kapu felújítása ,

 - csarnok tető javítása,

 - új bérlemény almérővel történő ellátás.

 

Szociális ellátás

 

A Szociális Alapszolgáltatási Központ szociális és gyámügyi feladatokat lát el. A Szociális Alapszolgáltatási Központ tevékenységét az alábbi szakfeladatokon belül látja el:

·         889921-1 Étkeztetés

       (Balatonalmádi)

·         889922-1 Házi segítségnyújtás

(Balatonalmádi, Szentkirályszabadja, Litér, Felsőörs, Balatonfűzfő, Alsóörs,        Királyszentistván)

·         889924-1Családsegítés

(Balatonalmádi, Alsóörs, Szentkirályszabadja, Balatonfűzfő)

·         889201-1 Gyermekjóléti szolgálat

(Balatonalmádi, Alsóörs, Szentkirályszabadja, Balatonfűzfő)

·         881011-1 Nappali szociális ellátás- Idősek Klubja

(Balatonalmádi, Szentkirályszabadja, Litér, Felsőörs, Balatonfűzfő)

·         855 936 - 1 Kötelező felkészítő képzések

(Balatonalmádi)

·         879 936 -1 Helyettes szülőnél elhelyezettek ellátása

(Balatonalmádi)

  

A Mötv. IV. fejezete rendelkezik az önkormányzatok társulásainak új szabályairól, mely szerint 2013. január 1. napjától csak jogi személyiséggel rendelkező társulások működhetnek. Átmeneti rendelkezésként, a Mötv. 146. §. (1) bekezdése alapján a képviselő-testületnek a 2013. január 1. előtt kötött társulási megállapodásait 2013. június 30-ig felül kellett vizsgálnia és az Mötv-nek megfelelően módosítani kellett. A felülvizsgálat eredményeként a Társulás jogi személyiségű társulássá alakítása megtörtént. 2013. július 1. napjától a Balatonalmádi Szociális Társulás önálló jogi személyiségű társulásként működik, Balatonalmádi Város Önkormányzat költségvetésétől, gazdálkodásától elkülönülten. Önálló költségvetéssel rendelkezik, önálló könyvvezetésre és beszámoló készítésére kötelezett. A Társulás munkaszervezeti feladatait a Közös Önkormányzati Hivatal, míg a Szociális Alapszolgáltatási Központ pénzügyi-, számviteli és gazdálkodási feladatait a Balatonalmádi Városgondnokság látja el.

 

A Szociális Alapszolgáltatási Központ tárgyi és személyi feltételei 2013. I. félévében is –önkormányzatunk intézményeként - biztosítottak voltak.

Az intézmény 2013. évben engedélyezett közalkalmazotti létszáma 35,75 fő, közfoglalkoztatott létszáma 1,2 fő volt.

Az intézmény számára önkormányzatunk költségvetése 122.756 eFt eredeti működési célú kiadási előirányzatot biztosított, mely 53.195 eFt-ra módosult.  A költségvetésben az intézmény eredeti működési célú bevételi előirányzata 19.956 eFt volt, mely 8.972 eFt-ra módosult. Az átalakulással, „megszűnéssel” összefüggően az intézmény bevételi és kiadási előirányzatai és teljesülései között előirányzatok „elvonásra” és a Társulás részére átadásra kerültek. A társulás részére önkormányzatunk 62.293 eFt támogatási összeget adott át 2013. II. félévében, mely főként a 2013. évi szociális és gyermekjóléti, valamint egyéb központi támogatások átadásaként jelentkezett. Önkormányzatunk a Társulás munkaszervezeti feladataihoz történő hozzájárulásként összesen 1.680 eFt-ot adott át a Társulás és a Közös Önkormányzati Hivatal részére.

Az intézmény felhalmozási kiadási előirányzata terhére 2013. I. félévében összesen 605 eFt összeget robogó és indukciós hurokvásárlásra fordított.

  

A KDOP-5.2.2./A.-09-2009.-0002. azonosító számú,  „A szociális- és gyermekjóléti szolgáltatások komplex fejlesztése a Balatonalmádi Intézményfenntartó Társulás intézményeiben” megnevezésű pályázatra vonatkozó támogatási szerződés aláírása már 2010. évben megtörtént. A 152.055 eFt összkiadású projekt pályázatának kedvezményezettje, mint gesztor település Balatonalmádi Város Önkormányzata volt. A Balatonalmádi Intézményfenntartó Társulás további, pályázatba bevont három tagjával, Balatonfűzfő, Felsőörs és Szentkirályszabadja önkormányzataival közösen valósította meg a projekt keretében a települések szociális ellátásának minőségi javítását. A már működő, sokrétű ellátási formát biztosító intézményi hálózat fenntarthatóságához járul hozzá mind a négy településen az épületek felújítása az akadály-mentesítés és energiatakarékosság követelményeinek megfelelően. A projekt keretében megvalósult zöldterület-fejlesztés, eszközök megújítása, informatikai rendszer korszerűsítése is. Az elnyert támogatás összege: 136.195 eFt volt, azonban az ÁFA kompenzáció (1.833 eFt) összegével megemelkedett, így lett 138.028 eFt A projekt fizikai megvalósítása 2012.07.hó végén befejeződött 159.563 eFt összkiadással, melyből a nem támogatott tartalom összesen 5.462 eFt volt. A projekt pénzügyi elszámolása áthúzódott 2013. évre. A projekt sikeres zárását, elszámolását követően a projekt teljes támogatási összege 2013. I. negyedév végéig realizálódott, a 2013. évben realizálódott támogatás összege 34.084 eFt volt.  

 

   Önkormányzat és a Közös Önkormányzati Hivatal

 

2012. évtől - jogszabályi előírások, változások miatt - a társadalom- és szociálpolitikai juttatások előirányzatát, könyvvezetését év közben Önkormányzatra és Hivatalra kellett megosztani.

2013. január 1. napjától - a Közös Önkormányzati Hivatal működésével összefüggésben – a Közös Önkormányzati Hivatalnál jelentkeznek Felsőörs településre vonatkozó, jegyzői hatáskörbe tartozó ellátottak pénzbeli ellátásai.

Az alanyi jogon járó ápolási díj, az időskorúak járadéka és a mozgáskorlátozottak támogatása 2013. január 1. napjától a járáshoz került, melynek következményeként csak a 2012. évről áthúzódó kiadások jelentkeztek 2013. évben e pénzbeli ellátásokkal összefüggően.

A kiadások eredeti előirányzata összesen 45.768 eFt volt, mely az évközi változások hatására az önkormányzatnál 20.291 eFt-ra, a hivatalnál 31.587 eFt-ra módosult. A hivatal pénzbeli ellátások módosított kiadási előirányzatából Felsőörs Kirendeltség előirányzata 5.662 eFt volt.

A költségvetésben biztosított mindösszesen (Felsőörs Kirendeltség nélkül) 46.216 eFt módosított előirányzathoz (múlt évben 52.688 eFt)  képest a teljesítés mindösszesen 41.203 eFt volt, ami átlagosan 89,2 %-os (múlt évben 85,3 %-os volt) teljesítést jelent.

A jogszabályok szerint támogatottak száma és a jogosultsági feltételeknek megfelelő kérelmezők köre előre pontosan nem határozható meg, a teljesítés tükrében a tervezés mégis megalapozottnak mondható.

A teljesítés a jelentősebb támogatási formák esetében a következők szerint alakult:

     

 

A támogatásban 21 fő (2013.december 31-i adat)  részesült. 2013. évben önkormányzatunknál számukra összesen 7.931 eFt került kifizetésre.

 

A szakfeladat eredeti előirányzata 3.276 eFt volt, mely előirányzat átcsoportosítások hatására 4.026 eFt-ra emelkedett. Múlt évben a rendelkezésre álló előirányzat terhére összesen 3.899 eFt összegű segély került kifizetésre.

Az átmeneti segély összesen 157 fő részére 332 alkalommal került kifizetésre.

Átmeneti segély gyógyszertámogatásra 3 fő részére került kifizetésre. A tervezés időszakában ezen támogatási formán belül nehéz előre meghatározni a kérelmezők számát, a rendkívüli élethelyzetek gyakorisága előre nem tervezhető.

 

Múlt évben temetési támogatás 26 fő részére került kifizetésre összesen 1.010 eFt összegben.

 

A szakfeladat eredeti előirányzata 3.656 eFt volt, mely előirányzat átcsoportosítások hatására  4.351 eFt-ra növekedett. Múlt évben a rendelkezésre álló előirányzat terhére összesen 3.648 eFt összegű kifizetés történt az alábbi jogcímeken:.

 Köztemetés:

2013. évben 2 fő részére történt köztemetés. E szakfeladaton a kiadások összege 216 eFt volt.

 

Múlt évben rendkívüli gyermekvédelmi támogatásban 129 fő részesült 142 esetben, részükre 1.758 eFt összegű támogatás került kifizetésre.

 

A költségvetésben biztosított 21.533 eFt-tal szemben a teljesítés 19.216 eFt volt, a kifizetés az alábbi jogcímek szerint történt:

E jogcímen 1 fő összesen 37 eFt összegű kifizetésben részesült - 2012. évről áthúzódó kiadásként - 2013. évben.

 

2013. évben 39 fő összesen 1.655 eFt támogatásban részesült

 

2013. évben ápolási díj alanyi jogon jogcímen támogatásban 7 fő részesült. Számukra összesen 413 eFt került kifizetésre 2012. évről áthúzódó kiadásként.

 

A gyógyszerek árának növekedése miatt évről évre nő a méltányossági közgyógyellátásban részesülők száma, a halálozás mértéke is jelentős, e két tényezőből eredően az előirányzat pontos tervezése nehezen kivitelezhető. E jogcímen 8 fő összesen 186 eFt összegű ellátásban részesült.

 

E jogcímen a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre való jogosultsággal rendelkezők részére egyszeri támogatásként július és november hónapban gyermekenként 5.800 Ft/fő értékű Erzsébet utalvány formájában történő ellátás került biztosításra. Múlt évben 199 fő gyermek részére összesen 1.154 eFt összegű támogatás nyújtására került sor.

 

E jogcímen a   gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. tv. 20/C. §-a alapján 2 fő részesült támogatásban, részükre kifizetett összeg 20 eFt volt.

 

Önkormányzati igazgatási tevékenység (Közös Önkormányzati Hivatal)

 

Az előterjesztésben már jelzésre került, hogy 2013. évben jelentős szervezeti és szerkezeti változások történtek, melynek hatásai tükröződnek a Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi költségvetésének előirányzatai és teljesítés adataiban is.  A változások csak felsorolásszerűen:

-          Balatonalmádi Város Önkormányzat járás székhelyéből fakadó feladatok (építésigazgatási feladatok),

-          a járási rendszer kialakításával hivatali köztisztviselők kerülnek a Kormányhivatalba,

-          Közös Önkormányzati Hivatal létrejötte.

 

A Polgármesteri Hivatal megnevezés alatt 2012. december 31. napjáig működő hivatal működési bevételei és kiadásai 2010-évig 2 szakfeladaton szerepelt, majd ezt követően - a 2010. január 1-től hatályos szakfeladat-rend változása miatt - 4 szakfeladaton szerepel:

- önkormányzati és többcélú kistérségi igazgatási tevékenység,

- adó, illeték kiszabása, beszedése, adóellenőrzés,

- közterület rendjének fenntartása,

- önkormányzati jogalkotás.

A 2012. évi változásokkal összefüggően a hivatali és önkormányzati feladatok szétválasztása miatt a pénzbeli ellátások is megosztásra kerültek önkormányzati és hivatali feladatokra.

 

2013. január 1-jétől létrejövő Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésében jelentkezik Felsőörs Kirendeltség működési bevételei és kiadásai is.

A Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi módosított működési kiadási előirányzata 366.513 eFt volt, melyből Balatonalmádi kiadási előirányzata 340.827 eFt, Felsőörs Kirendeltség kiadásai előirányzata 25.686 eFt volt. A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásainak teljesülése átlagosan 92,4 %-t mutat, melyen belül Balatonalmádi teljesülése 91,9 %, Felsőörs Kirendeltség teljesülése 98,2 %.

Felsőörs Község Önkormányzata a Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére vonatkozó megállapodás alapján 2013. évben Balatonalmádi Város Önkormányzata részére 34.340 eFt összegű támogatást átadott, mely Felsőörs Kirendeltség működési kiadásainak és egyéb hivatali többletfeladatok forrásául szolgált.

A Közös Önkormányzati Hivatal módosított működési bevételi előirányzata (pénzmaradvány átvétele nélkül) 4.931 eFt volt, mellyel szemben 7.740 eFt bevétel realizálódott. A realizálódott bevételek összegén belül 7.249 eFt bevétel Balatonalmádi település, 491 eFt összegű bevétel Felsőörs Kirendeltség bevételeként realizálódott.

 

Az alábbi részben Balatonalmádi település hivatali kiadásait és bevételeit részletezi az előterjesztés.

 

Bevételek

Az intézményi működési bevételek a módosított 2.102 eFt előirányzathoz képest 4.870 eFt-tal teljesültek, 231,7 %-kal.

Itt realizálódott a házasságkötés bevétele, a továbbszámlázott kiadások bevétele, valamint a bérbeadásból származó bevétel.

Az 1.000 eFt összeggel tervezett közhatalmi bevételek1.146 eFt-tal realizálódtak.

A támogatásértékű bevételek 1.233 eFt-tal realizálódtak, mely összeg a Balatonalmádi Szociális Társulás - munkaszervezeti feladataihoz történő hozzájárulásként - a társult települések hozzájárulásából származik.

 

Kiadások

A szakfeladatok kiadásai a hivatal működéséhez szükséges személyi és meghatározott dologi feltételeket volt hivatott biztosítani.

A működési kiadások a 340.827 eFt-os (előző évben 364.416 eFt-os) módosított előirányzathoz képest 313.379 eFt-tal (előző évben 343.369 eFt-tal) realizálódtak, ami 91,9 %-os (múlt évben 94,2%-os) teljesítést jelent.

2013. évre engedélyezett módosított létszámkeret 52 fő volt. Ebből 47 fő köztisztviselő, 3 fő ügykezelő, 2 fő a munkatörvénykönyv hatálya alá tartozó dolgozó.

A működési kiadások 71,4 %-át (múlt évben 81,3 %) a személyi juttatások és a járulékok kiadásai jelentették.

A dologi kiadások összege összesen 67.064 eFt (előző évben 64.146 eFt volt), ami az összes működési kiadás 21,4 %-át (előző évben 18,7 %-át) képezték. A dologi kiadásokban a hivatali működés során jelentkezett készletbeszerzések: irodaszer, könyv, folyóirat, sokszorosítási anyagok, gépkocsik üzemanyag felhasználása realizálódott. Egyéb dologi kiadások között szerepeltek – a teljesség igénye nélkül – az érdekképviseleti tagdíjak, a hatósági jogkörök gyakorlásával, a költségvetési szerv gazdálkodásával összefüggő kiadások. A szolgáltatási kiadások között a városháza fenntartásával kapcsolatban felmerül távközlési díjak, villamos energia, vízdíj, gázenergia, karbantartás, javítás kiadásai a jelentősebbek. A szolgáltatási kiadások a piaci áraktól jelentősen függenek.

Összességében a Közös Önkormányzati Hivatal, valamint ezen belül Balatonalmádi szakfeladatainak pénzügyi teljesítése a tervezett kiadási előirányzat keretein belül realizálódott. 

  

BERUHÁZÁSI ÉS FELÚJÍTÁSI FELADATOK (7. melléklet)

A 2013. évi önerős útépítésre előirányzott források terhére megvalósult a Cserfa utca és a Must utca burkolatépítése 11 996 eFt és 2 651 eFt összegben. Számos további önerős útépítés előkészítése kezdődött meg a tervek elkészítésével és az engedélyezési eljárások megindításával; egyebek mellett a Hóvirág, Sólyom, Ibolya, Ezerjó, Egry, Vadász, Attila, Vak Bottyán és Szorosi utcáknál.

 

Csapadékvíz elvezető hálózat bővítése valósult meg részben a Vörösmarty utcai vízrendezéshez kapcsolódóan, valamint a Dózsa György utcánál 6.096 eFt és 2 .406 eFt összegben. A Vöröshegyi út térségében tervezett munkák 2014-ben valósulnak meg.

 

Városrendezési célú közterület-szabályozások:

A városrendezési célú közterület-szabályozásokra a 2013. évi költségvetésben előirányzott keret terhére a 1416/6 hrsz.-ú, 2716/1 hrsz.-ú, 4342 hrsz.-ú és 3767 hrsz.-ú ingatlanoknál vétel történt összesen 2.600 eFt összegben.

 

2013. évben is lehetőség volt közvilágítási hálózat kisebbbővítésére. A rendelkezésre álló előirányzat terhére elkészült a Városháza tér közvilágításának bővítése és a Véghelyi Dezső utca további szakaszának közvilágítása 1.066 eFt, illetve 2 .837 eFt összegben.

 

A szennyvízcsatorna-hálózat bővítés (11, 13, 17, 18, 19 ütem) vízjogi létesítési engedélye jogerőre emelkedett, ez alapján a szolgalmi jogok az ingatlan-nyilvántartásban bejegyzésre kerültek. A 1519/11 és 1519/12 hrsz.-ú állami tulajdonú ingatlanok tekintetében 461 eFt kártalanítás került kifizetésre.

 

Pályázaton elnyert támogatásból valósult meg a közbiztonság növelését szolgáló fejlesztésként a Szent Erzsébet liget /szoborpark/ és a Wesselényi strand egy részét lefedő térfigyelő kamerarendszer 8.235 eFt összegben.

 

A Városgondnokság telephely fejlesztésére rendelkezésre álló 15.000 eFt előirányzat terhére 2012. évben 12.007 eFt vételáron került megvásárlásra a telephely szomszédságában lévő 0100/20 hrsz-ú ingatlan. A 0100/21 hrsz-ú ingatlan tekintetében a Képviselő-testület által felajánlott 4.163 eFt-os vételáron nem jött létre az adás-vétel, a kisajátítási eljárás kezdeményezése folyamatban van, melynek részeként 997 eFt földvédelmi járulék került megfizetésre a Veszprém Megyei Kormányhivatal (Földhivatal) részére.

 

Már 2012. évben elkészült és jóváhagyásra került Balatonalmádi településfejlesztési koncepciója és integrált városfejlesztési stratégiája. A településrendezési terv 2013. évben megkezdett felülvizsgálatának első üteme, a vizsgálati munkarész elkészült 1.727 eFt értékben.

Ugyancsak elkészült és jóváhagyásra került Balatonalmádi Környezetvédelmi Programjának felülvizsgálata 699 eFt értékben.

 

Már a 2012. évi költségvetésben 40.000 eFt összegű előirányzat szerepelt a Wesselényi strand büfé épületének megépítésére. A tervezés és az egyeztetések elhúzódása miatt a beruházás megkezdésére csak 2013. évben került sor. Az 533 eFt-os tervezési díjon felüli kivitelezési költségek 2014. évben kerülnek kifizetésre. 

 

      FELÚJÍTÁSOK

A strandi felújításokra elkülönített előirányzat terhére folytatódott a Wesselényi strand főépületének nyílászáró cseréje 3 354 eFt összegben. A Balatoni Fejlesztési Tanács által kiírt pályázaton elnyert támogatással partvédőmű felújítások történtek a város mindhárom strandján 9 102 eFt értékben.A Wesselényi strandon mederhomokozás 1.687 eFt értékben törént.

 

A támfalomlás elhárítására, rézsű kialakítására előirányzott 7.000 eFt terhére 2013. évben került sor a Dr. Óváry F. u. 6. szám alatti ingatlannál lévő támfal szakasz felújítására 7.001 eFt összegben.

 

Babits utca és Posta parkoló felújítása:

A Babits utca és Posta parkoló felújítása az időközben elnyert vissza nem térítendő támogatás felhasználásával valósul meg 2013-2014. években. Ennek részeként 2013. évben elkészült a parkoló csapadékvíz elvezetésének felújítása 3.184 eFt összegben, melynek pénzügyi teljesítése 2014. évre áthúzódott.

 

A járdák felújítására rendelkezésre álló előirányzat terhére elkészült Vörösberényben a Veszprémi úti járda egy szakaszának felújítása 11.640 eFt összegben, melyből az 50%-os pénzügyi teljesítés 2014. évre húzódott át.

 

Az útfelújításokra elkülönített fedezet terhére készült el a Park utca és járdájának felújítása 13 983 eFt összegben, melyből az 50%-os pénzügyi teljesítés 2014. évre húzódott át.

 

Az épület hosszabb távon újjáépítésre szorul ugyan, de a beázások megszüntetése érdekében tető felújítási munkákat kellet végezni 2.320 eFt értékben.

 

A Vörösberényi Művelődési Házban befejeződtek a homlokzati nyílászáró cserék 918 eFt értékben és elkészült a nagyterem parketta cseréje is 1.027 eFt értékben.

 

A Magyar-Angol Tannyelvű Gimnázium és Kollégium épületegyüttesnél jelentkező halaszthatatlan felújítási munkákra 2.858 eFt-ot, a tűzjelző rendszer telepítésére 1.137 eFt-ot fordítottunk 2013. évben. Jelentősebb értékű felújításra pályázaton elnyert támogatás esetén lesz mód.

 

A Balatonalmádi Városgondnokság telephelyén a C jelű csarnoképület tetőhéjazatának felújítása történt meg 10.667 eFt összegben. E felújított tető adott helyet a pályázaton elnyert támogatással 2014. évben telepített napelemek egy részének.

     

A beruházási és működési kiadások között tervezett Európai Uniós projektek közül a Györgyi Dénes Általános Iskola és az Egészségügyi Központ fizikai megvalósítása 2011. évben megtörtént, azonban a Györgyi Dénes Általános Iskola pénzügyi elszámolás 2012. évre, az Egészségügyi Központ pénzügyi elszámolása pedig 2013. évre áthúzódott.

A Szociális Alapszolgáltató Központ és a Szoborpark fizikai megvalósulása 2012. évben megtörtént, azonban a Szociális Alapszolgáltatási Központ pénzügyi elszámolása 2013. évre áthúzódott, a Szoborpark pénzügyi elszámolása 2014. évre várható.

A Vörösmarty-Endre utca csapadékvíz elvezetés kivitelezése befejeződött, 2013. évben realizálódott támogatás összege 73.580 eFt volt, a projekt záró elszámolásának jóváhagyása 367 eFt összeggel 2014. évre áthúzódott.  

A Városgondnokság napelemes rendszerének kiépítése 2014. év elején befejeződött, az elnyert 54.768 eFt összegű projekt pénzügyi elszámolása folyamatban van, a 46.553 eFt összegű támogatás jóváhagyása 2014. évben várható.

A PKKK napelemes rendszerének kiépítésére benyújtott KEOP pályázat elbírálása még folyamatban van.

A gimnázium és kollégium épület felújítására benyújtott pályázat elutasításra került.

A városközpont rekonstrukciójának II. ütemére elnyert 47.087 eFt összegű támogatással megvalósuló fejlesztés egy része 2013. évben megvalósult a Posta parkoló felújításának kivételével, melynek befejezése 2014. évben várható. Pénzügyi elszámolása a kivitelezéssel egyidejűleg folyamatban van.

A turisztikai fejlesztési pályázat elutasítást nyert, a jogorvoslati eljárás is eredménytelen volt. További eredménytelen pályázatot nyújtott be az önkormányzat a térfigyelő rendszer bővítésére és egy szobor elkészítésére, melyeknél forrás hiányában nem nyert támogatást az önkormányzat.

2013. évben eredményes pályázatot nyújtott be önkormányzatunk a Vörösberényben megvalósuló LEADER Hagyományőrző Kultúrközpontra, mellyel önkormányzatunk a jóváhagyott 36.946 eFt összköltség mellett, 29.197 eFt támogatást nyert. Eredményesen pályáztunk a 71-es számú út melletti partfalomlások - hazai forrású (vis maior) támogatással történő - helyreállítására 90 % intenzitással a Panoráma sétánynál  18.288 eFt összegű támogatással, és a Balatonfüredi úton 54.000 eFt összegű támogatással. Megvalósításuk és pénzügyi elszámolásuk 2014. évben várható.

Nagy értékű eszközbeszerzésekre, valamint intézményi felújításokra is sor került, amelyeket a 7. számú melléklet felsorolásszerűen tartalmaz.

  

BEVÉTELI FORRÁSOK ÉS AZOK TELJESÍTÉSE

Balatonalmádi Város Önkormányzata 2013. évi bevételeinek módosított előirányzata 2.705.733  eFt, míg a teljesítés (függő és nyitó nélkül) 2.578.480 eFt. (1. melléklet)

 

Bevételeinek összetétele 2013-ban (függő és nyitó tétel nélkül):

 

- intézményi műk.bev.                        19,2 %                                    - pénzügyi befektetés bevétele           -

- költségvetési támogatás               29,0 %                                    - kölcsön visszatérülése                     0,5 %

- előző évi központi kiegészítés           0,4 %                                 - tárgyi eszköz ért. bevétele               1,6 %

- áht-n kiv.átvett pénzeszk.                 -                                             - felhalm..c.támog.ért.bev.                4,9 %

- működési c. támog. bev.                      4,1 %                                 - finanszírozási bevételek                 19,5 %

- közhatalmi bevételek.                        20,8 %                       

     

Működési bevételek (4. melléklet)

 

A tervezett intézményi működési bevételek esetében a módosított előirányzathoz képest önkormányzati szinten 7,2 %-os többletbevétel (múlt évben 8,1 %-os  többlet ) jelentkezett.

  

 

Az Önkormányzat szakfeladatai esetében a működési bevételek teljesülése a 258.072 eFt-os (előző évben 258.492 eFt-os) módosított előirányzathoz képest 289.084 eFt (előző évben 291.220 eF)t összegű teljesítést mutat, mely átlagosan 112,0 %-os (előző évben 112,7 %-os) teljesítésnek felel meg.  A bevételek teljesítése szakfeladatonként eltérő teljesítést mutat.

A nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése szakfeladaton került tervezésre a közterület-használati díj. A tervezett 2.757 eFt összegű eredeti előirányzathoz képest a teljesítés 3.354 eFt (az útbontások engedélyeztetéséért fizetendő díjakat is tartalmazza), mely 121,7 %-os teljesítésnek felel meg.

A strandok és fürdők szakfeladat működési bevételeinél összességében 194.544 eFt összegű módosított előirányzathoz képest 19.733 eFt összegű (múlt évben 20.722  eFt volt), 10,1 %-os bevételi többlet realizálódása (múlt évben 11,3 %-os) látható. A szakfeladat adatait elemezve megállapítható, hogy a strandi bevételen belül tervezett nettó 113.564 eFt-os jegyár bevétellel szemben nettó 127.053 eFt (múlt évben 124.214 eFt) bevétel realizálódott. A tervezett 24.124 eFt-os nettó bérleti díjjal szemben a ténylegesen realizálódott bérleti díj összege 28.700 eFt volt, mely alapján 4.576 eFt bevételi többlet realizálódott.

A Város- és községgazdálkodási máshova nem sorolható szolgáltatásokszakfeladat bevételei a 13.202 eFt összegű módosított előirányzathoz képest 30.119 eFt-tal teljesültek, mely 228,1-os teljesítésnek felel meg. A magas teljesítés magyarázata, hogy a 12.000 eFt-os módosított előirányzatú kamatbevétel 28.735 eFt-tal teljesült.

 

 

A Közös Önkormányzati Hivatal működéseinek bevétele a 2.498 eFt-os módosított előirányzathoz képest, 5.311 eFt összegű teljesítést mutat, mely 212,6 %-os teljesítést jelent. A bevételek 441 eFt összegben tartalmazzák Felsőörs Kirendeltség bevételeit. A tervezett bevételt meghaladó teljesülés magyarázata, hogy a Kormányhivatal felé továbbszámlázott hivatali közüzemi és egyéb kiadások (adatok hiányában) nem kerültek tervezésre a bevételek között, ezek 2013. évben 1.333 eFt összeggel realizálódtak. A közhatalmi bevételek az intézményi működési bevételektől elkülönítetten szerepelnek.

 

A Balatonalmádi Városgondnokság és gazdálkodási körébe tartozó intézmények esetében a működési bevételek eredeti előirányzata 205.673 eFt volt, amely a módosítások hatására 200.793 eFt-ra módosult (előző évben 163.716 eFt volt), ezzel szemben a teljesítés összege összesen 199.972 eFt (előző évben 164.297 eFt), amely 99,6 %-os átlagos teljesítésnek felel meg. A bevételek teljesítése intézményenként eltérő teljesítést mutat.

 

A Napköziotthonos Óvodában a működési bevétel az eredeti előirányzathoz képest 12,2 %-kal kevesebb. Az elmaradás az intézmény külső étkeztetést biztosító szolgáltatásából származik, illetve elmaradás látható az ÁFA visszatérülésnél is.

 

A Pannónia Kulturális Központ és Könyvtár működési bevétele 7.200 eFt értékben realizálódott, amely a 6.992 eFt összegű módosított előirányzathoz képest 103,0 %-os (múlt évben 89,2 %-os) teljesítést mutat.

 

A Szociális Alapszolgáltatási Központ működési bevétele 8.972 eFt értékben realizálódott. A realizálódott bevétel csak az I. félévi teljesítést mutatja, mivel az intézmény 2013. július 1. napjától a Szociális Társulás intézményeként működött tovább.

 

A Balatonalmádi Városgondnokság esetében a 160.906 eFt-os módosított előirányzathoz képest (eredeti előirányzata 154.944 eFt volt) 1.890 eFt-tal több bevétel realizálódott. Az eredeti előirányzathoz képest a teljesítés 105,1 %-os. Az intézményen belül a szakfeladatok bevételi teljesítés adata eltérő képet mutat.

 

A sportlétesítmények működtetése szakfeladaton (sportpálya) esetében az eredeti bevételi előirányzathoz képest a bevétel 474 eFt összegű elmaradást mutat, melynek egyik oka, hogy az épületeket nem sikerült a tervezettek szerint bérbe adni, másik oka a bérlők fizetési elmaradása.

A város és községgazdálkodás szakfeladaton (piac) a helyfoglalási díj bevételek esetében az eredeti előirányzathoz képest 339 eFt bevételi elmaradás jelentkezett.

A köztemető fenntartási feladatok szakfeladaton a sírhelymegváltási díjbevételek teljesülése a tervezett eredeti előirányzathoz képest 19 eFt bevételi többletet mutat.

Az intézmény bérbeadási (lakóingatlan és nem lakóingatlan) szakfeladatain összességében minimális bevételi elmaradás tapasztalható. A két említett szakfeladat bevétele a tervezett eredeti előirányzatokhoz képest csupán 67 eFt elmaradást mutat.

A köznevelési intézmények üzemeltetése szakfeladatokon – az intézmények hasznosításából származó bevételekből valamennyi érintett ingatlannál többletbevételt sikerült realizálni a módosított előirányzathoz képest..A Györgyi Dénes Iskolánál a 787 eFt (154,7 %,-os teljesítés), a Vörösberényi iskolánál 421 eFt (142,7 %-os), a Kósa György Zeneiskolánál 288 eFt  (204,3 %-os), a Magyar-Angol Tannyelvű Gimnázium és Kollégiumnál 570 eFt (111,7 %-os)bevételi többlet realizálódott. Az utolsóként említett intézmény esetében elsősorban a kollégium nyári hasznosításából származott a többletbevétel.

A gyermekétkeztetési szakfeladatokon az általános iskoláknál a teljesítés 100 %. A gimnázium és kollégiumnál együttesen a teljesítés a módosított előirányzathoz képest 98,3 %-os, ami 458 eFt bevételi elmaradást jelent.  A gimnáziumi konyha felnőtt étkeztetésből származó bevételi többlete 737 eFt. (133,7 %-os teljesítés).

  

Önkormányzati költségvetési támogatások

 

Az önkormányzat költségvetési támogatásainak összege a felhalmozási célú központosított támogatás összegének (1.014 eFt) figyelembevételével 747.373 eFt (előző évben 399.224 eFt) volt 2013. évben. A költségvetési bevételek megoszlása 2013. évben a 4.1. és a 20. melléklet alapján az alábbiak szerint alakult:

 

- állami támogatások (költségvetési tv. 2.mell.alapján)   55,6 %

- központosított támogatás (működési)                           16,4 %

- központosított támogatás (felhalmozási)                        0,1 %

- szerkezetátalakítási tartalékok                                         5,5 %

- egyéb központi támogatás                                              22,4 %

A működéshez kapcsolódó támogatások elszámolását a 19.a, valamint a központosított előirányzatok és egyéb kötött felhasználású támogatások elszámolását a 19.b . melléklet mutatja.

 

A 2013. évi központosított és egyéb kötött felhasználású központi támogatások az alábbi részletezés szerint realizálódtak:

                                                                                                                     

 

                                                                                                                    adatok eFt-ban

 

2013. év decemberében a lakossági víz- és csatornaszolgáltatásra vonatkozóan teljesült 53.504 eFt összegű támogatás 2014. évben került a DRV Zrt részére átutalásra, valamint a szintén múlt évben a 1967/2013. (XII. 17.) Korm. határozat alapján érkezett 150.000 eFt összegű támogatás felhasználása 2014. évben történik.

 

Közhatalmi bevételek

 

Az önkormányzat 2013. évi 492.650 eFt-os módosított közhatalmi  bevételeihez képest a teljesítés 534.380 eFt, ami 108,5 %-os teljesítésnek felel meg.

A közhatalmi bevételeken belül a helyi adók és adó jellegű bevételek, valamint az átengedett gépjárműadó bevételek átlagosan 108,3 %-kal (előző évben 105,6 %-kal) teljesültek. Az adó nemek mindegyikénél túlteljesítés tapasztalható. Az idegenforgalmi adó esetében 101,7 %-os a bevételek teljesülése.

Jelentős változás 2013. január 1. napjától, hogy a gépjármű adó bevétel 40 %-a illeti meg az önkormányzatokat, 60 % a központi költségvetés bevételét képezi, míg előző években a gépjárműadó 100 %-a illette meg az önkormányzatot.

Az adópótlék és bírság összege 3.000 eFt-tal került tervezésre, míg a teljesült bevételek összege 4.754 eFt.

Az egyéb pótlékok és bírságok 1.200 eFt-tal kerültek tervezésre, míg a teljesült bevételek összege 898 eFt.

     

Felhalmozási bevételek (4. melléklet)

 

A felhalmozási bevételek a 39.067 eFt-os (előző évben 132.906 eFt-os) módosított előirányzathoz képest magasabb, 41.448 eFt értéken, 106,1 %-kal realizálódtak.

A tárgyi eszközök (ingatlanok, gépek, berendezések, járművek) értékesítése, felhalmozási ÁFA visszatérülés 102, 8 %-kal , 40.174 eFt-tal (előző évben 99.526 eFt-tal) realizálódott.

 

Az ingatlanértékesítések (összesen nettó 36.880 eFt került tervezésre) között került tervezésre   a Verseny u. 1. sz. alatt ingatlan vételárának harmadik részlete, a nettó 35.280 eFt összegű, valamint a városrendezési célú területrendezés címén nettó 1.600 eFt + ÁFA összegű bevételi terv, amellyel összefüggően 2013. évben a Dr. Óvári F.u. 65. sz. alatt, 3559 hrsz-ú ingatlan, mintegy 216 m²-es területrész elidegenítéséből származó nettó 216 eFt összegű bevétel realizálódott.  

A Verseny u. 1. sz. alatti ingatlan nettó 35.280 eFt összegű harmadik vételár részlet befizetésére a szerződés szerint 2013. december végén került sor.

A 2013. évi költségvetésben a strandi felújítási és beruházási feladatokra (10.286 eFt) tervezett kiadások után 2.187 eFt összegű visszaigényelhető felhalmozási célú ÁFA került tervezésre. A felhalmozási célú ÁFA visszatérülés múlt évben 4.646 eFt volt, mely a költségvetési évet megelőző időszak ÁFA visszatérülését is tartalmazza.

 

A pénzügyi befektetések bevételei 1.274 eFt-tal realizálódtak múlt évben. A bevételek között jelentkezett a BAHART részvények után fizetett osztalék.

  

Támogatás értékű bevételek, pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről, kölcsönök visszatérülése

 

Balatonalmádi Város Önkormányzata 2013. évben összesen 232.696 eFt (múlt évben 282.588 eFt) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevételt és egyéb támogatást (államháztartáson belülről), valamint 1.016 eFt (múlt évben 9.608 eFt) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközt (államháztartáson kívülről) realizált.

A támogatásértékű bevételeknél a működési célú bevételek teljesülése 119,8 %-ot (múlt évben 104,8  %-ot) mutat, melyen belül – a közfoglalkoztatás bevételei és az EU-s támogatások kivételével - minden esetben 100 %-ot elérő vagy azt meghaladó teljesülés tapasztalható. A működési célú  támogatásértékű bevételek összege 106.236 eFt (múlt évben 101.749 eFt volt).  A működési célú bevételek között jelentkezett Balatonkenese Város és Balatonfőkajár Község Önkormányzatának hozzájárulása az építéshatósági feladatokhoz, melynek együttes összege 750 eFt volt.

A támogatásértékű bevételek között szerepel az előző évi pénzmaradvány átvétele (Közös Önkormányzati Hivatal, önállóan működő intézmények, valamint a Balatonalmádi Városgondnokság 2012. évi pénzmaradvány elszámolásával és finanszírozásával kapcsolatos bevétele – 25.495 eFt

A felhalmozási célú támogatásértékű bevételek teljesülése 56,9 %-ot (előző évben 64,0 %) mutat, melyen belül - az EU-s támogatások kivételével - minden esetben 100 %-ot elérő a teljesítés.

A támogatásértékű bevételek között szerepel az előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány átvétele (Közös Önkormányzati Hivatal 2012. évi pénzmaradvány elszámolásával és finanszírozásával összesen 2.073 eFt).

Az EU-s támogatással megvalósuló projektek (Endre-Vörösmarty csapadékvíz-elvezetés, Településkép javító fejlesztés, Leader Hagyományőrző Kultúrközpont, LEADER Szoborpark, Városgondnokság napelemes pályázat, PKKK TÁMOP pályázatai) esetében a támogatási szerződések szerint 2013. ütemévre esedékes működési és felhalmozási célú támogatások nem teljesült része várhatóan 2014. évben teljesül.

 

A véglegesen átvett működési és felhalmozási célú pénzeszközök teljesülése az összesen 8.870 eFt-os módosított előirányzathoz képest 1.016 eFt (előző évben 9.608 eFt volt), ami 11,5 %-os teljesítést mutat. Az alacsony mértékű pénzeszközátvétel teljesülésének magyarázata, hogy az önerős útépítésekhez történő hozzájárulások nem valósulhattak meg, mivel a 2013. évre tervezett önerős útépítések megvalósítása 2014. évre áthúzódott.

A támogatásértékű bevételek és átvett pénzeszközök tételenkénti teljesüléseit a 4. számú melléklet mutatja.

 

A támogatási kölcsönök visszatérülése a tervezett 7.846 eFt-hoz képest 13.511 eFt-ot mutat, amely 172,2 %-os teljesülésnek felel meg.

   

KIADÁSOK ALAKULÁSA

 

Az önkormányzat 2013. évi költségvetésének módosított kiadási előirányzata 2.705.733 eFt (múlt évben 2.676.108 eFt volt) a teljesítés összege 1.711.896 eFt (múlt évben 2.002.971 eFt volt), mely összegen belül a függő, átfutó kiadások nem szerepelnek. A kiadások teljesülése 63,3 %-os (múlt évben is 74,8 %-os) volt. (1. melléklet). 

 

A 2013. évi kiadási főösszegen belül a kiemelt kiadási előirányzatok teljesítés szerinti részaránya az alábbiak szerint alakult:

-          személyi juttatások                  27,4 %                                   - felújítás                          4,3 %

-          munkáltatót terh.jár.                             6,8 %                                   - beruházás                      11,0 %

-          dologi kiadások                       36,4 %                                   - felhalm.tám.ért.kiad.      0,1 %

-          áht-n k.műk. pénzeszközátadás   2,7 %                                - támog.ért.műk.kiadások 0,7 %

-          támogatásértékű műk.kiadások    6,1 %                                -  hiteltörlesztés                   1,8 %           

-          ellátottak pénzbeli juttatásai        2,7 %                                   

 

A működési célú kiadási előirányzatok (5 melléklet) teljesítése 77,7 %, amely jóval alacsonyabb  a 2013. évinél (92,7 %).

A működési célú kiadásokon belül a személyi juttatások, valamint a munkáltatót terhelő járulékok részaránya 41,6 %,  amely alacsonyabb a  2012. évi mutatónál (53,1 %).

 

Az Önkormányzat szakfeladatainak összes kiadása a 302.978 eFt-os (múlt évben 297.903 eFt-os) módosított működési kiadási előirányzatához viszonyítva 257.083 eFt-tal (múlt évben 269.166 eFt értékkel) teljesült, amely összességében 84,9 %-os (múlt évben 90,4 %-os) teljesülést mutat. A szakfeladatok kiadásait külön-külön vizsgálva is megállapítható, hogy a költségvetésben biztosított előirányzaton belül jelentkeztek a működési kiadásaik.

 

A Közös Önkormányzati Hivatal szakfeladatai is előirányzaton belül, átlagosan 92,4 %-on (előző évben 93,5 %-on) teljesültek. A Közös Önkormányzati Hivatalon belül Balatonalmádi településre jutó kiadások 91,9 %-on, Felsőörs településre jutó kiadások 98,2 %-on teljesültek (5.1. melléklet).

 

A Balatonalmádi Városgondnokság gazdálkodási körébe tartozó intézmények összes kiadása a 700.144 eFt-os (előző évben 911.570 eFt-os) módosított működési kiadási előirányzatához viszonyítva 659.580 eFt (múlt évben 870.349 eFt volt) értékkel teljesült, amely összességében 94,2 %-os (előző évben 95,5 %-os) teljesülést mutat. Az intézményeket külön-külön vizsgálva is megállapítható, hogy a költségvetésben biztosított előirányzaton belül jelentkeztek a működési kiadásaik.

 

A működési célú kiadásokon belül a személyi juttatások kifizetése az Önkormányzat szakfeladatainál  átlagosan 88,5 %-kal (előző évben 87,3 %-kal) teljesült, míg a Közös Önkormányzati  Hivatal és a hozzá tartozó szakfeladatok esetében a teljesülés 93,0 %-os (előző évben  95,1 %-os).

A Városgondnokság gazdálkodási körébe tartozó intézményeknél összességében a személyi kiadások 97,6 %-kal (előző évben 98,5 %-kal) teljesültek.

A dologi kiadások értékea költségvetésben biztosított módosított kiadási előirányzathoz képest a az önkormányzat szakfeladatainál és a Közös Önkormányzati Hivatalnál  átlagosan 16,5 % – 6,6 %-os  előirányzat megtakarítást mutat, míg az intézményeknél összességében 8,0 %-os megtakarítás látható.

 

A működési célú támogatás és a pénzeszköz átadásánál (6.melléklet) a 160.815 eFt-os módosított kiadási előirányzattal szemben 151.076 eFt tényleges teljesítés található, ami 93,9 %-os teljesítés.

Az egyéb támogatások között szereplő összesen 25.495 eFt összegű - előző évi pénzmaradvány átadása – kiadás a Közös Önkormányzati Hivatal, a Balatonalmádi Városgondnokság, valamint az önállóan működő intézmények 2012. évi pénzmaradvány elszámolásával és finanszírozásával összefüggő tételek összege.

 

 

A működési kiadásokról készült kimutatásokat az 5., 5.1., 5.2., valamint a  6. számú mellékletek tartalmazzák.

    

Felhalmozási és finanszírozási célú kiadások (7. melléklet)

 

Felhalmozási célú kiadások teljesítése 31,8 % -ot (előző évben 42,2  %) mutat 2013. évre, a tartalék figyelembevétele nélkül 39,4 %-os (előző évben 52,5 %-ot) mutat.

Az alacsony teljesülés magyarázata, hogy több nem EU-s felhalmozási célú beruházási-felújítási feladat kiadásai és EU-s projektek (LEADER Kultúrpark, Településkép javító fejlesztés pályázat, Városgondnokság napelemes-rendszer telepítés pályázat, LEADER Hagyományőrző Kultúrközpont kialakítása) 2013. évre tervezett megvalósítása 2014. évre várható.  

Nem EU-s beruházási feladatok körében említendő az önerős útépítések, a nem önerős útépítések, csapadékvíz-elvezetés, forrás-elvezetés, városrendezési célú területszabályozások kiadásai, ingatlanvásárlás, VGI telephelyfejlesztés, településrendezési terv felülvizsgálata, Wesselényi strand büféépületek építése és a támfalszakaszok építése.

Nem EU-s felújítási feladatok körében említendő a Wesselényi strand mederhomokozása, támfalomlások elhárítása, a Babits u.- Posta parkoló felújítása, a vörösberényi járda felújítása, útfelújítások, vízvezeték-hálózat, csatorna-hálózat és csapadékvíz-hálózat felújítása, valamint  Magyar Angol Tannyelvű Gimnázium felújítása. 

 

 Az EU-s támogatással megvalósuló projektek támogatásra eső kiadásai csak a támogatás realizálódása után könyvelhetők végleges kiadásként (addig átfutó kiadásként szerepelnek).

Az önkormányzat felújítási és beruházási tevékenységével részletesebben foglalkoztunk az előzőekben, illetve ezen kiadások részletezését, feladatonként való megbontását a 7. számú melléklet tartalmazza.

 

 

Beruházási kiadásokra költségvetésünk 451.063 eFt (előző évben 565.762 eFt) módosított előirányzatot biztosított, ezzel szemben összesen 188.988 eFt (előző évben 296.420 eFt) került végleges kiadásként könyvelésre. A beruházási kiadások jelentős részét képezték az alábbi beruházások (5.000 eFt feletti beruházások):

- az önerős útépítések közül a 11.996 eFt összegű Cserfa u. és a 2.651 eFt összegű Must u.építése,

- az összesen 8.502 eFt értékben csapadékvíz-elvezetés és vízátkötési munkák (Vörösmarty u., Dózsa   Gy.u.),

- a 6.295 eFt összegű Önkormányzati Hivatal informatikai eszköz beszerzése,

- az Endre-Vörösmarty csapadékvíz-elvezetés KDOP kiadásai 77.339 eFt értékben,

- közbiztonság növelését szolgáló fejlesztések 8.235 eFt összegű kiadása,

- Egészségügyi Központ építése 15.628 eFt összegben,

- a SZAK KDOP összesen 19.901 eFt összegű beruházási kiadásai,

A melléklet alapján megállapítható, hogy több esetben is az előirányzatok mellett nincs teljesítés, illetve alacsony mértékű. A magyarázat az, hogy ezekben az esetekben is a beruházási munkák nagy része áthúzódik 2014. évre, s a pénzügyi teljesítés is 2014. évben realizálódik.

 

A felújítási kiadások a módosított előirányzathoz képest 31,9 %-ra (előző évben 53,8 %-ra) teljesültek, 73.013 eFt értékben (előző évben 98.369 eFt volt). A kiemelt előirányzaton belül a jelentősebb összegű felújítások (5.000 eFt feletti felújítások) az alábbiak voltak:

- a Wesselényi strandi felújítások összesen 5.041 eFt értékben (nyílászáró csere, mederhomokozás),

- a SZAK KDOP összesen 12.528 eFt összegű felújítási kiadásai,

- a dr. Óvári F.u. támfal felújítási kiadásai 7.001 eFt értékben,

- a Vörösberényi járda felújítása 5.820 eFt összegben,

- a strandi partvédművek felújítása 9.102 eFt értékben,

- a Park u. felújítása 6.991 eFt értékben,

- a telephely csarnoképület tető felújítása 10.667 eFt értékben.

 

A felhalmozási célú támogatásértékű kiadások 2.217 eFt összegű kiadással realizálódtak a múlt évi költségvetésben. A kiadások között jelentkezett a 2012. évi pénzmaradvány elszámolással összefüggő felhalmozási célú pénzmaradvány átadása a Közös Önkormányzati Hivatal részére 2.073 eFt értékben. A SZAK KDOP pályázathoz csatlakozó települések (Balatonfüzfő) részére pályázati elszámolást követően visszautalandó összeg 144 eFt volt.

 

A felhalmozási célra átadott pénzeszközök módosított előirányzata 15.611 eFt, teljesítése pedig 11.063 eFt összegben realizálódott.

Átadásra került a Vörösberényi Római Katolikus illetve a Református templomok tetőfelújítására 6.000 eFt illetve 1.500 eFt, továbbá a Szent Imre templom hangtechnikai rendszerének kiépítésére 569 eFt az illetékes egyházak részére. A sporttelep öltözőépületének felújítására pályázati önrészként 2.994 eFt-ot adott át az önkormányzat a Balatonalmádi Sportegyesület részére.

 

A 2013. évi költségvetésben pénzeszköz átadásként került tervezésre a MÁV részére fejlesztési célra átadandó 2.000 eFt, valamint a Világ Királynője Engesztelő Mozgalom részére 64 eFt összegű támogatás. Az átadásra 2013. évben nem került sor.

 

 

Hitelek törlesztése

 

A megszűnt Beruházó Víziközmű Társulat által felvett hitel első törlesztő részlete a szerződés ütemezése szerint 2010. évben 25.000 eFt, 2011. évben 10.000 eFt, 2012. évben 15.000 eFt, 2013. évben 30.280 eFt összegű hiteltörlesztési kötelezettséggel jelentkezett.

 

 

 

(a 12. és a 13. számú melléklethez)

 

Balatonalmádi a Várpalota és Régiója Környezetvédelmi Rehabilitációs Program keretében (Japán hitel) 1.021.205 eFt (konzulensi díjakkal növelt) vett fel, melynek visszafizetési határideje 2019. novemberében jár le. A hitel visszafizetése 2001. novemberében kezdődött.

A 2003. évi XCV. törvény a Magyar Köztársaság 2001. és 2002. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 45 §. (2) bekezdése alapján elengedte a 2003. december 31-én fennálló 131.256 eFt konzulensi díj visszafizetését Balatonalmádi számára.

 

 A Magyar Köztársaság 2005. évi CXVIII. törvényének 40. §-ában előírtaknak megfelelően a 2005. novemberében és 2006. májusában esedékes törlesztő részletekből 50 % elengedésre került 2005. december 31.-el.

A Magyar Köztársaság 2006. évi CXXVII. törvény 96. §-a alapján a 2007. májusában és decemberében esedékes törlesztő részletekből 50% elengedésre került (17.835.620 Ft).

A Magyar Köztársaság 2007. évi CLXIX. törvény 96. §-a alapján a 2008. májusában és decemberében esedékes törlesztő részletekből 50% elengedésre került (19 106 eFt).

A 2009. december 31-én fennálló hiteltartozás 609.355 eFt. 2009. évben Balatonalmádi Város Önkormányzata a 20.467 eFt hitelfizetési kötelezettségét teljesítette. 2009. évben az eredeti ütemezés szerint 40.934 eFt hitelfizetési kötelezettség terhelte volna, de ténylegesen 20.467 eFt fizetési kötelezettség terheli. A változás oka, hogy a Magyar Köztársaság 2008. évi CII. törvény 89.§-a alapján a 2009. májusában és decemberében esedékes törlesztő részletekből 50% elengedésre került (20.467 eFt).

2010. évben 43.849 eFt hiteltörlesztési kötelezettsége lett volna önkormányzatunkat, de ténylegesen 33.075 eFt fizetési kötelezettség terhelte, mivel a Magyar Köztársaság 2009. évi CXXX. törvény 88.§-a alapján a 2010. májusában esedékes törlesztő részletekből 50% elengedésre került (10.774 eFt). A 2010. novemberében esedékes részlethez a központi költségvetés 11.151 eFt támogatást biztosított.

2011. évben 46.972 eFt hiteltörlesztési kötelezettsége lett volna önkormányzatunknak. A 2011. évi nyitó állomány 565.506 eFt volt. A 2011. évi költségvetésről szóló 2010. évi CLXIX. tv. 75.§. alapján az elengedett követelés 2011. májusában 11.541 eFt, novemberében 11.495 eFt. A fennmaradó 2011. évi törlesztő részlet összege 23.486 eFt volt.

 

Az Országgyűlés a 2010. évi költségvetéséről szóló CLXIX. Tv. 75 §. (3) bekezdésében foglaltak módosításával lemondott a Magyar Államnak a Várpalota és Régiója Környezetvédelmi Rehabilitációs Programra létrehozott céltársulásban részt vevő Balatonalmádi, Berhida, Ősi, Öskü, Pétfürdő, Tés, és Várpalota települések önkormányzataival szemben fennálló kölcsön követelés teljes összegéről. Balatonalmádi Város Önkormányzata számára ez a döntés a - 2011. novemberétől 2019. évig tartó időszakra vonatkozóan - fennálló összes követelés, 530.479 eFt elengedését jelentette.

 

 

A megszűnt Befejezett Víziközmű Társulat (II) kötelezettségei és követelései 2008. II. negyedévében kerültek átvételre. A társulat által felvett hitelállomány 235.140 eFt. A hiteltörlesztést 2010-évben kellett megkezdeni, melynek összege 25.000 eFt volt. A további években; 2011. évben 10.000 eFt, 2012. évben 15.000 eFt, 2013. évben 30.280 eFt összegű hitelfizetési kötelezettségünk volt. A hitel visszafizetési futamideje 2014-ben jár le. A hitel után fizetett kamat összege 2011. évben 13.470 eFt , 2012. évben 14.541 eFt, 2013. évben 9.237 eFt volt.

 

Az EU-s támogatással megvalósuló projektek, valamint a 2013. évi egyéb felhalmozási célú kiadásokat jelentő feladatok következő évi kiadásait feladatonként tartalmazza a 12. számú melléklet. A mellékletben szerepeltetett EU-s programok, egyéb felhalmozási célú kiadások működési és felhalmozási célú kiadásai 2013. év előtti, 2013. évi, 2014. évi, 2015. évi, 2016. évi, illetve 2016. évet követő évek kiadásai szerinti megbontásban szerepelnek. A táblázatban szereplő 2013. évi felhalmozási és működési célú kiadások a zárszámadási rendelet tervezet 5. és a 7. számú mellékletében találhatóak meg.

 

 

 

(a 14. számú melléklethez)

 

 

Az önkormányzati dolgozók lakásépítési kölcsön állománya 2013. január 1-jén 91 eFt volt. A követelés elévült, törlésre került.

 

Balatonalmádi Város Önkormányzat önkormányzati lakáseladásból származó követelés állománya 2013. január 1-én 2.677 eFt volt. 2013. évben az előírt (12 személlyel szemben) kölcsön állományból 1.101 eFt törlesztés történt, elszámolásra került összesen 94 eFt (értékveszés és kedvezmény elszámolása), így a 2013. december 31-i követelésállomány nagysága 1.482 eFt.

 

Az önkormányzat helyi lakásépítés és lakásvásárlás támogatásáról szóló helyi rendelete alapján adott kamatmentes lakásvásárlási és lakásépítési kölcsön állománya 2013. január 1-én 653 eFt volt. 2013. évben az önkormányzat kamatmentes kölcsönt nem nyújtott. 2013. évben a kedvezményezettek 222 eFt összegben törlesztették tartozásukat. 2013. évben 109 eFt értékvesztés elszámolása csökkentette az állományt. 2013. december 31-én az önkormányzat kölcsönállománya a 8 fő kedvezményezett személlyel szemben 323 eFt-ot mutat.

 

A megszűnt Újhegyi Víziközmű Társulat (ivóvíz) tagjaival szembeni kölcsön állomány lejárata 2005. december 31. volt. A volt társulat tagjaival szembeni 2013. január 1-én lejárt követelés állománya (rövid lejáratú) 544 eFt volt. A társaság volt tagjaitól 2013. évben befizetés nem érkezett. 2013. évben a hátralék teljes összege elévülés miatt törlésre került, így a záró állomány 2013. december 31-én 0 eFt.

 

A Befejezett Csatorna Közmű tagjaival szembeni követelés állomány 2008. évben átvezetésre került a rövid lejáratú követelések közé.

A rövid lejáratú csatorna kölcsön követelésének 2013. évi nyitó állománya 5.175 eFt volt. A társaság tagjai 412 eFt-ot törlesztettek 2013. évben. Elévülés, téves kivetés miatt 4.563 eFt összegű követelés állomány törésre került. 2013. évben 120 eFt értékvesztés elszámolása csökkentette az állományt. 2013. december 31-én az önkormányzat kölcsön záró állománya 80 eFt.

 

A Befejezett Beruházó Víziközmű Társulat (II) tagjaival szembeni követelésállomány (hosszú lejáratú kölcsön) 2013. évi nyitóállománya 15.075 eFt volt. A társaság volt tagjai 11.480 eFt érdekeltségi hozzájárulást fizettek be 2013. december 31-ig. Az LTP csatorna állományából egy összegű befizetés miatt előírásra került 891 eFt, 3 fő esetében az előírás helyesbítésre került (-780 eFt), valamint az előző évi 3.238 eFt összegű értékvesztés 3.098 eFt-ra csökkent. Az előbbiek alapján a 2013. december 31-i követelés állomány nagysága 3.846 eFt. A követelés állomány 2013. szeptember 30-án lejárt, ezért év végén a rövid lejáratú követelések közé átvezetésre került.

A Befejezett Beruházó Víziközmű Társulat LTP-s tagjaival szembeni (rövid lejáratú kölcsön) követelésállománya 2013-évben 136.152 eFt volt, mellyel összefüggően 2013. évben  296 eFt bevétel realizálódott (OTP-től érkező lejáratkori érték). Az OTP-től az LTP-s lejáratkori összegek kiutala 2014. évben realizálódik.

 

Egészségügyi szolgáltató (bőrgyógyász) részére OEP finanszírozás megelőlegezésecéljából 2011. év elején 400 eFt kölcsön került kifizetésre. Az egészségügyi szolgáltató a kölcsön összegéből 2011. évben 200 eFt-ot visszafizetett. 2013. évben 80 eFt összegű értékvesztés elszámolása csökkentette az állományt. A 2013. december 31-i  követelés állomány 120 eFt.

 

 

(15. sz. melléklethez)

 

 

Balatonalmádi Város Önkormányzata a helyi adókról szóló módosított 26/2008.(XII.19) számú rendelete alapján 2013. évben az alábbi kedvezményeket, mentességeket adta:

 

/1/ Az adó évi mértéke – a (2) bekezdésben foglaltak kivételével – 900 Ft/m².

/2/ Az adó évi mértéke a vállalkozó kereskedelmi egysége, szállásépülete, és egyéb nem lakás céljára szolgáló építménye után egységesen 630 Ft/m²

 

Az /1/ bekezdés alapján számított adóból:

 

 

 

A helyi rendelet értelmében, ha a magánszemély kommunális beruházást hajt végre, vagy ilyen beruházás céljára befizetést teljesít, akkor a saját beruházás számlával igazolt ellenértéke, illetőleg a befizetés támogatással csökkentett összegének 50 %-a a befizetést követő évben levonható az adott évben esedékessé váló építmény-illetve telekadóból.

E rendelkezés 50 %-ra vonatkozó része 2006. január 1-jétól hatályos, azaz a 2006. évben és azt követően indult kommunális beruházásokra vonatkozik. A 2005. évben és korábban történt befizetéseket a rendelkezéseknek megfelelően 100 % -ban jóvá lehet írni

 

A 2013. évben 345.183 m² volt az építményadóban az az adóköteles terület, amely után a helyi rendeletben megállapított 900 Ft/m² mértékkel számolva 310.665 eFt, és 71.541 m² volt az az adóköteles terület, amely után 630 Ft/m²-rel számolva 45.071 eFt lett volna a bevétel, azaz az összes, éves kivetés alapján elérhető építményadó bevétel 355.736 eFt lett volna.

 

A helyi adórendeletben biztosított kedvezmények alapján az építményadóban 2013. évben az adókedvezmények összege 119.058 eFt volt.

 

Balatonalmádi Város Önkormányzata a helyi adókról szóló 26/2008.(XII.19).számú rendelete alapján 2012. évben az alábbi kedvezményeket, mentességeket adta.:

A telekadó évi mértéke 2013. évben a 7000 m2 területet meghaladó telkek esetében az I. övezetben 250 Ft/m2, a II. övezetben 150 Ft/m2, a III. övezetben 100 Ft/m2 volt.

A 7000 m2 területet meg nem haladó telkek esetében az I. övezetben 200 Ft/m2, a II. övezetben 100 Ft/m2, a III. övezetben 50 Ft/m2 volt.

 

Az adóbevallások alapján az összes beépítetlen adóköteles terület nagysága 595.727 m2 volt, mely alapján az összes, 2013. évi kivetés alapján fizetendő adó övezetenkénti adómértékkel megállapítva 47.329 eFt lett volna.

A helyi adórendelet értelmében kettő évig mentes az adó alól az a magánszemély tulajdonában lévő telek, amelyre lakóház építésére jogerős építési engedélyt adtak ki; 50 %-os kedvezmény illette meg – meghatározott feltételek megléte esetén – a mezőgazdasági művelés alatt álló telket; 75%- ig terjedő adókedvezmény volt adható arra a telekre, amelynél műszakilag nem volt megoldható a közművekre való rákötés; illetve itt is érvényesíthető volt a kommunális beruházások jóváírhatósága.

Mentes volt a telekadó alól a hatályos rendezési tervben zöldterületbe (közpark, közterület), erdőterületbe (belterületi véderdő), valamint közlekedési területbe (parkoló, út) sorolt, magánszemély tulajdonában lévő telek.

A kedvezmények összege 2013. évben 8.051 eFt volt

Az adó mértéke 2013. évben 2 % volt.  A 2013. december 31.-i iparűzési adó lajstrom szerint 2013. évben 7.312.796 e Ft adóalapot vallottak be a vállalkozók, mely után 146.277 e Ft volt a 2013. évre előírt iparűzési adóelőleg összege. A bevallással egyidejűleg előző évi adókülönbözetként 6.434 e Ft iparűzési adó került az adózók részére visszautalásra. Feltöltési kötelezettségként 2013. december 20.-án 23.737 e Ft iparűzési adó fizetési kötelezettséget vallottak be a vállalkozók.

2007. évtől a vállalkozóknak az iparűzési adóban helyi kedvezmény, mentesség nem volt már adható, így a fent részletezett adatok alapján 2013. évben az elérhető iparűzési adóbevétel 163.530 e Ft volt.

 

Balatonalmádi Város Önkormányzata a Napköziotthonos Óvodában, a Györgyi Dénes Általános Iskolában és a Vörösberényi Általános Iskolában, valamint a Magyar-Angol Tannyelvű Gimnázium és Kollégiumban lát el közétkeztetési feladatot.

Az intézményekben 2013. évben a gyermekétkeztetés kedvezmény nélküli elérhető bevétele a tény adatok alapján 70.514 eFt lett volna.

Az intézmények a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. számú törvény 151.§.(5).bekezdése alapján és a gyermekvédelem helyi rendszeréről szóló 5/1998.(IV.01) számú Önkormányzati Rendelet 10. §. (4) bekezdése alapján biztosítottak az étkezést igénybevevők számára kedvezményt, amelyhez az állam normatív támogatással hozzájárul.

Az Önkormányzat által nyújtott kedvezmény összege együttesen 2013. évben 16.086 eFt volt.

 

A Balatonalmádi Szociális Alapszolgáltatási Központ szociális alapszolgáltatási feladatai közül a szociális étkeztetés, a nappali ellátás és a házi segítségnyújtás térítési díjköteles tevékenység.

Az intézmény térítési díjait a személyes gondoskodást nyújtó ellátásokról szóló 8/2011.(III.31). önkormányzati rendelete, valamint a Szociális és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulás által biztosított személyes gondoskodást nyújtó ellátásokról szóló 7/2011. (III.31). önkormányzati rendelete határozta meg.

A szociális intézmény 2013. évi tény adatok alapján a fent említett feladatok ellátásával jelentkező térítési díj bevétel kedvezmény adása nélkül 36.831 eFt lenne. A 2013. évre adott kedvezmény összesen 29.902 eFt volt.

 

 

A Balatonalmádi Város Önkormányzat Képviselő-testülete a 331/2011. (X.27.). Öh alapján úgy döntött, hogy a Balatonalmádi Herkules SE által használt Budatava sportpályára vonatkozóan megállapított 120 eFt+Áfa használati díját az egyesületnek 2014. december 31-ig nem kell fizetnie. A sportegyesület számára biztosított bérleti díj edvezmény összesen 152 eFt volt. A 2013. évre megállapított használati díjak alapján az ÁFA-t a Városgondnokság befizette a NAV felé. A Balatonalmádi Városgondnokság bérleti díjból származó bevétele kedvezmény adása nélkül 83.820 eFt lenne.

 

 

 

Egyszerűsített pénzmaradvány kimutatás (17/a, 17/b. sz. melléklet)

 

A költségvetési pénzmaradvány az alaptevékenység pénzeszközeinek maradványa.

A költségvetési pénzmaradvány a könyvelés adataiból az előírt korrigáló tételek levezetése után képződött összeggel került kimutatásra.

Az önkormányzat tárgyévi pénzmaradványának nagyságát befolyásolta a záró pénzkészlet (936.367 eFt), az egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások (költségvetésen kívüli tételek kivételével) egyenlege (31.043 eFt), előző évben képzett tartalék maradványa (134.407 eFt), mely következtében a tárgyévi helyesbített pénzmaradvány 833.003 eFt.

Az önkormányzat módosított pénzmaradványát helyesbíti a 4.660 eFt költségvetési kiutalatlan támogatás és a költségvetés felé történő befizetési kötelezettség (2013. évben fizetési kötelezettség nincs), így a 2013. évi módosított pénzmaradvány összege 837.663 eFt.

 

 

A belső ellenőrzés keretében történő önkormányzati működéshez kapcsolódó támogatások, központosított és egyéb állami támogatások elszámolása az elemi beszámoló elkészítésével egyidejűleg a MÁK felé megtörtént.

Az önkormányzat pénzmaradványát növelő kiutalatlan állami támogatások, valamint az önkormányzat pénzmaradványát csökkentő központi költségvetés felé történő befizetési kötelezettséget főként az alábbi tényezők indokolják:

 

-          óvodapedagógusok átlagbérének és közterheinek 1.207.100 Ft többlet támogatása, mivel a támogatás alapjául szolgáló elismert óvodapedagógusok száma 1 fő-vel növekedett 2013. utolsó négy hónapjában,

-          az óvodai működtetés támogatása további 252.000 Ft-tal nő, mert a támogatás alapjául szolgáló tényleges óvodás gyermeklétszám 2013. év első 8 hónap vonatkozásában 1 fő-vel több, 2013. év utolsó 4 hónap tekintetében 12 fő-vel több, mint a támogatás folyósításánál figyelembe vett óvodás gyermekek létszáma,

-          a kedvezményes gyermekétkeztetésre igénybe nem vett 2.448.000 Ft állami támogatás összege (a kedvezményes étkeztetést 24 fővel több gyermek vette igénybe, mint a normatív támogatás alapjául szolgáló mutató),

-          a szociális étkezés támogatása csökken 110.720 Ft-tal, mert a szociális étkeztetést igénybevevők tényleges száma 2 fő-vel kevesebb volt, mint a folyósított támogatás alapjául szolgáló létszám

-          a Magyar Államkincstár által a 2012. évi köznevelési normatív támogatás elszámolásának ellenőrzése során megállapított, még önkormányzatunk részére járó 864.000 Ft.

 

A felhasználható pénzmaradvány összegénél figyelembe vételre kerül a 2013. évben képzett tartalék maradványa is (134.407 eFt).

 

Részesedések

Az önkormányzat tartós részesedéseit a zárszámadási rendeletet tervezet 10/c. számú melléklete mutatja be.

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek 2013. évi működéséből kötelezettségek nem jelentkeztek.

 

Az önkormányzat vagyona 2013. december 31-re 2012. december 31-hez viszonyítva 401.790 eFt-tal, 3,3 %-kal növekedett (előző évben 0,4 %-kal) növekedett, melyből a befektetett eszközök volumene 79.809 eFt-tal csökkent, forgóeszközök volumene 481.599 eFt-tal növekedett.

 

 

 

 

 

 

 

 

A befektetett eszközök összetételének alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:

 

Megnevezés	2011.12.31. %	2012.12.31. %	2013.12.31. %	Index 2013/2012 %
Immateriális javak	0,3	0,3	0,2	85,7
Tárgyi eszközök	86,2	86,8	88,7	101,4
Befektetett pü.eszk.	1,5	1,5	1,4	94,1
Üzem.,kez.átadott eszk.	12,0	11,4	9,7	84,2
Összesen:	100,0	100,0	100,0	99,3

Az önkormányzatnál 2013. évben csökkent a befektetett eszközök állományán belül az immateriális javak, a befektetett pénzügyi eszközök és az üzemeltetésre átadott eszközök állománya, növekedet viszont a tárgyi eszközök állománya.

 

Az önkormányzat vagyonán belül – a befektetett pénzügyi eszközöket kivéve – az elhasználódási szint, valamint a használhatósági fok a következők szerint alakult:

 

 

Megnevezés	Elhasználódási szint (%)			Használhatósági fok (%)
	2011. 12.31.	2012. 12.31.	2013 12.31.	2011. 12.31.	2012. 12.31.	2013. 12.31.
lmmateriális javak	54,3	62,6	66,4	45,7	37,4	33,6
Ingatlanok	14,5	16	18,1	85,5	84	81,9
Gépek, berend.felszer.	60,4	66,7	69,8	39,6	33,3	30,2
Járművek	66,2	77	85,0	33,8	23	15,0
Üzem.,kez.átadott eszk.	31,2	34,9	38,1	68,8	65,1	61,9

 

 

Az önkormányzatnál az eszközök használhatósági foka magasabb az ingatlanok és az üzemeltetetésre, kezelésre átadott eszközök esetében, de a mutatók értéke az előző évihez képest csökkenést mutat. Az immateriális javak, a gépek, berendezések, felszerelések és járművek esetében is csökkent a mutató értéke az előző évihez képest.

 

A köznevelési törvényből fakadóan az iskolai nevelés állami feladat lett, így 2013. január 1-én a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ (KLIK) részére 38.520 eFt bruttó értékű (19.493 eFt nettó értékű) eszköz ingyenes használatba adása történt.

A 2013. január 1-től történő járások kialakításával összefüggőn a Veszprém Megyei Kormányhivatal részére 9.604 eFt bruttó értékű (8.921 eFt értékcsökkenéssel) eszköz üzemeltetésre, kezelésre átadásra került.

Önkormányzati feladat lett a Magyar Angol Tannyelvű Gimnázium működtetése. A változás eredményeként a KLIK-től 2013. május 1-én átvételre került 30.668 eFt bruttó értékű eszköz (7.785 eFt értékcsökkenéssel), valamint az eddig üzemeltetésre átadott 242.020 eFt bruttó értékű eszköz (ingatlan).

 

Önkormányzatunk 2013. évben a Veszprém Megyei Rendőr-főkapitányság számára ajándékozta a Balatonalmádi, Hadak u. 4-6. sz. alatti, 4.114 m2 területű ingatlant a Balatonalmádi Rendőrkapitányság elhelyezése érdekében. Az ingatlan bruttó értéke 4.096 eFt (323 eFt értékcsökkenéssel).

 

 

 

 

 

Az önkormányzatnál az eszközök fedezetéül szolgáló források volumene és összetétele az alábbiak szerint alakult:

 

 

Megnevezés	2011.év eFt	2012.év eFt	2013.év eFt	Index 2013/2012 (%)
Saját tőke	11 401 100	11 436 936	11 468 294	100,3
Tartalékok	531 032	603 877	967 410	160,2
Kötelezettségek	305 756	244 067	250 966	102,8
Összesen:	12 237 888	12 284 880	12 686 670	103,3

 

 

Az önkormányzat tárgyiasult vagyonát a mérleg fordulónapján 98,0 %-ban saját források fedezik (ez az arány a 2012. évivel azonos).

 

Az önkormányzat vagyoni, pénzügyi helyzetének változását az alábbi mutatók is szemléltetik:

 

Megnevezés	2011.év	2012.év	2013.év	Változás 2013/2012.
Befektetett eszközök aránya (%)	94,5	93,4	89,9	-3,5
Forgóeszközök aránya (%)	5,5	6,6	10,1	3,5
Saját forrás aránya (%)	93,2	93,1	90,4	-2,7
Tőkefeszültségi mutató (%)	2,6	2	2	0
Eladósodás mértéke (%)	1,5	1,3	0	-1,3
Esedékességi aránymut. (%)	27,1	31,8	97,0	65,2
Likvidítási ráta	8,1	10,4	5,3	-5,1
Likvidítási gyorsráta	5,5	6,7	3,8	-2,9
Működés bizt.aránymut. (%)	103,2	104,9	109,1	4,2

 

Az önkormányzatnál a saját források aránya (tartalékok nélkül) kis mértékben csökkent, az eladósodás mértéke csökkent, a tőkefeszültségi mutató változatlan.

 

A működés biztonságának aránymutatója (saját források/befektetett eszközök) növekedett, ami azt mutatja, hogy a saját források (saját tőke + tartalékok) állománya növekedett, a befektetett eszközök állománya pedig csökkent az előző év állományához képest.

 

Csökkent a likviditási ráta (a forgóeszközök állományának növekedésénél nagyobb mértékben növekedett a rövid lejáratú kötelezettségek állománya), a likviditási gyorsráta is csökkent, mert a pénzeszközök állománya növekedése kisebb mértékű volt, mint a rövid lejáratú kötelezettségek állományának növekedése. Mindkettő mutató jónak mondható.

 

A kötelezettségeken belül a rövid lejáratú kötelezettségek állománya jelentősen növekedett, míg a hosszú lejáratú kötelezettségek összege 0-ra csökkent.

Az önkormányzat által, a Víziközmű Társulat jogutódjaként átvételre került hitel állomány törlesztése 2014. évben 154.860 eFt-tal történik, mely a hitel utolsó törlesztő részletét jelenti.

 

A vagyoni, pénzügyi helyzet az ismertetett mutatószámok tükrében jónak mondható. Az önkormányzatnak 2013. évben sem voltak likviditási gondjai, az átmenetileg szabad pénzeszközeivel folytatott pénzpiaci műveletek eredményeként jelentős kamatbevételre tett szert.

 

 

A könyvvizsgáló az önkormányzat (jogi személy) és a költségvetési szervek 2013. évi elemi költségvetési beszámolóját ellenőrizte.

A helyi önkormányzat és intézményei adatait összevontan tartalmazó éves pénzforgalmi jelentését, könyvviteli mérlegét, továbbá pénzmaradvány kimutatásának könyvvizsgálóval történő vizsgálata megvalósult.  

Az önkormányzat kötelezettségeinek 2013. évi fordulónapi értéke 250.966 eFt, ami az előző évben 244.067 eFt volt, ez összességében  6.899 eFt, azaz 2,8 %-os növekedést jelent.

A kötelezettségek állományának növekedése tapasztalható annak ellenére, hogy a 2013 évi hitel törlesztési kötelezettség (30.280 eFt) a 2013. évi kötelezettségek között már nem jelentkezik. A szállítói és az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek állományának jelentős összegű növekedése eredményezte a kötelezettségek állományának növekedését.

Hosszú lejáratú kötelezettségek: A kötelezettségeken belül a 2012. évi hosszú lejáratú kötelezettségek értéke 154.860 eFt volt, amely összeg a 2013. évi mérlegben következő évet terhelő törlesztési részletként a rövid lejáratú kötelezettségek állományában szerepel. Így a 2013. évi hosszú lejáratú kötelezettségek állománya 0 Ft.

Rövid lejáratú kötelezettségek: A kötelezettségeken belül a rövid lejáratú kötelezettségek 2013. évi értéke 243.347 eFt, amely előző évben 77.643 eFt volt. A rövid lejáratú kötelezettségek állománya 165.704 eFt-tal növekedett. A 2014. évi hiteltörlesztési összeg (154.860 eFt) feletti rész az előzőekben jelzett szállítói állomány és egyéb rövidlejáratú kötelezettségek növekedésével magyarázható.

 

2013. évben fizetési kötelezettségeinknek határidőben eleget tettünk.

  

Balatonalmádi Város Önkormányzat számviteli politikája nem került változtatásra. A 2013. évi elszámolások az előző évivel összehasonlíthatóak.

  

Balatonalmádi, 2014. április. 10.