Online határozat- és rendelettár

4. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Balatonalmádi Város Önkormányzat Képviselő-testület
2014. június 26-i ülésére

Tárgy:		Balatonalmádi Város Önkormányzata 2014. évi költségvetési rendeletének módosítása
Készítette:		Fehérvári Judit köztisztviselő, Regenyéné Király Andrea osztályvezető
Előterjesztő:		Keszey János polgármester
Véleményező bizottság:		Pénzügyi és Gazdasági Bizottság

Tisztelt Képviselő-testület!

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (5) bekezdése alapján:

„A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”

Balatonalmádi Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2014. évi költségvetését a 7/2014. (II.28.) sz. Önkormányzati rendeletével 2 654 097 eFt összeggel fogadta el.

A jelenlegi rendeletmódosítás a 107/2014. (V.30.) Öh-tal felosztott maradvány előirányzatait, valamint a lezárás napjáig rendelkezésre álló változások költségvetési rendeletben történő realizálását tartalmazzák.

A 2013. évi maradvány felosztásra került 967.410 eFt összegben. A 2014. évi költségvetési rendeletben eredeti előirányzatként 630.569 eFt maradvány igénybevétel szerepelt.

A jelenlegi költségvetési módosítással a 2013 évi maradvány elszámolásával összefüggésben 358.781 eFt-tal, míg az egyéb módosítások eredményeként 276.263 eFt-tal növekedett a költségvetés fő összege.

A jelenlegi rendeletmódosítás a lezárás napjáig rendelkezésre álló változások költségvetési rendeletben történő realizálását tartalmazzák.

A költségvetési rendeletmódosítás mellékleteinek tartalma:

- 1. melléklet: Költségvetési mérleg

- 2. melléklet: Működési célú bevételek és kiadások mérlege

- 3. melléklet: Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

- 4. melléklet: Bevételek

- 5. melléklet: Kiadások

- 6. melléklet: Költségvetési bevételek jogcímenként

- 7. melléklet: Költségvetési bevételek jogcímenként Balatonalmádi Közös Önkormányzati Hivatal

- 8. melléklet: Költségvetési bevételek jogcímenként B.almádi Városgondnokság

- 9. melléklet: Működési kiadások kiemelt előirányzatonként

- 10. melléklet: Működési kiadások kiemelt ei. Balatonalmádi Közös Önkormányzati Hivatal

- 11. melléklet: Működési kiadások kiemelt ei. B.almádi Városgondnokság

- 12. melléklet: Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre és az egyéb államháztartáson kívülre történő támogatások

- 13. melléklet: Felhalmozási célú költségvetési és finanszírozási kiadások

- 14 melléklet: Gazdálkodási tartalék

- 15. melléklet: Balatonalmádi Város Önkormányzat összes bevétele és kiadása kiemelt előirányzatonként

- 16. melléklet: Az önálló címet viselő Önkormányzat összes bevétele és kiadása kiemelt előirányzatonként

- 17. melléklet: Az Önkormányzati Hivatal összes bevétele és kiadása kiemelt előirányzatonként

- 18. melléklet: Balatonalmádi Városgondnokság és gazdálkodási körébe tartozó intézmények összes bevétele és kiadása kiemelt előirányzatonként

- 19. melléklet: Több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek

- 20. melléklet: Eu-s támogatással megvalósuló projektek bevételeinek-kiadásainak kimutatása

- 21. melléklet: 2014. évi állami hozzájárulások, támogatások

- 22 melléklet: Balatonalmádi Város Önkormányzatának 2014. évi előirányzat felhasználási ütemterv

- 23. melléklet: 2014. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak megbontása – kötelező, önként vállalt és állami feladatok - szerint

A jelenlegi költségvetési rendelet módosítás a lezárás ideéig rendelkezésre álló információk alapján

- a 2013. évi maradvány felosztását,

- az állami támogatások változásait,

- a Képviselő-testület előző döntéseinek (2014. május 31-ig) rendeletbe foglalását,

- a belső, feladatok, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások a gazdálkodók rendelkezései szerint,

- a pályázatokon elnyert összegek költségvetésbe történő rögzítését jelenti.

A fentiek szerint részletezett – a költségvetés főösszegét érintő – előirányzat változás
- 635.044 eFt.

A költségvetési rendelet előirányzat módosításainak részletezése

1. Önkormányzat működési célú támogatása (állami támogatások, hozzájárulások)

A jelenlegi módosításban szereplő állami támogatások változásai az alábbiak szerint alakulnak:

- Költségvetési törvény 2. számú melléklete alapján : + 8.091 eFt

( jövedelempótló támogatás + 8.091 eFt-tal)

- Működési célú központosított előirányzatok (Költségv. törv. 3. számú melléklete alapján)

Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak bérkompenzációja +1.278 eFt

Gyermekszegénység elleni program (szoc.nyári gyermekétkeztetés) + 310 eFt

Lakossági víz – és csatornaszolgáltatás + 56.418 eFt

E-útdíj bevezetésével jelentkező bevétele kiesés ellentételezése + 144 eFt

Működési célú központosított előirányzatok mindösszesen: + 58.150 eFt

- Helyi önkormányzat kiegészítő támogatásai:

Szociális, gyermekjóléti ágazati pótlék + 2.147 eFt

Költségvetési szervnél foglalkoztatottak bérkompenzációja (2014. évi) + 7.346 eFt

Helyi önkormányzat kiegészítő támogatásai összesen: + 9.493 eFt

- Felhalmozási célú központosított előirányzatok (Költségv. törv. 3. számú melléklete alapján)

Adósságkonsz.-ban részt nem vett települési önkormányz. fejlesztés-nek +181.000 eFt

Közművelődési érdekeltségnövelő támogatás + 313 eFt

Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás + 484 Ft

Felhalmozási célú központosított előirányzatok mindösszesen: + 181.797 eFt

2. Államháztartáson belülről átvett működési és felhalmozási pénzeszközök

Az év eddig eltelt időszakában az államháztartáson belülről átvett pénzeszközök között az alábbi változások történtek:

- Balatonalmádi Városgondnokság közfoglalkoztatás támogatásának változása + 3.137 Ft

- Országgyűlési, EP képviselők választás támogatás változása + 26 eFt

- Felsőörs Község Önkormányzat kirendeltség további kiadásainak finanszírozása +1.500 eFt

- Napköziotthonos Óvoda részére sporttámogatás + 300 eFt

- Jövedelempótló támogatások - 8.091 eFt

- Leader Kultúrpark működési támogatása - 1.018 eFt

- Leader Kultúrpark felhalmozási támogatása - 2.435 eFt

3. Működési bevételek

- Önálló címet viselő Önkormányzat + 25.323 eFt

- Balatonalmádi Közös Önkormányzati Hivatal - eFt

- Balatonalmádi Városgondnokság és gazdálk.körébe tartozó intézmények - eFt

Összesen: + 25.323 eFt

4. Testületi döntések (határozatok) rendeletbe foglalása

A Képviselő-testület által 2014.01.01-től hozott döntések és számszerűsített hatásaik az alábbi részletezés szerint kerültek a költségvetési rendelet módosításába:

10/2014. (I. 30.) Öh. Balatonalmádi Sportegyesület „Sporttelephely felújítási program tao előminősítés pályázat” önrész biztosítása 2.650 eFt

12/2014. (I. 30.) Öh. Dunántúli Regionális Vízmű Zrt. részére lakossági víz- és csatornaszolgáltatás- támogatás átadása 53.504 eFt

25/2014. (II. 27.) Öh. Média támogatás előirányzat terhére működési célú pénzeszköz átadás

(ei átcsoportosítás dologi kiadások közé) 1.800 eFt

32/2014. (II. 27.) Öh. Baross G. u. 5-7. társasházi cukrászda profilú üzlethelyiség homlokzati nyílászáróinak cseréjéhez fedezet biztosítás 2.000 eFt

43/2014. (III. 4.) Öh. Balatonalmádi Városgondnokság Start Munkaprogram – téli közfoglalkoztatás előirányzatának biztosítása (+2,33 fő) 3.137 eFt

52/2014. (III. 27.) Öh. „Balatonalmádi Városközpontjának funkcióbővítő rehabilitációja II. ütem” pályázat támogatott műszaki tartalmának csökkenése miatti forrás biztosítása 6.545 eFt

53/2014. (III. 27.) Öh. Schwarz Béla részére visszajáró vételár túlfizetés pénzügyi fedezetének biztosítása 100 eFt

54/2014. (III. 27.) Öh. Györgyi Dénes Általános Iskola új tanterem kialakításához fedezet biztosítása 2.952 eFt

57/2014. (III. 27.) Öh. Dózsa György út 32. szám alatti ingatlan kártérítési összegének biztosítása 800 eFt

60/2014. (III.27.) Öh. 2014. évi sportköltségvetés felosztása (Napk. Óvoda támogatási ei-nak átcsoportosítása) 300 eFt

62/2014. (III. 27.) Öh. NKA „Alkotótelepek, alkotóműhelyek é szimpóziumok szakmai programjainak megvalósítására, valamint magyar művészek részvételére a hazai alkotótelepeken” című pályázat támogatása 380 eFt

64/2014. (III. 27.) Öh. Balatonalmádi-Vörösberény Templom téren álló I. világháborús emlékmű és környezetének helyreállítása pályázat önrészének biztosítása 196 eFt

65/2014. (III. 27.) Öh. Pannónia Kulturális Központ és Könyvtár részére a Balatonalmádi „25 éves a város” rendezvény támogatása 5.400 eFt

73/2014. (IV. 8.) Öh. Magyar Labdarúgó szövetség részére Kisméretű műfüves futballpálya létesítés saját forrás fedezetének biztosítása 12.262 eFt

79/2014. (IV. 8.) Öh. Országos Környezetvédelmi és Természetvédelmi Főfelügyelőség részére hulladékgazdálkodási bírság pénzügyi fedezetének biztosítása 44.641 eFt

89/2014. (IV. 24.) Öh. Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülők napi egyszeri meleg étkezéséhez önrész biztosítása 283 eFt

103/2014. (IV. 24.) Öh. „A közbiztonság növelését szolgáló fejlesztések megvalósítása” című támogatási igényléssel összefüggő Áfa pénzügyi fedezetének biztosítása 2.552 eFt

104/2014. (IV. 24.) Öh. Balatonalmádi, Wesselényi strand nyugati oldalán megépítendő utcafronti kerítés kivitelezési költségeinek és a parti sétány főbejárattól nyugati oldalra eső részének burkolati felújítás pénzügyi fedezetének biztosítása 11.781 eFt

123/2014. (V. 29.) Öh., 124/2014. (V. 29.) Öh. 2014. évi helyi kulturális pályázat keret felosztása A/kategória, B/kategória – ei. átcsoportosítása tartalékból 2.500 eFt

125/2014. (V. 29.) Öh. 2014. évi sportpályázatok támogatásának felosztása – ei.. átcsoportosítása tartalékból 3.000 eFt

132/2014. (V. 29.) Öh. Baross Gábor u. 20. szám alatti közterület megújítása, átépítése közvilágítási, karbantartási feladatok pénzügyi fedezetének biztosítása 4.285 eFt

136/2014. (V. 29.) Öh. Balatonalmádi Városgondnokság rendszerhasználati díj fizetésére 2015. évi intézményi költségvetésében előirányzat biztosítása 9.882 eFt

141/2014. (VI. 5.) Öh. „Balatonalmádi Szent István sétány kialakítása és fejlesztése – I. ütem” című pályázat önrészének biztosítása 20.115 eFt

143/2014. (VI. 5.) Öh.”Almádi napok 2014 Rendezvénysorozat” című pályázat saját forrás pénzügyi fedezetének biztosítása 1.800 eFt

A költségvetési szervek (Közös Önkormányzati Hivatal, Balatonalmádi Városgondnokság, Napköziotthonos Óvodák, Pannónia Kulturális Központ és Könyvtár), valamint az önálló jogi személyiségű Önkormányzat gazdálkodása során jelentkező belső átcsoportosítások előirányzat változásait a kiemelt előirányzatok tükrözik.

A gazdálkodási tartalékban szereplő előirányzatok változásait részletesen a rendelet 14. melléklete tartalmazza.

A rendeletalkotás előkészítése során elvégzett előzetes hatásvizsgálatról, a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17.§. (2) bekezdése alapján az alábbiak szerint tájékoztatom a Tisztelt Képviselő-testületet.

A rendeletalkotás előkészítése során a törvényi kötelezettség szerint vizsgáltuk a tervezett rendelet:

a) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásait, amely szempontok tekintetében azt állapítottuk meg, hogy a rendelet megalkotása által a város polgárai érzékelik, hogy önkormányzatuk eleget tesz törvényben megállapított kötelezettségének, ezáltal biztosítva a város működéséhez szükséges gazdasági stabilitást és költségvetési fegyelmet,

b) környezeti és egészségi következményét és megállapítottuk, hogy nincs a rendeletalkotásnak ezen szempontból érzékelhető hatása,

c) adminisztratív terheket befolyásoló hatását és arra a következtetésre jutottunk, hogy nem maga a költségvetési rendelet, hanem annak megváltozott jogszabályi környezete ró átmenetileg nagyobb adminisztratív terhet a hivatal dolgozóira a jogszabályváltozásokból eredő szükséges módosítások és változtatások miatt.

d) megalkotásának szükségességét, a jogalkotás elmaradásának várható következményeit, amely kapcsán azt kívánjuk megjegyezni, hogy törvényben meghatározott kötelezettségünknek teszünk eleget, amely kötelezettség teljesítése nélkül a törvénysértésen túl gazdálkodásunk lehetetlenülne el,

e) a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételeket és megállapítottuk, ezen feltételek rendelkezésre állnak

A rendelet-tervezet társadalmi egyeztetésre bocsátására nincsen lehetőség Balatonalmádi Város Önkormányzata Képviselő-testületének szervezeti és működési szabályzatról szóló 2/2013. (I.31.) önkormányzati rendelet 27.§. (3) bekezdésébe alapján, mert a társadalmi egyeztetésre bocsátás Balatonalmádi Város különösen fontos pénzügyi érdekeinek védelmét veszélyeztetné

A Balatonalmádi Város Önkormányzatának 2014. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak -kötelező, önként vállalt, és állami feladatok szerinti – megbontását tartalmazó 23. mellékletet, valamint a 2014. évi előirányzat felhasználási ütemtervét tartalmazó 22. mellékletét a Képviselő-testület ülésére csatoljuk.

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendelet-módosítási javaslatát megvitatni, s azt az előterjesztés szerint elfogadni szíveskedjen.

Balatonalmádi, 2014. június 12.

Keszey János

polgármester

Döntéshozói vélemények

Pénzügyi és Gazdasági Bizottság

97/2014. (VI.17.) PGB határozat

Balatonalmádi Város Önkormányzatának Pénzügyi és Gazdasági Bizottsága elfogadásra javasolja a Képviselő-testületnek „a költségvetésről szóló 7/2014. (II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról” szóló rendelet-tervezetet.

Felelős: dr. Kutics Károly elnök

Határidő: 2014. június 26. – képviselő-testületi ülés

Döntési javaslat

"A költségvetésről szóló 7/2014. (II.28.) önkormányzati rendelet módosítása"

Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: napirendi kérdések
A Balatonalmádi Város Önkormányzat Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.

Balatonalmádi Város Önkormányzata Képviselő-testületének

……/2014. (….) önkormányzati rendelete

a költségvetésről szóló 7/2014. (II.28 .) önkormányzati rendelet módosításáról

Balatonalmádi Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Balatonalmádi Város Önkormányzata Képviselő-testületének a 2014. évi költségvetéséről szóló 7/2013.(II.28.) önkormányzati rendelete (a továbbiakban: rendelet) 2. § helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételi főösszegét 2 321 731 eFt-ban,

b) költségvetési kiadási főösszegét 3 134 281 eFt-ban,

c) finanszírozási bevételét 967 410 eFt-ban,

d) finanszírozási kiadását 154 860 eFt-ban állapítja meg.

e) a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözeteként megállapított hiány összegét 812 550 eFt-ban állapítja meg, melyből:

ea) 164 433 eFt működési célú,

eb) 648 117 eFt felhalmozási célú.

(2) A hiány finanszírozásának módja:

a) belső finanszírozás: maradvány igénybevétele: 812 550 eFt, melyből

aa) 164 433 eFt működési célú,

ab) 648 117 eFt felhalmozási célú,

b) külső finanszírozás: 0 eFt.

(3) Az önkormányzat költségvetésének főösszegét 3 289 141 eFt bevétellel és 3 289 141 eFt kiadással állapítja meg.

(4) A kiadási főösszegen belül:

a) működési célú költségvetési kiadások

aa) személyi juttatások 518 040 eFt,

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 146 642 eFt,

ac) dologi kiadások 717 514 eFt,

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 50 856 eFt,

ae) egyéb működési célú kiadások 389 512 eFt.

b) az egyéb működési célú kiadásokból

ba) egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 128 160 eFt,

bb) egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 159 969 eFt,

c) felhalmozási célú költségvetési kiadások

ca) beruházások 629 710 eFt,

cb) felújítások 662 080 eFt,

cc) egyéb felhalmozási kiadások 19 927 eFt.

d) az egyéb felhalmozási kiadásokból

da) egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre 323 eFt,

da) egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 19 456 eFt ,

db) felhalmozási célú visszatérítendő támogatások államháztartáson kívülre 148 eFt.

e) tartalékok 101 383 eFt

ea) tartalékokból működési általános tartalék 43 818eFt

eb) tartalékokból működési céltartalék 57 565 eFt

(5) Az önkormányzat által engedélyezett létszám 196,08 fő amelyből:

a) közalkalmazottak létszáma 87,75 fő

b) köztisztviselők létszáma 57,0 fő

c) munkatörvénykönyv hatálya alá tartozók létszám 33,5 fő

d) közfoglalkoztatásban foglalkoztatottak létszáma 17,83 fő

da) a d) pontból Balatonalmádi Városgondnokság 5,33 fő

db) a d) pontból Pannónia Kulturális Központ és Könyvtár 1,5 fő

dc) a d) pontból Önkormányzat 1,0 fő

(6)Az önkormányzat költségvetési és finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(7) Az önkormányzat és költségvetési szervei irányító szervi támogatásokat is tartalmazó bevételi és kiadási előirányzatait a rendelet 16-19. mellékletei tartalmazzák.”

(2) A rendelet 5. § (2) helyébe a következő rendelkezés lép:

„(2) A költségvetési rendelet 2.§ (5) bekezdés d) pontjában jóváhagyott kiadásaiból a céltartalék 57 565 eFt. A céltartalék feladatonkénti részletezését, felhasználását a rendelet 15. melléklete tartalmazza. „

2.§ (1) A rendelet 2. melléklete helyébe e rendelet 1. melléklete lép.

(2) A rendelet 3. melléklete helyébe e rendelet 2. melléklete lép.

(3) A rendelet 4. melléklete helyébe e rendelet 3. melléklete lép.

(4) A rendelet 5. melléklete helyébe e rendelet 4. melléklete lép.

(5) A rendelet 6. melléklete helyébe e rendelet 5. melléklete lép.

(6) A rendelet 7. melléklete helyébe e rendelet 6. melléklete lép.

(7) A rendelet 8. melléklete helyébe e rendelet 7. melléklete lép.

(8) A rendelet 9. melléklete helyébe e rendelet 8. melléklete lép.

(9) A rendelet 10. melléklete helyébe e rendelet 9. melléklete lép.

(10) A rendelet 11. melléklete helyébe e rendelet 10. melléklete lép.

(11) A rendelet 12. melléklete helyébe e rendelet 11. melléklete lép.

(12) A rendelet 13. melléklete helyébe e rendelet 12. melléklete lép.