4. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Balatonalmádi Város Önkormányzat Képviselő-testület
2011. október 27-i ülésére

Tárgy:   Javaslat Balatonalmádi Város Önkormányzat 2012. évi belső ellenőrzésére
Készítette:   Cseh Anikó köztisztviselő, Regenyéné Király Andrea osztályvezető
Előterjesztő:   Keszey János polgármester
Véleményező bizottság:   Pénzügyi és Gazdasági Bizottság

 

Tisztel Képviselő-testület!
 
A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. tv. (továbbiakban Ötv.) 92. §-aés az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. számú törvény kötelezővé teszi az önkormányzatok saját gazdálkodásának belső ellenőrzését.
Balatonalmádi Város Önkormányzata a 231/2006.(XII.14.) számú határozatával csatlakozott a Kelet-Balatoni Kistérség Többcélú Társulásához, egyben vállalta, hogy a települési belső ellenőrzési feladatokat a többcélú társulás keretein belül látja el.
A Társulási MegállapodásIII. fejezet 5. pontjaalapján2009. január 1-jétől a Szántó és Társa Bt. (9700 Szombathely, Vitéz u. 2., képviselő: dr. Hosszúné Szántó Anita) gondoskodik a kistérség belső ellenőrzési feladatainak ellátásáról a többcélú társulás tagönkormányzatai költségvetési szerveinél.
Balatonalmádi Város Önkormányzata költségvetési szerveinél a 2011. évi belső ellenőrzések – a jóváhagyott belső ellenőrzési tervnek megfelelően - ez idáig részben teljesültek ill. időarányosan folynak. 2011-ben (2010. évihez hasonlóan) a belső ellenőrzési feladatok ellátásának költségét a többcélú társulásnak járó költségvetési normatíva fedezi. Amennyiben a 2012. évi költségvetési évben az eddigi finanszírozás változik úgy annak arányában csökkenteni kell az ellenőrzések számát vagy saját forrással kiegészíteni.
A belső ellenőrzés megállapításairól, az önkormányzatnál végzett ellenőrzések tapasztalatairól és a javaslatokról szóló beszámolót – az Ötv 92.§ (10) bekezdésének megfelelően - a 2011. évi zárszámadással egyidejűleg, az éves ellenőrzési jelentés keretében tárgyalja a képviselő-testület.
Balatonalmádi Város Önkormányzata 2012. évi belső ellenőrzési munkatervének jóváhagyása:
A 193/2003. (XI.26.) Kormány rendelet  (a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről) 22.§-a szerint a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről a következő évre vonatkozó - kockázatelemzésen alapuló -  ellenőrzési terveket a belső ellenőrzési vezető előző év október 31-ig készíti el, s a Képviselő-testületnek november 15-ig kell azt jóváhagynia.
Balatonalmádi Város Önkormányzata költségvetési szerveire vonatkozó – kockázatelemzésen alapuló, előzetes egyeztetés alapján elkészített - 2012. évi belső ellenőrzési terv az előterjesztés mellékletét képezi.
    
Az 2012. évi ellenőrzési terv tartalmazza:
  • a 2011. évi állami támogatásokkal, normatíva igénylésekkel kapcsolatos szabályszerűségi ellenőrzést,
  • a 2011. évi költségvetési beszámoló (Polgármesteri Hivatal, Balatonalmádi Városgondnokság) mérlegvalódiságának vizsgálata,
  • Balatonalmádi Város Önkormányzata által üzemeltetett strandok, pénzkezelésének szabályszerűségi vizsgálatát,
  • Kósa György Alapfokú Művészetoktatási Intézmény 2011. évi költségvetési gazdálkodásának utóellenőrzését,  
  • Helység- és terület bérleti díj megállapítások vizsgálatát,
  • Balatonalmádi Kistérségi Egészségügyi Központ Közhasznú Non-profit Kft. működésének, valamint önkormányzattól kapott támogatás, kölcsön felhasználásának szabályszerűségi vizsgálatát,
  • Balatonalmádi Város Polgármesteri Hivatal „A szociális- és gyermekjóléti szolgáltatások komplex fejlesztésének Balatonalmádi Intézményfenntartó Társulás intézményeiben” című pályázat keretében lefolytatott közbeszerzési eljárások dokumentálásának vizsgálatát,
  • Az éves ellenőrzési terv előre nem tervezett ellenőrzésekre tartalék időkerettel is rendelkezik.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést megvitatni, a határozati javaslatot elfogadni szíveskedjenek.
 
Balatonalmádi, 2011. október 18.
Tisztelettel
 
                                                                                                                                                      Keszey János
                                                                                                                                                      polgármester

 


Döntéshozói vélemények

Pénzügyi és Gazdasági Bizottság  

 

265/2011. (X.18.) PGB határozat
 
Balatonalmádi Város Önkormányzatának Pénzügyi és Gazdasági Bizottsága az alábbi döntés meghozatalát javasolja a Képviselő-testületnek:
„Balatonalmádi Város Önkormányzatának Képviselő-testületea belső ellenőrzés 2012. évi ellenőrzési tervét az előterjesztés mellékletét képező tartalommal jóváhagyja.
Utasítja a Jegyzőt, hogy az ellenőrzési tervben foglaltaknak megfelelően az ellenőrzések végrehajtásáról gondoskodjon.
 
Felelős:              Keszey János polgármester
Hivatali felelős: Regenyéné Király Andrea pénzügyi és számviteli osztályvezető
Határidő:            ellenőrzési tervben foglaltaknak megfelelően”

 
 
Döntési javaslat

"Belső ellenőrzési terv"

Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: napirendi kérdések
A Balatonalmádi Város Önkormányzat Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.

 

Határozati javaslat
…./2011. (X.27.) Öh.
 
Balatonalmádi Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a belső ellenőrzés 2012. évi ellenőrzési tervét az előterjesztés mellékletét képező tartalommal  jóváhagyja.
Utasítja a jegyzőt, hogy az ellenőrzési tervben foglaltaknak megfelelően az ellenőrzések végrehajtásáról gondoskodjon.
 
Felelős:              Keszey János polgármester
Hivatali felelős: Regenyéné Király Andrea pénzügyi és számviteli osztályvezető

Határidő:            ellenőrzési tervben foglaltaknak megfelelően

 

 

 


Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal

« Vissza
Vissza a főmenübe