Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testületének Ügyrendi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottsága az előterjesztésben meghatározott alábbi döntési javaslatot elfogadásra javasolja a képviselő-testületnek:
„Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2016. évi belső ellenőrzési tervet az alábbiak szerint határozza meg:
Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2016. évi ellenőrzési terve
Csárdaszállás Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 119. § valamint a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 31.§-a alapján az alábbi ellenőrzési tervet fogadja el:
Az elvégzendő ellenőrzési feladat meghatározása:
|
Ellenőrzési feladat |
Ellenőrizendő időszak |
Azonosított kockázati tényezők |
Ellenőrzés célja |
Várható időtartama |
Ellenőrzési kapacitás meghat. |
Ellenőrzés módszere, típusa |
|
Vagyongazdálkodási feladatok ellenőrzése, összefüggések a mérleggel, nyilvántartások ell. mérleg alátámasztásának ell. |
2015.12.31. állapotnak megfelelő időpont |
A vagyon nem megfelelő, pontatlan kezelése, kimutatása |
A vagyon kezelése, nyilvántartása megfelelően történjen, jogszabályok betartásának ell. |
május hó |
4 revizori nap |
Szabályszerűségi- ,(célellenőrzés) |