123/2019. (XI. 26.) Képviselő-testületi határozat
Tárgy: Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2020. évi ellenőrzési terve
Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 119. § valamint a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 31.§-a alapján 2020. évre az alábbi ellenőrzési tervet fogalmazza meg:
Csárdaszállás Községi Önkormányzat működésével kapcsolatos ellenőrzések:
Ellenőrzési feladat
|
Ellenőrizendő időszak
|
Azonosított kockázati tényezők
|
Ellenőrzés célja
|
Várható időtartama
|
Ellenőrzési kapacitás meghat.
|
Ellenőrzés módszere, típusa
|
A költségvetésből cél jelleggel nyújtott támogatások rendeltetés szerinti felhasználásának ellenőrzése
Csárdaszállás Községi Önkormányzatánál
|
2019.01.01-től
2019.12.31-ig
|
Nem a pályázatban megjelölt célra fordították a támogatást
|
Az önkormányzati támogatás felhasználása hatékonyan, gazdaságosan és szabályszerűen történjen
|
február
|
1 revizori nap
|
Szabályszerűségi-, rendszerellenőrzés (célellenőrzés)
|
Az önkormányzat lakásgazdálkodásának felülvizsgálata
|
2017.01.01-tól 2019.12.31-ig
|
Jogszabályok be nem tartása, félreértelmezése, alátámasztó dokumentumok, szerződések hiánya, karbantartás elmaradása, lakbérfizetésből keletkező bevételkiesés
|
Az önkormányzat lakáscélú ingatlanállományának áttekintése, szociális célú lakások indokoltsága, minőségi követelmények betartása, gazdaságosság, szabályszerűség, fenntartás, karbantartási költség és lakbérhátralék vizsgálata
|
március
|
5 revizori nap
|
Szabályszerűségi-, célszerűségi ellenőrzés
|