4. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Képviselő-testület
2013. április 18-i ülésére

 

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 88.§. (1) bekezdése, valamint az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 249/2000.(XII.24.)Korm. rendelet 7. §.-ának (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat a tárgyévet követően elkészítette a költségvetési beszámolóját.

 

 

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és annak végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) kormány rendelet alapján 2012. január 1-től az önkormányzati feladatok és a jegyző hatáskörébe tartozó feladatokat megosztotta az önkormányzat és  a végrehajtást végző polgármesteri hivatal között. Az önkormányzat 2012. évi igazgatási feladatát Polgármesteri Hivatala útján 5 fő köztisztviselő alkalmazásával látta el.  2012. május 1-től a jegyző főállása megszűnt, határozott idejű kinevezéssel  látta el feladatait 2012. december 31-ig a korábbi jegyző. Az önkormányzat az előző évekhez hasonlóan a pénzügyi vezetői feladatokat megbízási jogviszony keretében mérlegképes könyvelő alkalmazásával oldotta meg. Jogszabályi változások eredményeként 2012. december 31-én a Csárdaszállás Községi Önkormányzat Polgármesteri Hivatala megszűnt, feladatát 2013. január 1-től jogutódja a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal látja el.

Az Önkormányzat működteti a mezőőri szolgálatot 1 fő közalkalmazott munkavégzésével, aki a település egészén látja el feladatát. A mezőőri szolgálat működéséhez az önkormányzat a Földművelésügyi Minisztériumtól támogatásban részesül, valamint mezőőri járulékot szed be.

A falugondnoki, tanyagondnoki szolgálat 1 fő közalkalmazott munkavégzésével szintén a település egészén látta el feladatát. A falugondnoki szolgálat feladathoz normatív állami támogatásba részesül.

A településen könyvtár működik, melynek feladatait egy közcélú foglalkoztatott látja el.  A könyvtár a  Békési Kistérségi Társuláshoz tartozva mozgókönyvtári feladatokat is ellát.

Az önkormányzat ellátja a település a hulladék kezelése, köztisztasági tevékenységhez kapcsolódó feladatokat, a település közvilágításához kapcsolódó feladatokat. A községgazdálkodás keretében gondoskodik az önkormányzatok bérlakásainak fenntartásáról, hasznosítja az üresen álló ingatlanait, gondoskodik a közkifolyók üzemeltetéséről.

A szociális törvény és a gyermekvédelmi törvény alapján ellátja a településen arra rászoruló lakosságot.

Az Önkormányzat a településen óvodai nevelés feladatot együttműködési megállapodás keretében a gyomaendrődi Kis Bálint Általános Iskola és Óvoda tagintézménye útján, 2012. szeptember 1-től    Köznevelési törvény 2013. január 1-től hatályba lépő rendelkezéséhez igazodva a Gyomaenddrőd- Csárdaszállás-Hunya Intézményi Társulás által létrehozott Kistérségi Óvoda Csárdaszállási telephelyén látta el.

Az Önkormányzat alsó tagozatos tanulóinak nevelése szintén együttműködési megállapodás keretében valósul meg a Gyomaendrőd-Csárdaszállás-Hunya Intézményi Társulás Rózsahegyi Kálmán Kistérségi Általános Iskola és Kollégium Intézményében.

Az önkormányzat legfontosabb mutatója a település lakosságszámának alakulása hiszen a lakosságszám alapján kapja az önkormányzat a normatív támogatást.

Lakosságszám alakulása:

w      2010. január 1.-jén 505 fő

w      2011. január 1.-jén  491 fő

w      2012. január 1-jén   486 fő

 

A lakosságszám évről évre csökken. Az önkormányzat a lakosságszám megtartása és szinten tartása érdekében egyre több támogatást igyekszik biztosítani:

-         A településen letelepedők részére kamatmentes lakásvásárlási visszatérítendő támogatást nyújt 200 E Ft összegben.

-         A településen élő családok részére újszülött gyermekenként 25 E Ft támogatást biztosít.

-         Bérlakást biztosít.

 

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2012.(II. 16.) önkormányzati rendeletével fogadta el az önkormányzat 2012. évi költségvetését, melyet a 7/2012. (IX 12.) önkormányzati rendeletével módosított.

 

A költségvetés mindösszesen bevételi  és kiadásai főösszege 100.721 E Ft. Költségvetés bevételi főösszege 100,721 E Ft. A kiadási előirányzaton belül 11500 E Ft összegű rövid lejáratú rulírozó hitel törlesztése lett betervezve.

 

Bevételeknél 127.818 E Ft, kiadásnál 127.818 E Ft. A bevételeken belül a rövid lejáratú rulírozó hitel felvétel összege 7.000 E Ft. A kiadásokon belül a rövid lejáratú rulírozó hitel törlesztése 23.000 E Ft.

 

                                                                                                                                          Adatok E Ft-ban

 

A 2012. évi költségvetés teljesített bevételei módosított előirányzathoz képest a bevételek 96,4 %- ban teljesültek.

Az Önkormányzat saját bevételei a tervezetthez képest 122,4 %- ban teljesült. A helyi adó bevételek 149,0 %-ban teljesültek a tervezetthez képest, mely az előző évi adóhátralékok realizálódásából adódik.

Az átengedett központi adók körében a gépjárműadó bevétel 116,6 %-ban teljesült a tervezetthez képest. A személyi jövedelemadó átengedett része 1,605 E Ft összegben, teljesült, 2012. évben a jövedelemdifferenciálás miatt 7195 E Ft illette meg az önkormányzatot, míg 2011 évben a személyi jövedelemadó differenciálás miatti elvonás 9.872 E Ft összegben valósult meg. 2012. évben az önkormányzat adóerőképessége csökkent.

Egyéb sajátos bevételek 148,4 %-ban teljesültek a tervezetthez képest. Ezen bevételi források magukba foglalják az önkormányzati lakások lakbérbevételét, az önkormányzati egyéb helyiségek bérbeadásának bevételeit, az önkormányzati vagyon bérbeadásából adódó bevételt.

A támogatás értékű működési célú támogatások 91,1 % ban teljesültek. Az önkormányzat 133 E Ft összegű támogatást kapott a mozgáskorlátozottak támogatása miatt, 450 E Ft támogatásban részesült az Mezőőri szolgálat működtetéséért, 360 E Ft összegű támogatásban részesült a gyermekvédelmi támogatásban részesülők részére kifizetett  pénzbeli támogatás alapján,  A STARt közmunka program keretében foglalkoztatottak támogatására 29.339 E ft támogatásban részesült., 24 fő közfoglalkoztatott béréhez és járulékai kifizetéséhez, valamint a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó eszközök vásárlásához, a Nemzeti Kulturális Alapból a könyvtár működéséhez 400 E Ft összegű pályázatot nyert szakmai eszköz beszerzésre, a Békési Kistérségi Társulástól 120 E Ft összegű támogatásban részesült a könyvtár mozgó könyvtári tevékenységre.

Az önkormányzat a lakosságszámhoz kapcsolódóan 3899 E Ft, a feladathoz kapcsolódóan 6865 E Ft összegű normatív állami támogatásban részesült. A központosított támogatások körébe 4244 E Ft összegben kapott támogatást, melyből a 2011. decemberi bérkompenzáció  kifizetéséhez az önkormányzat 26 E Ft támogatásba, továbbá 618 E Ft összegű támogatásban részesült a nyári szociális gyermekétkeztetés kiadásához. 3600 E Ft felhalmozási célú  támogatást kapott az önkormányzati felzárkóztatás keretében. Az önkormányzat egyéb központi támogatás körében 943 E Ft támogatást vehetett igénybe, melyből 606 E Ft volt a foglalkoztatottak 2012. évi bérkompenzációja és 337 E Ft a gyermekvédelmi kedvezményben részesülők természetbeni támogatásként kapott Erzsébet-utalvány értéke.

A támogatásértékű felhalmozási célú bevételek tervezett összege 71 % ban teljesült, ugyanis a 2011. évben megvalósult Falumegújítási és foglalkoztatási program keretében kapott támogatásból visszafizetési kötelezettsége keletkezett az önkormányzatnak.

A finanszírozási műveletek között 7.000 E Ft összegű rövid lejáratú rulírozó hitel felvételére került sor a Falumegújítási és foglalkoztatási program megvalósítása és utófinanszírozása miatt..

 

 

A működési kiadások aránya az összes kiadáshoz viszonyítva 74,1 %, a fejlesztési kiadások az összes kiadás 6,3 %-át teszik ki. a finanszírozási hitel aránya 19,5%.

A személyi juttatás kiadások 85,5 %-ban teljesültek a módosított előirányzathoz képest. 2012. évben a közalkalmazottak és a köztisztviselők alapilletménye az előző évi szinten alakult. 2012. évben a kormányzat egyéb központi támogatás jogcímen bérkompenzáció elnevezéssel kereset kiegészítést biztosított 3 fő köztisztviselő és 1 fő közalkalmazott részére, melynek összege 498 E Ft és hozzá kapcsolódó 134 E Ft összegű szociális hozzájárulás. 2012. évben az önkormányzatnak lehetősége volt a START közmunkaprogram keretében a Munkaügyi Központon keresztül 24 fő közfoglalkoztatott alkalmazására, melynek eredményeként a foglalkoztatást helyettesítő támogatásra jogosultak száma lecsökkent, az ellátottak körében a munkalehetőség nagyobb jövedelmet biztosított.

 A munkaadókat terhelő járulékok 86,1 %-ban teljesültek a módosított előirányzathoz képest. 2012 január 1-től egyszerűsödött a társadalom biztosítás elszámolási kötelezettség. Szociális hozzájárulás címén 27 %-os járulékot kellett befizetni a bruttó személyi juttatás után, mely összeg magába foglalja   megszűnt az egészségbiztosítási járulék és a munkaadókat terhelő járulék összegét.

A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulék aránya az összkiadásin belül 36,5 %-át teszi ki.

 A dologi kiadások 93,9 %-ban teljesült a módosított előirányzathoz. A dologi kiadások körének alakulását nagy mértékben befolyásolta az ÁFA törvény 2012. január 1-től végrehajtott módosítása, mely alapján 25%-os ÁFA kulcs 27%-ra növekedett.

Az Önkormányzat költségvetésében jelentős feladat a szociális ellátások köre. 2012. évben új elemként jelent meg a szociális és foglakoztatás politikában a közfoglalkoztatás. A foglalkoztatottak 71.800 Ft, illetve a munkavezető 92.000 Ft összegű személyi juttatásban részesülnek, mely összeg anyagiakban is jobb, helyzetet biztosít a családoknak.

A rendszeres szociális segélyezés területén 2009. év óta nagy mértékben szigorodott az ellátásra való jogosultság, és nagy mértékben csökkent a segélyek összege, ami jelenleg 28.500 Ft.

A tervezett szociális kiadások fedezetére az állam normatív támogatáson felül kiegészítő támogatást is biztosít. Az Önkormányzat a 2012. évben   a szociális kiadások fedezetére 4818 E Ft pénzbeli szociális támogatásban és 6680 E Ft összegű egyes szociális feladatok jövedelempótló kiegészítésében részesült..

Az Önkormányzat a településen Óvodai nevelés feladatot együttműködési megállapodás keretében a gyomaendrődi Kis Bálint Általános Iskola és Óvoda tagintézménye útján látta el. 2012 évben megállapodás alapján erre a feladatra az önkormányzat 750 E Ft támogatást biztosított.

Az Önkormányzat alsó tagozatos tanulóinak nevelésére szintén együttműködési megállapodás keretében valósul meg a Gyomaendrőd-Csárdaszállás-Hunya Intézményi Társulás Rózsahegyi Kálmán Kistérségi Általános Iskola és Kollégium Intézményében. Az Önkormányzat 2011. évi oktatás költségeihez a normatív állami támogatáson felül 2946 E Ft összegű, a 2012. évi oktatás költségeihez 4052 E Ft összegű támogatást utalt át 2012. évben.

 

 

Az önkormányzat 2012. évi gazdálkodása során felújítás címén 2.700 E Ft-ot költött. Csárdaszállás Községi Önkormányzat elvégezte a START közfoglalkoztatás keretében az Óvoda kazán felújítását, melyre 2700 E Ft kiadása merült fel.

 

 

Csárdaszállás község Önkormányzata 2012. évben 4,743 E Ft összegű fejlesztést valósított meg.

A START Közfoglalkoztatás keretében az önkormányzat 1085 E Ft összegben gépeket és berendezési tárgyakat vásárolt, melynek fedezete a Munkaügyi Központ támogatása volt. A START közfoglalkoztatáshoz kapcsolódóan, de az önkormányzatok felzárkóztatása keretében 3658 E Ft összegben Traktort és pótkocsit vásárlására került sor, melyhez az önkormányzatok felzárkóztatási programja 3.600 E Ft felhalmozási célú központosított támogatást biztosított.

 

 

Az Önkormányzat 2012. évben a finanszírozási műveletek során 23.000 E Ft összegű rulírozó hitel visszafizetését teljesítette, melyből 2011. évben felvett hitel összege 16.000 E Ft volt. A hitel felvételére a 2010-2011. évben a Falumegújítási és foglalkoztatási program EMWA UMVP keretében megvalósult fejlesztési program  megvalósítása és utófinanszírozása miatt vált szükségessé.

 

 

Az Önkormányzat 2012. évi gazdálkodása eredményeként 2012. december 31-én a bankszámláján és a pénztárába összesen 12.027 E Ft pénzkészlettel rendelkezett., mely összeget növelte a függő kiadásként lekönyvelt 2012. december hónapban kifizetett 1.169  E Ft összegű nettó személyi juttatás, és 143 E Ft összegű függő kiadás, mely az óvoda és iskola tévesen számlázott gázszámlával kapcsolatos, és csökkentette a 3 E Ft összegű függő bevételként elszámolt bevétel. A függő tételek rendezésére 2013. évben kerül sor. Az Önkormányzatnak 2012. évben a pénzforgalmi adatokat figyelembe véve összesen 13.336 E Ft összegű pénzmaradványa keletkezett.

 

 

Az önkormányzatnak a vagyonának nettó értéke 2012. évben 434.572E Ft-ról E Ft-ra 427.686 E Ft-ra csökkent.  2012. évben megvalósított felújítási és fejlesztési kiadások összesen 7.443 E Ft-tal növelték, a tárgyévben elszámolt értékcsökkenés 14.329 E Ft-tal csökkentette az önkormányzat vagyonát. Az önkormányzat tevékenysége során arra törekszik, hogy megóvja a tulajdonában lévő vagyontárgyak állagát, ennek érdekében minden évben szerepel tervei között ingatlan felújítás, illetve pénzügyi lehetőségeihez képest beruházási, fejlesztési kiadás.

 

Csárdaszállás Község Önkormányzata 2012.évi gazdálkodása kiegyensúlyozott volt a rendelkezésre álló bevételei biztosították a feladat ellátáshoz szükséges forrásokat, illetve évek során keletkezik a gazdálkodás során megfelelő tartalék, melyből finanszírozni tudja fejlesztési elképzeléseit, amennyiben pályázat útján megfelelő központi forráshoz tud jutni, a szükséges saját erőt éves költségvetéséből képes kigazdálkodni.

 

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet az Önkormányzat 2012. évi költségvetésének beszámolójának előterjesztését tárgyalja meg és az alábbi rendelet tervezetről döntsön:

 

Csárdaszállás Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 88.§. (1) bekezdésében, valamint az államháztartási szervezetek beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 249/2000.(XII. 24.) kormány rendelet 7. § (1) bekezdésében foglaltak alapján az alábbi rendeletet alkotja:

 

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére, Polgármesteri Hivatalára.

 

 

2. § Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2012. évi költségvetésének bevételi teljesítését   123.241 E Ft, kiadásai teljesítését 117.702 E Ft összegben jóváhagyja. A bevétel részletezését az I. sz. melléklet, a kiadás részletezését a II. sz. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat Polgármesteri Hivatal nélküli bevételeit és kiadásait a 3. és 4. sz. melléklet, a Polgármesteri Hivatal Bevételeit és kiadásait az 5. számú melléklet részletezi. Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal szakfeladatonkénti részletezését a 6/a. és a 6/b. sz. melléklet mutatja be.

 

3. §  A képviselő-testület a 2012. évi felújítások teljesítését 2.700 E Ft összegben, a felhalmozási kiadások teljesítését 4.743 E Ft összegben hagyja jóvá az alábbiak szerint:

 

A START közmunka keretében megvalósított felújítás

Óvoda kazán felújítás                                       2.700 E Ft

 

STRAT közmunka keretében megvalósított fejlesztés

Gépek berendezési tárgyak vásárlása         1.085 E Ft

Fejlesztési kiadás összesen                         4.743 E Ft

 

4. §  A képviselő-testület az Önkormányzat 2012. évi pénzmaradványát 13.336 E Ft összegben hagyja jóvá, mely összeg ténylegesen felhasználható szabad pénzmaradvány.

 

5. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2012. évi könyvviteli mérlegét 455.029 E Ft eszköz és forrás egyezőséggel hagyja jóvá, melyet a rendelet 7. sz. melléklete részletez.

(2) A vagyonkimutatást a 8. számú melléklet tartalmazza.

 

6. §  A képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jogcíme, jellege, mértéke, összege, illetve kedvezményezettjei szerinti részletezettségben a 9. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

 

7. §  A Képviselő-testület az önkormányzat 2012. évben teljesített átlag létszámát 29 fő-ben hagyja jóvá. Az Önkormányzat 2012. évi tényleges létszámát a 10. sz. melléklet részletezi.

 

 

8. §  E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

 

Csárdaszállás, 2012. április