1. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Képviselő-testület
2014. szeptember 24-i ülésére

Csárdaszállás Községi Önkormányzat képviselő-testülete 2014. február 20-i ülésén elfogadta 2014. évi költségvetését, melyet a 1/2014. (II.24.) önkormányzati rendeletével határozta meg. A rendelet módosítására a 2014. I félévben ismertté vált változások alapján került sor, mely változás a 2013. évi költségvetési maradványt, pótelőirányzatokat, meghatározott feladatra juttatott pénzeszközök költségvetési változásait, valamint a saját hatáskörben végzett előirányzat módosításokat tartalmazza.

 

 

Az Önkormányzat bevételei és kiadásai a 2014. I félév alapján az alábbiak szerint alakultak:

                                                                                                          Adatok ezer forintban

 

 

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat a 2014. évi költségvetési bevételének előirányzatát a 2014. I. féléves időszakában 50,4 %-ban teljesítette, mely az időarányoshoz képest 0,4 %-kal magasabb, kiadásait 28,4%-ban, az időarányostól 21,6 %-kal alacsonyabb szinten teljesítette.

 

 Az Önkormányzat működésének bevétele 43,8 %-ban teljesült. Az Önkormányzat működésének költségvetési támogatása 48,5%-os szinten teljesült. A Település üzemeltetéshez kapcsolódó kiadásokhoz biztosított állami támogatás, önkormányzati segélyezéshez kapcsolódó szociális támogatások, a kulturális feladathoz kapcsolódó állami támogatás illetve a központosított előirányzatként biztosított lakott külterület támogatása  időarányos szinten került átutalásra az önkormányzat számlájára. Az egyes jövedelempótló támogatások kiegészítésére igényelt foglalkoztatást helyettesítő támogatás, lakásfenntartási támogatás és rendszeres szociális segély kifizetéséhez az I. félévre eső támogatás kiutalásra került az önkormányzat részére, melyhez kapcsolódóan a módosított  előirányzat a 2014. I félévére leigényelt támogatás összegét tartalmazza.

 A települési önkormányzat közhatalmi bevételei 64,3 %-ban teljesültek. A helyi adók bevétele a tervezetthez képest 67,5 %-os szinten, a gépjármű adó 88,4 %-os szinten teljesült. A mezőőri járulék teljesítése a 2013. évről áthúzódó bevételeket tartalmazza, a 2014. évi fizetési kötelezettség teljesítését a rendelet 2014. II. félévében szeptember 15-ig írja elő.

 

 

Az adóbevételek teljesülését az alábbi táblázat mutatja be:

 

 

Az adóbevételek a tervezetthez képest időarányosan jóval túlteljesültek, 78,6 %-ban. Ez 6.477 ezer Ft-al több mint a tervezett éves bevétel 50 %-a. Ezt főként az iparűzési adóbevételek nagyobb összegű teljesülése okozza, mely a vasútépítéshez kapcsolódó befizetéseknek köszönhető. Várhatóan a többi adónemben is teljesülni fog év végéig a tervezett bevétel.

 

A hátralékok alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:

 

eFt

Adónem	Nyitó hátralék 2014.01.01.	Nyitó hátralékból még fennáll 2014.06.30.	Folyó évi hátralék keletkezése 2014.06.30.	Összes hátralék 2014.06.30.
Építményadó	4.644	4.450	1.291	5.741
Kommun. adó	1.424	1.143	100	1.243
Iparűzési adó	29.739	27.097	2.149	29.246
Gépjárműadó	4.593	4.012	368	4.380
Pótlék	30.977	30.750	1.191	31.941
Bírság	6.470	6.470	0	6.470
Összesen:	77.847	73.922	5.099	79.021

 

Június végéig 3.925 ezer Ft-al csökkent a 2014. év elején fennálló adóhátralék összege. A 2014. évben eddig keletkezett hátralék 5.099 ezer Ft. A szeptember 15-i adóbefizetések után a fő feladat a fennálló hátralékos tartozások behajtása lesz.

 

Az Önkormányzat saját működési bevételei 83,1 %-ban teljesültek. A 2013. évben a Start munka program keretében megtermelt mezőgazdasági késztermékek értékesítésének bevétele 46,9 %-ban teljesült. Az önkormányzat bérleti díj bevétele 130%-ban, a önkormányzati lakások lakbérbevétele 57,0 %-ban időarányos szinten alakult.

A működési célú támogatás értékű bevétel 48,1 %-ban teljesült.  A mezőőri szolgálat működésére nyújtott támogatás időarányosan teljesült. A közfoglalkoztatás kiadásai kifizetését az önkormányzatnak meg kell előlegeznie, utólagos elszámolással kerül átutalásra a támogatás, ezért elmarad az időarányostól.

 

A felhalmozási célú bevételek 57,8 %-ban teljesültek. Az Önkormányzat a 2013. évben megvalósult Falumegújulás és Fejlesztés LEADER program keretében a Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivataltól elnyert 7.604 ezer Ft összegű utófinanszírozású támogatás kiutalásra került. Az önkormányzat a Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatalhoz támogatási kérelmet nyújtott be a falugondnoki szolgálat részére gépjármű beszerzésre. A Hivatal 2014. évben a pályázatot pozitívan bírálta el, melynek eredményeként a vidéki gazdaság és a lakosság számára nyújtott alapszolgáltatások fejlesztésére igénybe vehető támogatási keretből 10.000 ezer Ft támogatást nyert. Az önkormányzat a gépjármű beszerzésre a közbeszerzési eljárást lefolytatta, az adásvételi szerződést megkötötte a nyertes szállítóval, a gépjármű szállítása 2014. július hónapban került sor, melyre 2.663 ezer Ft összegű saját erő előlegként átutalásra került.   Az önkormányzat felhalmozási célú központosított támogatás jogcímen az adósság konszolidációban részt nem vett települési önkormányzatok fejlesztési támogatás keretből 6.500 ezer Ft támogatásban részesült, melyből az utak felújítását szeretné megvalósítani. Az Önkormányzat az út felújítására 13.309 ezer Ft keretösszeget különít el, a kiadás fedezeteként az központosított támogatást a költségvetési tartalékából tervezi kiegészíteni 3.500 ezer Ft összeggel, valamint a helyi iparűzési adó többletbevételből 3.309 ezer Ft összeggel.

 

 

Az Önkormányzatnak 2013. évi gazdálkodása során 17.461 E Ft összegű költségvetési maradványa keletkezett, mely összeg a 2014. évi költségvetési pozícióját pozitívan befolyásolja, költségvetési tartalékként szerepel a módosított költségvetésben, 2014. első félévében az előző évi költségvetési maradványából 747 ezer Ft lett felhasználva az áthúzódó feladatokra.

 

Az Önkormányzat kiadásai a tervezetthez képest 28,4 %-ban teljesültek, a működési kiadások 34,1 %-ban, a tervezett felhalmozási kiadások 10,4 %-ban. A működési kiadásokon belül a személyi juttatás 54,3 %-ban került kifizetésre. Az időarányostól való eltérést az okozza, hogy a közfoglalkoztatás keretében a téli közfoglalkoztatás 12 fő foglalkoztatásával 2014. április hónapban befejeződött. A munkaadókat terhelő járulék 32,6 %-ban teljesült, a kiadási előirányzathoz képest megtakarítást ért el az Önkormányzat, ugyanis a közfoglalkoztatás keretében a munkáltatót 50%-os járulékkedvezmény illeti meg. A dologi kiadások tervezett előirányzatából 36,8 %-a lett felhasználva. A működési célú támogatásértékű kiadások 21,7 %-ban teljesültek, ezen kiadások a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal Csárdaszállást érintő általános működési kiadásai kiegészítését és az egyes jövedelempótló támogatások kifizetéséhez szükséges forrást tartalmazza. A jövedelempótló támogatások kifizetéséhez Csárdaszállás igényli az állami támogatásokat, az önkormányzat átutalta a szükséges forrást a Közös Hivatal részére. 2014. évben az Önkormányzati Hivatal Csárdaszállási kirendeltségére eső állami támogatást Gyomaendrőd Város Önkormányzata igényli, és továbbítja a Közös Önkormányzati Hivatal felé. A kiegészítéshez szükséges elszámolás a beszámoló készítés időszakába még nem történt meg.

 

Az Önkormányzat 2014. évi közmunka programjában, a Start közmunka program téli közfoglalkoztatás keretében 2014. április 30-ig 12 fő alkalmazására volt lehetőség. A közfoglalkoztatási mintaprogram keretében 2 fő bio megújulási programban vett részt 2014. február 28-ig, 18 fő mezőgazdasági tevékenységet végez folyamatosan az év során (2015. február 28-ig), 2 fő egyéb közfoglalkoztatott közterület karbantartásával kapcsolatos feladatot lát el 2014. március 1- től, további 2 fő 2014. május 1-től.

 

A fejlesztési kiadások megvalósítására 2014. II. félévében kerül sor. Kiadás teljesítéseként a falugondnoki gépjármű beszerzéséhez szükséges saját erő került kifizetésre előlegként az adásvételi szerződés alapján.

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2014. évi gazdálkodása rendezett, kifizetetlen számlával nem rendelkezik, bevételei folyamatosan biztosítják működését, a költségvetési tartalékából és pályázati lehetőségek kihasználásával valósítja meg fejlesztési terveit. Az Önkormányzat 2014. június 30-án 46.438 ezer Ft pénzeszközzel rendelkezett.

 

Kérem a tisztelt Képviselő-testületet a település költségvetésének 2014. I félévi  teljesítéséről szóló beszámolót tárgyalja meg.

 

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a település 2014. költségvetésének  2014. I. félévi teljesítéséről készült beszámolót elfogadja.