2. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Képviselő-testület
2014. február 4-i ülésére

 

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (1) bekezdésében előírt kötelezettségnek megfelelően Csárdaszállás Község Önkormányzatának 2014. évi költségvetési koncepcióját a Képviselő-testület 2013. októberi ülésén tárgyalta. A költségvetési koncepció készítése szakaszában meg kellett határozni az alapvetőcélokat,számba kellett venni az átengedett illetve helyben képződő bevételeket és az ismert kötelezettségeket, valamint át kellett tekinteni az önkormányzatnál és intézményeinél maradó feladatok körét.

A koncepció elfogadását követően Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 2013. december 17-én az Országgyűlés által elfogadásra, 2013. december 21-én kihirdetésre került. A központi költségvetési törvény elfogadását követően az önkormányzat által végzett feladatok vonatkozásában össze kellett vetni a helyi önkormányzatok működésének általános támogatásának jogcímeit, és azok támogatási összegét.

 

 

Az általános támogatás lényege, hogy a települési önkormányzatok az új önkormányzati törvényben meghatározott, célzott támogatással nem támogatott feladataihoz kapcsolódó elismerhető kiadásai csökkennek a helyi bevételek meghatározott mértékével és az ezt követően fennmaradó különbözethez biztosít a központi költségvetés támogatást.

 

Ezen támogatási kategórián belül külön jogcímenként jelennek meg az alábbiak:

A törvénytervezet alapján a közös hivatal elismert hivatali létszáma – amire támogatás számítható - 40,16 fő (Gyomaendrőd elismert hivatali létszáma 37,35 fő, Hunya elismert hivatali létszáma 1,67 fő, Csárdaszállásé pedig 1,14 fő). Településünkön a hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselői létszám 3 fő. Csárdaszállás önkormányzatának a közös hivatal működésének finanszírozásához előreláthatólag 5.910 E Ft-tal szükséges hozzájárulni. 

 

 

Összege 2.700 Ft/fő, a 2.000 fő lakosságszám alatti települések esetében az ezen a jogcímen járó támogatás összege 3.000 E Ft.

 

 

Ebben a kategóriában jelenik meg az önkormányzati segélyezés, melyhez a költségvetési törvény alapján 3.018 E Ft összegű támogatás illeti meg az Önkormányzatot.

 

Ezen a jogcímen a községet megillető támogatás összege 521 E Ft. Ezt az összeget a muzeális intézményekre, a nyilvános könyvtári ellátás biztosítására, valamint a közművelődés támogatására kell fordítani.

 

A meghatározott támogatások összegét csökkenteni kell az önkormányzat elvárt bevételének összegével. Az elvárt bevétel legfeljebb a 2012. évi iparűzési adóalap 0,5%-át jelenti. Amennyiben a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő képessége 15.000 Ft alatt van, az elvárt bevétel százalékában lehetőség van a beszámítás összegének csökkentésére. Csárdaszállás esetében ezen érték 31.000 Ft felett van, így elvárt bevételként a 2012. évi iparűzési adóalap 0,5%-át kell figyelembe vennünk. Az elvárt bevétel összege így Csárdaszállás esetében 5.177 E Ft. Az önkormányzat elvárt bevételével összefüggő támogatás csökkentés egy meghatározott sorrend szerint történik: a hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz és az egyéb önkormányzati feladatok támogatásához jogcímeken megillető támogatások 50%-a, a település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása, majd az önkormányzati hivatal működésének támogatása jogcímeken megillető támogatás teljes összegéig terheli.

 

 

A kiadások tervezésénél általános elv volt, hogy az előterjesztés készítésének időszakában ismert változások kerüljenek beépítésre a költségvetési tervezetbe, az egyéb kiadások vonatkozásában pedig az előző év terv számai jelenjenek meg.

 

Csárdaszállás Község Önkormányzat 2014. évi költségvetésében megjelenő személyi juttatás és ahhoz kapcsolódó munkaadókat terhelő járulék összege 1 fő mezőőr és 1 fő falugondnok közalkalmazottként történő foglalkoztatását jelenti, továbbá megjelenik a polgármester és a 4 képviselő tiszteletdíja. A mezei őrszolgálat támogatásához éves szinten a szakminisztérium 600 E Ft állami támogatást, a falugondnoki szolgálat kiadásaihoz az állami költségvetés 2.500 E Ft támogatást biztosít.

 

Csárdaszállás Község Önkormányzata 2014. évben is tovább szeretné folytatni a közfoglalkoztatási programját.

-          Start közmunka program téli közfoglalkoztatás: 10 fő, 2014. április 30-ig

-          Közfoglalkoztatási mintaprogram: 18 fő mezőgazdasági tevékenységet végző, 2 fő bio megújuló kazánprogramban részt vevő, 2014. február 28-ig. Ezen mintaprogramban alkalmazott munkavállalók továbbfoglalkoztatását (2014. március 1-től 2015. február 28-ig) tervezi az Önkormányzat újabb pályázat benyújtásával.

-          4 fő egyéb közfoglalkoztatott alkalmazása 2014. május 1-től december 31-ig.

A közfoglalkoztatás tervezett költsége 32.375 E Ft személyi juttatás és munkaadókat terhelő járulék és 4.044 E Ft dologi kiadás, melyhez a Békés Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központja pályázat útján100 %-ban működési támogatást biztosít.

 

 

Csárdaszállás Község Önkormányzat 2014. évi költségvetési tervezete 7.600 E Ft felhalmozási célú bevételt tartalmaz, mely összeg a 2013. évben megvalósult projekthez kapcsolódó, Falumegújítás és Fejlesztés LEADER program keretében a Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivataltól elnyert, 2014. évben kiutalásra kerülő utófinanszírozású támogatás. Ezen felhalmozási bevételből került kijelölésre a várhatóan pályázati forrásból megvalósuló falugondnoki mikrobusz beszerzési árának Áfa összege, mely 2.700 E Ft önerőt igényel.

 

Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési tervezete 1.845 E Ft összegű működési célú tartalékot, valamint 5. 000 E Ft összegű felhalmozási célú általános tartalékot tartalmaz.

 

A 2014. évi költségvetési tervezet várható bevételeinek és kiadásainak alakulása: 

 

Csárdaszállás Község Polgármestere a község 2014. évre vonatkozó költségvetési rendelet-tervezetét további egyeztetés és elemzés lefolytatása céljából a Képviselő-testület elé beterjesztette.
 

Csárdaszállás Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Csárdaszállás Község 2014. évi költségvetési tervezetéről szóló beterjesztését tudomásul veszi, további tárgyalásra, egyeztetésre alkalmasnak találja.