1. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
Az Ügyrendi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság
2014. február 20-i ülésére
2014. február 20-i ülésére
| Tárgy: | Csárdaszállás Község Önkormányzatának 2014. évi költségvetési rendelet tervezetének tárgyalása | |
| Készítette: | Ugrainé Gróf Éva | |
| Előterjesztő: | Petneházi Bálintné polgármester |
Tisztelt Képviselő-testület!
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 23-26.§-a, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet 24. és 26-29. §-ában meghatározottak alapján összeállított Csárdaszállás Község Önkormányzatának 2014. évre vonatkozó költségvetési tervezetét az önkormányzat polgármestere a központi költségvetési törvény kihirdetését követő 45 napon belül (2014. február 5-ig) köteles benyújtani a képviselő-testületnek. A képviselő-testület a település 2014. évi költségvetésének I. fordulóban 2014. február 4-én megtartott ülésén tárgyalta.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (1) bekezdésében előírt kötelezettségnek megfelelően Csárdaszállás Község Önkormányzatának 2014. évi költségvetési koncepcióját a Képviselő-testület 2013. októberi ülésén tárgyalta. A költségvetési koncepció készítése szakaszában meg kellett határozni az alapvetőcélokat,számba kellett venni az átengedett illetve helyben képződő bevételeket és az ismert kötelezettségeket, valamint át kellett tekinteni az önkormányzatnál és intézményeinél maradó feladatok körét.
A koncepció elfogadását követően Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 2013. december 17-én az Országgyűlés által elfogadásra, 2013. december 21-én kihirdetésre került. A központi költségvetési törvény elfogadását követően az önkormányzat által végzett feladatok vonatkozásában össze kellett vetni a helyi önkormányzatok működésének általános támogatásának jogcímeit, és azok támogatási összegét.
Bevételek számbavétele
1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
Az általános támogatás lényege, hogy a települési önkormányzatok az új önkormányzati törvényben meghatározott, célzott támogatással nem támogatott feladataihoz kapcsolódó elismerhető kiadásai csökkennek a helyi bevételek meghatározott mértékével és az ezt követően fennmaradó különbözethez biztosít a központi költségvetés támogatást.
Ezen támogatási kategórián belül külön jogcímenként jelennek meg az alábbiak:
- Önkormányzati hivatal működésének támogatása (4.580.000 Ft/fő)
A törvénytervezet alapján a közös hivatal elismert hivatali létszáma – amire támogatás számítható - 40,16 fő (Gyomaendrőd elismert hivatali létszáma 37,35 fő, Hunya elismert hivatali létszáma 1,67 fő, Csárdaszállásé pedig 1,14 fő). Településünkön a hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselői létszám 3 fő. Csárdaszállás önkormányzatának a közös hivatal működésének finanszírozásához előreláthatólag 5.910 E Ft-tal szükséges hozzájárulni.
- Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása
- Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása a belterület nagysága alapján illeti meg az önkormányzatot, a költségvetési tervezetbe 1.572 E Ft támogatás került beépítésre.
- Közvilágítás fenntartásának támogatása településkategóriánként számított átlagos, egy kilométerre jutó nettó működési kiadások figyelembevételével került megállapításra. Községek esetében a támogatás fajlagos összege 283.200 Ft/km. A költségvetési tervezetbe beépített támogatási összeg 2.181 E Ft.
- Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása – a 2012. évi országosan összesített önkormányzati beszámolók ezen feladathoz kapcsolódó szakfeladatai alapján számított egy négyzetméterre eső nettó működési kiadás figyelembevételével történik a támogatás összegének meghatározása. Községek esetében a támogatás fajlagos összege 69 Ft/m2. 2014.évre vonatkozóan az Önkormányzatot 100 E Ft támogatás illeti meg.
- Közutak fenntartásának támogatása – a 2012. évi országosan összesített önkormányzati beszámolók ezen feladathoz kapcsolódó szakfeladatai alapján településkategóriánként számított nettó működési kiadás figyelembevételével történik a támogatás összegének meghatározása. Községek esetében a támogatás fajlagos összege 227.000 Ft/km. Az Önkormányzatot 1.234 E Ft összegű támogatás illeti meg.
- Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása
Összege 2.700 Ft/fő, a 2.000 fő lakosságszám alatti települések esetében az ezen a jogcímen járó támogatás összege 3.000 E Ft.
2. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
Ebben a kategóriában jelenik meg az önkormányzati segélyezés, melyhez a költségvetési törvény alapján 3.018 E Ft összegű támogatás illeti meg az Önkormányzatot.
3. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
Ezen a jogcímen a községet megillető támogatás összege 521 E Ft. Ezt az összeget a muzeális intézményekre, a nyilvános könyvtári ellátás biztosítására, valamint a közművelődés támogatására kell fordítani.
4. Beszámítás összege
A meghatározott támogatások összegét csökkenteni kell az önkormányzat elvárt bevételének összegével. Az elvárt bevétel legfeljebb a 2012. évi iparűzési adóalap 0,5%-át jelenti. Amennyiben a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő képessége 15.000 Ft alatt van, az elvárt bevétel százalékában lehetőség van a beszámítás összegének csökkentésére. Csárdaszállás esetében ezen érték 31.000 Ft felett van, így elvárt bevételként a 2012. évi iparűzési adóalap 0,5%-át kell figyelembe vennünk. Az elvárt bevétel összege így Csárdaszállás esetében 5.177 E Ft. Az önkormányzat elvárt bevételével összefüggő támogatás csökkentés egy meghatározott sorrend szerint történik: a hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz és az egyéb önkormányzati feladatok támogatásához jogcímeken megillető támogatások 50%-a, a település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása, majd az önkormányzati hivatal működésének támogatása jogcímeken megillető támogatás teljes összegéig terheli.
Kiadások számbavétele
A kiadások tervezésénél általános elv volt, hogy az előterjesztés készítésének időszakában ismert változások kerüljenek beépítésre a költségvetési tervezetbe, az egyéb kiadások vonatkozásában pedig az előző év terv számai jelenjenek meg.
Csárdaszállás Község Önkormányzat 2014. évi költségvetésében megjelenő személyi juttatás és ahhoz kapcsolódó munkaadókat terhelő járulék összege 1 fő mezőőr és 1 fő falugondnok közalkalmazottként történő foglalkoztatását jelenti, továbbá megjelenik a polgármester és a 4 képviselő tiszteletdíja. A mezei őrszolgálat támogatásához éves szinten a szakminisztérium 600 E Ft állami támogatást, a falugondnoki szolgálat kiadásaihoz az állami költségvetés 2.500 E Ft támogatást biztosít.
Csárdaszállás Község Önkormányzata 2014. évben is tovább szeretné folytatni a közfoglalkoztatási programját.
- Start közmunka program téli közfoglalkoztatás: 10 fő, 2014. április 30-ig
- Közfoglalkoztatási mintaprogram: 18 fő mezőgazdasági tevékenységet végző, 2 fő bio megújuló kazánprogramban részt vevő, 2014. február 28-ig. Ezen mintaprogramban alkalmazott munkavállalók továbbfoglalkoztatását (2014. március 1-től 2015. február 28-ig) tervezi az Önkormányzat újabb pályázat benyújtásával.
- 4 fő egyéb közfoglalkoztatott alkalmazása 2014. május 1-től december 31-ig.
A közfoglalkoztatás tervezett költsége 32.375 E Ft személyi juttatás és munkaadókat terhelő járulék és 4.044 E Ft dologi kiadás, melyhez a Békés Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központja pályázat útján100 %-ban működési támogatást biztosít.
Felhalmozási kiadások
Csárdaszállás Község Önkormányzat 2014. évi költségvetési tervezete 7.600 E Ft felhalmozási célú bevételt tartalmaz, mely összeg a 2013. évben megvalósult projekthez kapcsolódó, Falumegújítás és Fejlesztés LEADER program keretében a Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivataltól elnyert, 2014. évben kiutalásra kerülő utófinanszírozású támogatás. Ezen felhalmozási bevételből került kijelölésre a pályázati forrásból megvalósuló falugondnoki mikrobusz beszerzési árának Áfa összege, mely 2.700 E Ft önerőt igényel. Az Önkormányzat részt vesz a KEOP-1.3.0/09-11-2012-0009 „Békés megyei Ivóvízminőség- javító Program” elnevezésű pályázatban melynek az önkormányzatra jutó saját forrás vállalása 2014. évben 2.313 E Ft, 2015. évre 4.284 E Ft, mely összegek várhatóan a BM EU Önerő Alaphoz benyújtott pályázatból meg fog térülni.
Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési tervezete 1.653 E Ft összegű működési célú tartalékot, valamint 2.687 E Ft összegű felhalmozási célú általános tartalékot tartalmaz.
A 2014. évi költségvetési tervezet várható bevételeinek és kiadásainak alakulása:
Adatok E Ft-ban
|
Bevételek
|
84.525
|
|
Működési bevételek
|
76.425
|
|
Felhalmozási bevételek
|
8.100
|
|
Finanszírozási bevételek
|
|
|
Forrás hiány
|
0
|
|
Kiadások
|
84.525
|
|
Működési kiadások
|
76.425
|
|
Felhalmozási kiadások
|
8.100
|
|
Finanszírozási kiadások
|
|
Kérem szíveskedjenek Csárdaszállás Község Önkormányzatának 2014. évre vonatkozó költségvetési tervezetét megvitatni és a költségvetési rendeletét megalkotni.
Döntési javaslat
"Csárdaszállás Község Önkormányzatának 2014. évi költségvetési rendelet elfogadása "
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: költségvetés
Az Ügyrendi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
Csárdaszállás Község Önkormányzata Képviselő-testületének Ügyrendi és Pénzügyi Ellenőrzési Bizottsága elfogadásra javasolja Csárdaszállás Község Önkormányzatának 2014. évi költségvetéséről szóló rendeletét az alábbi tartalommal:
Csárdaszállás Község Önkormányzat Képviselő-testületének
…./2014. (..) önkormányzati rendelete
Csárdaszállás Község Önkormányzatának 2014. évi költségvetéséről
Csárdaszállás Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Csárdaszállás Község Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 84.525 ezer forintban,
b) kiadási főösszegét 84.525 ezer forintban
állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint.
2. § Az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül
a) a működési bevételek előirányzata 76.425 ezer forint,
b) a felhalmozási bevételek előirányzata 8.100 ezer forint
a 2. mellékletben részletezettek szerint.
3. § Az Önkormányzat bevételeinek jogcímenkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül Önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 76.425 ezer forint.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:
a) személyi juttatás 31.881 ezer forint,
b) munkaadót terhelő járulék 8.583 ezer forint,
c) dologi kiadás 24.214 ezer forint,
d) működési célú támogatásértékű kiadás 9.184 ezer forint.,
e) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 800 ezer forint,
f) a működési célú céltartalék 1.653 ezer forint,
g) ellátottak pénzbeli juttatása 110 ezer forint
a 4. mellékletben részletezettek szerint.
5. § Az Önkormányzat működési kiadásainak kormányzati funkciónkénti részletezését az 5. melléklet, a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal Csárdaszállási Kirendeltségének költségvetését a 6. melléklet tartalmazza.
6. § (1) Az Önkormányzat fejlesztési kiadásainak előirányzata 8.100 ezer forint.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból:
a) az Önkormányzat felújítási kiadása 0 ezer forint,
b) beruházási kiadás 5.013 ezer forint,
c) az egyéb felhalmozási kiadás 3.087 ezer forint
(3) A fejlesztési kiadások a 7. melléklet részletezi feladatonként.
7. § A működési kiadások kötelező és önként vállalt feladatok szerinti csoportosítását a 8. melléklet részletezi.
8. § A 9. melléklet tartalmazza az Önkormányzat 2014. évre várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet és a likviditási tervet.
9. § Az Önkormányzat 2014-2017. évek költségvetési tervszámait a 10. melléklet tartalmazza.
10. § Az Önkormányzat létszámkeretét a 11. melléklet tartalmazza.
11. § Az Önkormányzat tartós kötelezettség vállalását a 12. melléklet tartalmazza.
12. § Az önkormányzat adósságát keletkeztető ügyletét a 13. melléklet tartalmazza.
13. § Az Önkormányzat kiadásai kézpénzben a következő esetekben teljesíthető:
a) lakossági folyószámlával nem rendelkező ellátottak szociális juttatásainak kifizetése,
b) a kis összegű beszerzések,
c) a munkába járás költségtérítése és a munkavégzéssel összefüggő kiküldetési költségek megtérítése,
d) lakossági túlfizetések visszafizetése,
e) vásárlásra, elszámolásra kiadott előlegek,
14. § (1) Ez az önkormányzati rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(2) Hatályát veszti a 2014. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 28/2013. (XII. 20.) önkormányzati rendelet.
Csárdaszállás, 2014. február
Petneházi Bálintné s.k. Dr. Csorba Csaba s.k.
Polgármester Jegyző
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal