2. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

Az Ügyrendi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság
2014. november 20-i ülésére

Tisztelt Képviselő-testület!

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat képviselő-testülete 2014. február 20-i ülésén elfogadta 2014. évi költségvetését, melyet a 1/2014. (II.24.) önkormányzati rendeletével határozta meg. A rendelet módosítására a 2014. I félévben ismertté vált változások alapján került sor, mely változás a 2013. évi költségvetési maradványt, pótelőirányzatokat, meghatározott feladatra juttatott pénzeszközök költségvetési változásait, valamint a saját hatáskörben végzett előirányzat módosításokat tartalmazza, melyet a képviselő-testület 9/2014.(VI. 20. ) önkormányzati rendeletével hagyta jóvá.

 

 

Az Önkormányzat bevételei és kiadásai a 2014.  háromnegyed év alapján az alábbiak szerint alakultak:

                                                                                                          Adatok ezer forintban

 

 

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat a 2014. évi költségvetési bevételének előirányzatát a 2014. háromnegyed éves időszakában 76,1 %-ban teljesítette, mely az időarányoshoz képest 1,1 %-kal magasabb, kiadásait 62,8%-ban, az időarányostól 12,2 %-kal alacsonyabb szinten teljesítette.

 

 Az Önkormányzat működésének bevétele 96,4 %-ban teljesült. Az Önkormányzat működésének költségvetési támogatása 76,1%-os szinten teljesült. A Település üzemeltetéshez kapcsolódó kiadásokhoz biztosított állami támogatás, önkormányzati segélyezéshez kapcsolódó szociális támogatások, a kulturális feladathoz kapcsolódó állami támogatás illetve a központosított előirányzatként biztosított lakott külterület támogatása  időarányos szinten került átutalásra az önkormányzat számlájára. Az egyes jövedelempótló támogatások kiegészítésére igényelt foglalkoztatást helyettesítő támogatás, lakásfenntartási támogatás és rendszeres szociális segély kifizetéséhez az I-XI. hónapra ténylegesen igényelt támogatást tartalmazza, melyre a módosított  előirányzat a 2014. I félévére leigényelt támogatás összegét tartalmazza.

 A települési önkormányzat közhatalmi bevételei 123,2 %-ban teljesültek.

 

 Adóbevételek teljesülése:

 

Az adóbevételek teljesülését az alábbi táblázat mutatja be:

 

 

Az adóbevételek a tervezetthez képest 126,6 %-ban teljesültek. Ez 6.903 ezer Ft-al több, mint a tervezett éves bevétel. Gépjárműadóban az adószámlán lévő egyenleg szeptember 30-án 1.240 ezer Ft, melynek 40 %-a szintén önkormányzatunkat illeti. Így gépjárműadónál a tényleges teljesülés 1.724 ezer Ft, ami 132,6 %-os teljesülést jelent. Ezt is figyelembe véve, szeptember végéig az összes adóbevétel 7.399 ezer Ft-al teljesült túl az éves tervezetthez képest.

 

A hátralékok alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:

 

eFt

Adónem	Nyitó hátralék 2014.01.01.	Nyitó hátralékból még fennáll 2014.09.30.	Folyó évi hátralék keletkezése 2014.09.30.	Összes hátralék 2014.09.30.
Építményadó	4.644	4.175	2.510	6.685
Kommun. adó	1.424	1.019	178	1.197
Iparűzési adó	29.739	27.035	4.456	31.491
Gépjárműadó	4.593	3.919	1.104	5.023
Pótlék	30.977	30.729	1.688	32.417
Bírság	6.470	6.470	0	6.470
Összesen:	77.847	73.347	9.936	83.283

 

Szeptember végéig 4.500 ezer Ft-al csökkent a 2014. év elején fennálló adóhátralék összege, viszont az eddig keletkezett hátralék ezt meghaladja, mintegy 5.436 ezer Ft-al. A hátralék növekedéséből 2.548 eFt-ot tesz ki egy kft. tartozása, mely felszámolás alatt áll 2010-től kezdve. Az összes hátralék 83,9 %-a, 69.893 ezer Ft, ennek a kft-nek a tartozása. Ennek a hátraléknak a behajtására az önkormányzati adóhatóságnak már nincs lehetősége, esetleges megtérülés a felszámolási eljárás során, az ingatlanok értékesítéséből befolyó bevételből lehetséges. Az önkormányzat által behajtható hátralék összege 13.390 eFt.

 

Az Önkormányzat saját működési bevételei 96,4 %-ban teljesültek. A 2013. évben a Start munka program keretében megtermelt mezőgazdasági késztermékek értékesítésének bevétele 54,1 %-ban teljesült. Az önkormányzat bérleti díj bevétele 183,2%-ban, a önkormányzati lakások lakbérbevétele 88,0 %-ban időarányos szinten alakult.

A működési célú támogatás értékű bevétel 76,1 %-ban teljesült.  A mezőőri szolgálat működésére nyújtott támogatás időarányosan teljesült.

A felhalmozási célú bevételek 57,9 %-ban teljesültek. Az Önkormányzat a 2013. évben megvalósult Falumegújulás és Fejlesztés LEADER program keretében a Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivataltól elnyert 7.604 ezer Ft összegű utófinanszírozású támogatás kiutalásra került. Az önkormányzat a Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatalhoz támogatási kérelmet nyújtott be a falugondnoki szolgálat részére gépjármű beszerzésre. A Hivatal 2014. évben a pályázatot pozitívan bírálta el, melynek eredményeként a vidéki gazdaság és a lakosság számára nyújtott alapszolgáltatások fejlesztésére igénybe vehető támogatási keretből 10.000 ezer Ft támogatást nyert. Az önkormányzat a gépjármű beszerzésre a közbeszerzési eljárást lefolytatta, az adásvételi szerződést megkötötte a nyertes szállítóval, a gépjármű szállítására 2014. július hónapban került sor.  A támogatás elszámolása megtörtént, de a támogatás kiutalására a beszámoló készítése idején még nem került sor. Az önkormányzat felhalmozási célú központosított támogatás jogcímen az adósság konszolidációban részt nem vett települési önkormányzatok fejlesztési támogatás keretből 6.500 ezer Ft támogatásban részesült, melyből a Kossuth és Kisezüst út felújítását szeretné megvalósítani. Az Önkormányzat az út felújítására 13.309 ezer Ft keretösszeget különített el, a kiadás fedezeteként az központosított támogatást a költségvetési tartalékából tervezi kiegészíteni 3.500 ezer Ft összeggel, valamint a helyi iparűzési adó többletbevételből 3.309 ezer Ft összeggel.

 

Az Önkormányzatnak 2013. évi gazdálkodása során 17.461 E Ft összegű költségvetési maradványa keletkezett, mely összeg a 2014. évi költségvetési pozícióját pozitívan befolyásolja, költségvetési tartalékként szerepel a módosított költségvetésben, 2014. évben az előző évi költségvetési maradványából 747 ezer Ft lett felhasználva az áthúzódó feladatokra.

 

Az Önkormányzat kiadásai a tervezetthez képest 62,8 %-ban teljesültek, a működési kiadások 54,6 %-ban, a tervezett felhalmozási kiadások 90,4 %-ban. A működési kiadásokon belül a személyi juttatás 83,4 %-ban került kifizetésre. Az időarányostól való eltérést az okozza, hogy a közfoglalkoztatás keretében a téli közfoglalkoztatás 12 fő foglalkoztatásával 2014. április hónapban befejeződött. A közfoglalkozási program keretében az eredeti költségvetéshez viszonyítva a Munkaügyi Központ újabb közfoglalkozási programot tudott ajánlani az önkormányzat részére, melynek igénybevételével az önkormányzat élt. A munkaadókat terhelő járulék 49,2 %-ban teljesült, a kiadási előirányzathoz képest megtakarítást ért el az Önkormányzat, ugyanis a közfoglalkoztatás keretében a munkáltatót 50%-os járulékkedvezmény illeti meg. A dologi kiadások tervezett előirányzatából 58,2 %-a lett felhasználva. A működési célú támogatásértékű kiadások 47,6 %-ban teljesültek, ezen kiadások a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal Csárdaszállást érintő általános működési kiadásai kiegészítését és az egyes jövedelempótló támogatások kifizetéséhez szükséges forrást tartalmazza. A jövedelempótló támogatások kifizetéséhez Csárdaszállás igényli az állami támogatásokat, az önkormányzat átutalta a szükséges forrást a Közös Hivatal részére. 2014. évben az Önkormányzati Hivatal Csárdaszállási kirendeltségére eső állami támogatást Gyomaendrőd Város Önkormányzata igényli, és továbbítja a Közös Önkormányzati Hivatal felé. Az általános működéshez  kiegészítéshez szükséges elszámolása 2014. I. féléve alapján megtörtént.  

 

Az Önkormányzat 2014. évi közmunka programjában, a Start közmunka program téli közfoglalkoztatás keretében 2014. április 30-ig 12 fő alkalmazására volt lehetőség. A közfoglalkoztatási mintaprogram keretében 2 fő bio megújulási programban vett részt 2014. február 28-ig, 18 fő mezőgazdasági tevékenységet végez folyamatosan az év során (2015. február 28-ig), 2 fő egyéb közfoglalkoztatott közterület karbantartásával kapcsolatos feladatot lát el 2014. március 1- től, további 2 fő 2014. május 1-től. A hosszabb időtartamú közfoglalkozás keretében 4 programban összesen 14 fő vett rész 2, 4, 5 havi foglalkozatatásban 100%-os, 85%-os, 70%-os támogatással. A kistérségi startmunka belvíz programjában 5 fő foglalkozására kerül sor 2014. augusztus 2-től 2015. február 28-ig, valamint a kistérségi startmunka közút programjában szintén 5 fő foglalkozására kerül sor 2014. szeptember 2-től 2015. február 28-ig.

 

A fejlesztési kiadások megvalósítására 2014. II. félévében került sor. Kiadás teljesítéseként a falugondnoki gépjármű beszerzésére került sor 12.664 ezer Ft összegben, valamint megtörtént a Kossuth és Kisezüst út felújítása 13.308 ezer Ft összegben.

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2014. évi gazdálkodása rendezett, kifizetetlen számlával nem rendelkezik, bevételei folyamatosan biztosítják működését, a költségvetési tartalékából és pályázati lehetőségek kihasználásával valósítja meg fejlesztési terveit. Az Önkormányzat 2014. szeptember 30-án 36.470 ezer Ft pénzeszközzel rendelkezett.

 

Kérem a tisztelt Képviselő-testületet a település költségvetésének 2014. háromnegyedévi  teljesítéséről szóló beszámolót tárgyalja meg.

 

 

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a település 2014. költségvetésének  2014. háromnegyed évi teljesítéséről készült beszámolót elfogadja.