2. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Képviselő-testület
2015. október 28-i ülésére

Tisztelt Képviselő-testület! 

  

Csárdaszállás Községi Önkormányzat képviselő-testülete elfogadta 2015. évi költségvetéséről szóló  2/2015. (II.12.) önkormányzati rendeletét. A költségvetési rendelet módosítására az Önkormányzat 12/2015.(VI.19.) önkormányzati rendeletével, valamint a 14/2015.(IX.21.)önkormányzati rendeletével került sor, a 2015. évben eddig ismertté vált változások alapján, mely változás a 2014. évi költségvetési maradványhelyesbítést, pótelőirányzatokat, meghatározott feladatra juttatott pénzeszközök költségvetési változásait, valamint a saját hatáskörben végzett előirányzat módosításokat tartalmazza. 

  

  

Az Önkormányzat bevételei és kiadásai a 2015. háromnegyedévi adatai alapján az alábbiak szerint alakultak: 

                                                                                                                  Adatok ezer forintban 

  

  

  

Csárdaszállás Községi Önkormányzat a 2015. évi költségvetési bevételének előirányzatát a 2015. háromnegyedéves időszakában 36,9 %-ban, kiadásait 22,9 %-ban teljesítette. 

  

Az Önkormányzat bevételeinek alakulása: 

  

Az Önkormányzat működésének bevétele 80,7%-ban teljesült. Az Önkormányzat működésének költségvetési támogatása 84,9%-os szinten realizálódott. 2015. évben az Önkormányzat a település üzemeltetési kiadásokhoz biztosított állami támogatásban és az önkormányzati segélyezéshez kapcsolódó szociális támogatásban nem részesült a 2014. évi adóerőképesség 1 főre jutó összege miatt. A kulturális feladathoz kapcsolódó állami támogatás, a falugondnoki szolgálat illetve a gyermekétkeztetéshez kapcsolódó szociális támogatás  időarányos szinten került átutalásra az önkormányzat számlájára. Az egyes jövedelempótló támogatások kiegészítésére igényelt foglalkoztatást helyettesítő támogatás és a rendszeres szociális segély kifizetéséhez a kiegészítő támogatás 2015. március hónapig jelentkezett, ezt követően a feladat átkerült a Járási Hivatalhoz. A lakásfenntartási támogatás kifizetéséhez igényelt támogatás az I-IX. hónapra ténylegesen igényelt összegeket tartalmazza.  

 

A települési önkormányzat közhatalmi bevételei 94,2 %-ban teljesültek. 

  

 Adóbevételek teljesülése: 

  

Az adóbevételek teljesülését az alábbi táblázat mutatja be: 

  

  

Az adóbevételek a tervezetthez képest 94,5 %-on teljesültek. Ez 1.245 ezer Ft-al kevesebb, mint a tervezett éves bevétel. Gépjárműadóban az adószámlán lévő egyenleg 2015. szeptember 30-án 1282 ezer Ft, melynek 40 %-a szintén önkormányzatunkat illeti. Így gépjárműadónál a ténylegesen befolyt összeg 1.971 ezer Ft, ami 151,6 %-os teljesülést jelent. Az iparűzési adó bevétel teljesítésénél a tervezetthez képest 2.843 ezer Ft összegű bevétel még nem realizálódott. A bevétel kiesés mutatkozik 2 vállalkozás esetében, a 2014. évi iparűzési adóbevallás alapján 5.734 ezer Ft adó visszafizetése vált esedékessé. A vállalkozások a vasút beruházással kapcsolatban kerültek az önkormányzat adózói körébe, melyek tevékenységüket 2014. évben be is fejezték. 2015. december 20-ig esedékes iparűzési adóelőleg feltöltési kötelezettséggel még várható, hogy az adóbevétel még realizálódik év végéig. 

  

A hátralékok alakulását az alábbi táblázat szemlélteti: 

  

 ezer Ft 

  

2015. szeptember 30-ig 3.660 ezer Ft-tal csökkent a 2015. év elején fennálló nyitó adóhátralék összege. 2015. évben 7.177 ezer Ft adóhátralék keletkezett. A fennálló adóhátralék 81.074 ezer Ft, melyből a  hátralék legnagyobb arányát  egy kft. tartozása teszi ki, mely felszámolás alatt áll 2010-től kezdve.  Ennek a kft-nek az évek során felhalmozódott összes tartozása 72.160 ezer Ft. Ezen hátralék behajtására az önkormányzati adóhatóságnak már nincs lehetősége, esetleges megtérülés a felszámolási eljárás során, az ingatlanok értékesítéséből befolyó bevételből lehetséges. A fenti kft tartozását figyelmen kívül hagyva az önkormányzat által behajtható hátralék összege 8.914 ezer Ft. Az önkormányzat a jelentkező adóhátralék  összegét  az év hátralévő részében rendszeres adóbehajtással tudja csökkenteni.  

  

Az Önkormányzat saját működési bevételei 99,3 %-ban teljesültek. A Start munkaprogram keretében megtermelt mezőgazdasági késztermékek értékesítésének bevétele 179,9 %-ban teljesült. Az önkormányzat bérleti díj bevétele 74,6 %-ban, az önkormányzati lakások lakbérbevétele 86,4 %-ban, időarányos szinten alakult. 

 

A működési célú támogatás értékű bevétel 70,4 %-ban teljesült.  A mezőőri szolgálat működésére nyújtott támogatás időarányosan alakult. 

 

A felhalmozási célú bevételek 0,7 %-ban teljesültek. 2014. évben értékesített régi falugondnoki gépkocsi 1.200 ezer Ft összegű eladási ára 2015. évben realizálódott. A lakáshitelek törlesztése a tervezetthez képest 81,5 %-ban teljesült. Csárdaszállás Községi Önkormányzat a „Közlekedésbiztonságú kerékpárút építése a 46-os számú főút Csárdaszállás- Mezőberény szakaszon” projektre  a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium Közlekedés Operatív programja keretéből  199.987 ezer Ft Európai Uniós támogatásban részesül. A projekt megvalósítása 2015. szeptember 1-én kezdődött. 

  

Az Önkormányzatnak 2014. évi gazdálkodása során 57.780 ezer Ft összegű költségvetési maradványa keletkezett, mely összeg a település 2015. év költségvetési pozícióját pozitívan befolyásolja, tartalékként szerepel a költségvetésben, az önkormányzat döntése alapján a tartalékból kerül felhasználásra. 

  

Az Önkormányzat kiadásainak alakulása: 

  

Az Önkormányzat kiadásai a tervezetthez képest 22,9 %-ban teljesültek, a működési kiadások 40,9 %-ban, a tervezett felhalmozási kiadások 10,7 %-ban. A működési kiadásokon belül a személyi juttatás 70,0 %-ban került kifizetésre. A munkaadókat terhelő járulék 71,9 %-ban teljesült. A közfoglalkoztatás keretében a munkáltatót 50%-os járulékkedvezmény illeti meg továbbra is. A dologi kiadások tervezett előirányzatából 36,4 %-a lett felhasználva. A dologi kiadások alacsony teljesítésének oka, hogy a dologi kiadások előirányzata közé beépítésre került a kerékpárút beruházáshoz kapcsolódó projektmenedzsment és egyéb szakértői szolgáltatások 16 millió forint összege. A működési célú támogatásértékű kiadások 69,7 %-ban teljesültek, ezen kiadás a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal Csárdaszállást érintő általános működési kiadás kiegészítését és az egyes jövedelempótló támogatások kifizetéséhez szükséges forrást tartalmazza. A jövedelempótló támogatások kifizetéséhez Csárdaszállás igényli az állami támogatásokat, melyet követően az önkormányzat átutalta a szükséges forrást a Közös Hivatal részére. 2014. évtől az Önkormányzati Hivatal Csárdaszállási kirendeltségére eső, hivatal működéséhez biztosított állami támogatást Gyomaendrőd Város Önkormányzata igényli és továbbítja a Közös Önkormányzati Hivatal felé. 

  

Az Önkormányzat 2015. évi közmunka programjának téli programelemében 2015. március 31-ig 4 fő alkalmazására volt lehetőség. A közfoglalkoztatási mintaprogram keretében 18 fő mezőgazdasági tevékenységet végez folyamatosan az év során (2016. február 29-ig). A hosszabb időtartamú közfoglalkozásban  1 fő vett részt, 9 havi foglalkoztatásban, 70%-os támogatással, illetve 4 fő 2015. július 10-től 2015. október 31-ig 100 %-os támogatással A kistérségi startmunka belvíz programjában 5 fő foglalkozására került sor  2015. február 28-ig, valamint 6 fő alkalmazására 2016. február 29-ig. A kistérségi startmunka közút programjában szintén 5 fő foglalkozására került sor 2015. február 28-ig, valamint 6 fő alkalmazására 2016. február 29-ig. A foglalkoztatás támogatása 100%-ban történik (kivéve a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás), nem igényel önkormányzati saját erőt. 

  

A fejlesztési kiadások 10,7 %-on teljesültek, 22.061 ezer Ft összegben.  A tervezetthez képest az alacsony teljesítés oka, hogy a közel kétszázmilliós kerékpárút  beruházás 2015 szeptember 1.-én kezdődött el, a programhoz kapcsolódóan 1397 ezer Ft terv felülvizsgálati költség merült fel a vizsgált időszakban. A felújítások körében 1.859 ezer Ft összegben az ivóvíz hálózat rekonstrukciójára került sor. A fejlesztési kiadások 19.342 ezer Ft összegben merültek fel (1 db bérlakás vásárlás 2.824 ezer Ft, 2 db díszkapu készítés 488 ezer Ft, 4 db számítógép vásárlása 712 ezer Ft, 1 db nyomtató 87 ezer Ft, mosó szárítógép vásárlás 183 Ezer Ft, 3 db fitneszgép 548 ezer Ft, szivattyú vásárlás 21 ezer Ft, sarokcsiszoló vásárlás 7 ezer Ft, 3 db mobil telefonkészülék vásárlás 3 ezer Ft, a belvíz közfoglalkoztatási program keretében 1 db Stihl motoros kasza vásárlás 210 ezer Ft, valamint 3 db talicska vásárlás 35 ezer Ft, a közút közfoglalkoztatási program keretében 1 db betonkeverő vásárlás 210 ezer Ft, a mezőgazdasági közfoglalkozás keretében 1 db rotációs kapa és 1 db seprűkötő gép vásárlásra került összesen 400 ezer Ft, 1 db hirdető tábla 546 ezer Ft, 1 db hirdető szekrény 240 ezer Ft, a Rózsa ligetben kiépített térfigyelő kamerarendszer 827 ezer Ft, valamint ingatlan vásárlás 12.000 Ft.). Egyéb felhalmozási kiadások 860 ezer Ft összegben teljesültek. Az önkormányzat 4 fő részére nyújtott kamatmentes lakáshitelt 800 ezer Ft összegben. A Gyomaközszolg Kft részére 60 ezer Ft felhalmozási célú pénzeszköz átadásra került sor gépkocsi vásárlásra.  

 

Csárdaszállás Község Önkormányzatának 2015. évi gazdálkodása rendezett, bevételei folyamatosan biztosítják az önkormányzat működéséhez szükséges forrást. Az önkormányzat költségvetési tartaléka és a pályázati lehetőségek biztosítják a szükséges forrást a 2015. évi fejlesztési tervek megvalósításához. Az Önkormányzat 2015. szeptember 30-án 52.095 ezer Ft pénzeszközzel rendelkezett. 

  

Kérem a tisztelt Képviselő-testületet a település költségvetésének 2015. háromnegyedévi teljesítéséről szóló beszámolót tárgyalja meg és az alábbi döntési javaslatot fogadja el.