1. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

Az Ügyrendi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság
2015. augusztus 26-i ülésére

Tisztelt Képviselő-testület!

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat képviselő-testülete elfogadta 2015. évi költségvetéséről szóló  2/2015. (II.12.) önkormányzati rendeletét. A költségvetési rendelet módosítására az Önkormányzat 12/2015.(VI.19.) önkormányzati rendeletével került sor a 2015. I félévben ismertté vált változások alapján, mely változás a 2014. évi költségvetési maradványhelyesbítést, pótelőirányzatokat, meghatározott feladatra juttatott pénzeszközök költségvetési változásait, valamint a saját hatáskörben végzett előirányzat módosításokat tartalmazza.

 

 

Az Önkormányzat bevételei és kiadásai a 2015. I. félév adatai alapján az alábbiak szerint alakultak:

                                                                                                                  Adatok ezer forintban

 

 

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat a 2015. évi költségvetési bevételének előirányzatát a 2015. I. féléves időszakában 69,4 %-ban teljesítette, mely az időarányoshoz képest 19,4 %-kal magasabb, kiadásait 32,5%-ban, az időarányostól 17,5 %-kal alacsonyabb szinten teljesítette.

 

Az Önkormányzat működésének bevétele 46,9%-ban teljesült. Az Önkormányzat működésének költségvetési támogatása 71,7%-os szinten realizálódott. 2015. évben az Önkormányzat a település üzemeltetési kiadásokhoz biztosított állami támogatásban és az önkormányzati segélyezéshez kapcsolódó szociális támogatásban nem részesült a 2014. évi adóerőképesség 1 főre jutó összege miatt. A kulturális feladathoz kapcsolódó állami támogatás, a falugondnoki szolgálat illetve a gyermekétkeztetéshez kapcsolódó szociális támogatás  időarányos szinten került átutalásra az önkormányzat számlájára. Az egyes jövedelempótló támogatások kiegészítésére igényelt foglalkoztatást helyettesítő támogatás és a rendszeres szociális segély kifizetéséhez a kiegészítő támogatás 2015. március hónapig jelentkezett, ezt követően a feladat átkerült a Járási Hivatalhoz. A lakásfenntartási támogatás kifizetéséhez igényelt támogatás az I-VI. hónapra ténylegesen igényelt összegeket tartalmazza. Az Önkormányzat 2015. évre is pályázott a nyári gyermekétkeztetésre, melynek eredményeként 606 ezer Ft támogatásban részesült. A támogatás kiutalásra került 2015. június hónapban, a költségvetési rendelet módosítása után, ezért a támogatás összegének költségvetési rendeletbe történő beépítésére 2015. II. félévében kerül sor.

 

A települési önkormányzat közhatalmi bevételei 24,6 %-ban teljesültek.

 

 Adóbevételek teljesülése:

 

Az adóbevételek teljesülését az alábbi táblázat mutatja be:

 

 

Az adóbevételek a tervezetthez képest 25,8 %-ban teljesültek. Ez 5.469 ezer Ft-al kevesebb, mint az időarányos tervezett éves bevétel. Gépjárműadóban az adószámlán lévő egyenleg június 30-án 62 ezer Ft, melynek 40 %-a szintén önkormányzatunkat illeti. Így gépjárműadónál a tényleges teljesülés 1.012 ezer Ft, ami 77,8 %-os teljesülést jelent. Az iparűzési adó bevétel teljesítésénél az időarányos tervezetthez képest 5.953 ezer Ft összegű bevétel kiesés jelentkezett. A bevétel kiesés oka abból adódik, hogy 2 vállalkozás esetében a 2014. évi iparűzési adóbevallás esetében 5.734 ezer Ft adó visszafizetése vált esedékessé. A vállalkozások a vasút beruházással kapcsolatban kerültek az önkormányzat adózói körébe, melyek tevékenységüket 2014. évben be is fejezték.

 

A hátralékok alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:

 

 ezer Ft

Adónem	Nyitó hátralék 2015.01.01.	Nyitó hátralékból még fennáll 2015.06.30.	Folyó évi hátralék keletkezése 2015.06.30.	Összes hátralék 2015.06.30.
Építményadó	6.680	6.478	3.423	9.901
Kommun. adó	1.167	982	292	1.274
Iparűzési adó	28.524	28.183	14.960	43.143
Gépjárműadó	1.815	1.543	924	2.467
Pótlék	32.901	32.684	914	33.599
Bírság	6.470	6.464	13	6.477
Összesen:	77.557	76.334	20.526	96.860

 

Június végéig 19.303 ezer Ft-tal nőtt a 2015. év elején fennálló adóhátralék összege. A hátralék növekedéséből 1.817 ezer Ft-ot tesz ki egy kft. tartozása, mely felszámolás alatt áll 2010-től kezdve.  Ennek a kft-nek az évek során felhalmozódott összes tartozása 71.364 ezer Ft. Ezen hátralék behajtására az önkormányzati adóhatóságnak már nincs lehetősége, esetleges megtérülés a felszámolási eljárás során, az ingatlanok értékesítéséből befolyó bevételből lehetséges. A fenti kft tartozását figyelmen kívül hagyva az önkormányzat által behajtható hátralék összege 25.496 ezer Ft. Az önkormányzat behajtási tevékenységének (inkasszó) eredményeként 2015. július hónapban 1 vállalkozás esetében 3.665 ezer Ft adóhátralék behajtásra került. Az önkormányzatnál jelentkező iparűzési adó bevétel kiesést az év hátralévő részében intenzívebb adóbehajtással szükséges ellensúlyozni.

 

Az Önkormányzat saját működési bevételei 65,2 %-ban teljesültek. A Start munkaprogram keretében megtermelt mezőgazdasági késztermékek értékesítésének bevétele 74,4 %-ban teljesült. Az önkormányzat bérleti díj bevétele 54,6 %-ban, az önkormányzati lakások lakbérbevétele 59,1 %-ban, időarányos szinten alakult.

A működési célú támogatás értékű bevétel 53,7 %-ban teljesült.  A mezőőri szolgálat működésére nyújtott támogatás időarányosan alakult.

A felhalmozási célú bevételek 95,4 %-ban teljesültek. 2014. évben értékesített régi falugondnoki gépkocsi 1.200 ezer Ft összegű eladási ára 2015. évben realizálódott. A lakáshitelek törlesztése a tervezetthez képest 68 %-ban teljesült.

 

Az Önkormányzatnak 2014. évi gazdálkodása során 57.780 ezer Ft összegű költségvetési maradványa keletkezett, mely összeg a település 2015. év költségvetési pozícióját pozitívan befolyásolja, tartalékként szerepel a költségvetésben, az önkormányzat döntése alapján a tartalékból kerül felhasználásra.

 

Az Önkormányzat kiadásai a tervezetthez képest 32,5 %-ban teljesültek, a működési kiadások 58,9 %-ban, a tervezett felhalmozási kiadások 80,1 %-ban. A működési kiadásokon belül a személyi juttatás 48,7 %-ban került kifizetésre. A munkaadókat terhelő járulék 50,3 %-ban teljesült. A közfoglalkoztatás keretében a munkáltatót 50%-os járulékkedvezmény illeti meg továbbra is. A dologi kiadások tervezett előirányzatából 39,7 %-a lett felhasználva. A működési célú támogatásértékű kiadások 52,0 %-ban teljesültek, ezen kiadás a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal Csárdaszállást érintő általános működési kiadás kiegészítését és az egyes jövedelempótló támogatások kifizetéséhez szükséges forrást tartalmazza. A jövedelempótló támogatások kifizetéséhez Csárdaszállás igényli az állami támogatásokat, melyet követően az önkormányzat átutalta a szükséges forrást a Közös Hivatal részére. 2014. évtől az Önkormányzati Hivatal Csárdaszállási kirendeltségére eső, hivatal működéséhez biztosított állami támogatást Gyomaendrőd Város Önkormányzata igényli és továbbítja a Közös Önkormányzati Hivatal felé. A hivatal általános működéséhez kapcsolódó I. negyedévi elszámolás megtörtént, mely alapján 998 ezer Ft utalása vált szükségessé az önkormányzat részéről.  

 

Az Önkormányzat 2015. évi közmunka programjának téli programelemében 2015. március 31-ig 4 fő alkalmazására volt lehetőség. A közfoglalkoztatási mintaprogram keretében 18 fő mezőgazdasági tevékenységet végez folyamatosan az év során (2016. február 29-ig). A hosszabb időtartamú közfoglalkozásban 1 fő vett részt, 9 havi foglalkoztatásban, 70%-os támogatással. A kistérségi startmunka belvíz programjában 5 fő foglalkozására került sor  2015. február 28-ig,  valamint 6 fő alkalmazására 2016. február 29-ig. A kistérségi startmunka közút programjában szintén 5 fő foglalkozására került sor 2015. február 28-ig, valamint 6 fő alkalmazására 2016. február 29-ig. A foglalkoztatás támogatása 100%-ban történik (kivéve a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás), nem igényel önkormányzati saját erőt.

 

A fejlesztési kiadások 80,1 %-ban teljesültek, 7.803 ezer Ft összegben. A felújítások körében 1.859 ezer Ft összegben az ivóvíz hálózat rekonstrukciójára került sor. A fejlesztési kiadások 5.084 ezer Ft összegben merültek fel (1 db bérlakás vásárlás 2.824 ezer Ft, 1 db díszkapu készítés 244 ezer Ft, 4 db számítógép vásárlása 712 ezer Ft, 1 db nyomtató 87 ezer Ft, mosó szárítógép vásárlás 183 Ezer Ft, 3 db fitneszgép 548 ezer Ft, szivattyú vásárlás 21 ezer Ft, sarokcsiszoló vásárlás 7 ezer Ft, 3 db mobil telefonkészülék vásárlás 3 ezer Ft, a belvíz közfoglalkoztatási program keretében 1 db Stihl motoros kasza vásárlás 210 ezer Ft, valamint 3 db talicska vásárlás 35 ezer Ft, a közút közfoglalkoztatási program keretében 1 db betonkeverő vásárlás 210 ezer Ft). Egyéb felhalmozási kiadások 860 ezer Ft összegben teljesültek. Az önkormányzat 4 fő részére nyújtott kamatmentes lakáshitelt 800 ezer Ft összegben. A Gyomaközszolg Kft részére 60 ezer Ft felhalmozási célú pénzeszköz átadásra került sor gépkocsi vásárlásra. Az Önkormányzat 2014. szeptemberi ülésén döntött 4 db térfigyelő kamera felszereléséről (827 ezer Ft összegben) a Rózsa ligetben, melynek pénzügyi rendezésére 2015. július 3-án került sor.

 

Csárdaszállás Község Önkormányzatának 2015. évi gazdálkodása rendezett, bevételei folyamatosan biztosítják az önkormányzat működéséhez szükséges forrást. Az önkormányzat költségvetési tartaléka és a pályázati lehetőségek biztosítják a szükséges forrást a 2015. évi fejlesztési tervek megvalósításához. Az Önkormányzat 2015. június 30-án 54.547 ezer Ft pénzeszközzel rendelkezett.

 

Kérem a tisztelt Képviselő-testületet a település költségvetésének 2015. I. félévi teljesítéséről szóló beszámolót tárgyalja meg és a döntési javaslatot fogadja el.

 

 

 

 

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete a település 2015. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről készült beszámolót elfogadja.