2. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Képviselő-testület
2016. május 24-i ülésére

Tisztelt Képviselő-testület!
 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat képviselő-testülete elfogadta 2016. évi költségvetéséről szóló 2/2016. (II.12.) önkormányzati rendeletét. A 2016. évi költségvetés módosítására nem került sor.

Az Önkormányzat bevételei és kiadásai a 2016. I. negyedévi teljesítés adatai alapján az alábbiak szerint alakultak:

                                                                                                                 Adatok ezer forintban

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat a 2016. évi költségvetés bevételének előirányzatát a 2016. I. negyedéves időszakában 23,5 %-ban teljesítette, mely az időarányoshoz képest 1,4 %-kal alacsonyabb, kiadásait 15,4 %-ban, az időarányostól 12,6 %-kal alacsonyabb szinten teljesítette.

Az Önkormányzat bevételeinek alakulása:
 
Az Önkormányzat működésének bevétele 36,9 %-ban teljesült. Az Önkormányzat működésének költségvetési támogatása 28,9 %-os szinten realizálódott. 2016. évben az Önkormányzatnak a település üzemeltetési kiadásokhoz kapcsolódó állami támogatása csökkentett összegű. Az Önkormányzat segélyezéshez kapcsolódó szociális támogatásban nem részesült a 2015. évi adóerő-képesség 1 főre jutó összege miatt. A kulturális feladathoz kapcsolódó állami támogatás, a falugondnoki szolgálat illetve a gyermekétkeztetéshez kapcsolódó szociális támogatás 28,0 %-a került átutalásra az önkormányzat számlájára

A települési önkormányzat közhatalmi bevételei 54,3 %-ban teljesültek. A mezőőri járulék teljesítése a 2015. évről áthúzódó bevételeket tartalmazza, a 2016. évi fizetési kötelezettség teljesítését a rendelet 2016. II. félévében szeptember 15-ig írja elő.

 Adóbevételek teljesülése:

Az adóbevételek teljesülését az alábbi táblázat mutatja be:

 

A helyi adóbevételek vonatkozásában a tervezett bevétel időarányos összege 50%-os, ugyanis 2016. március 16.-ig kellett teljesítenie az adózóknak a 2016. I. félévre eső adókötelezettségüket. Az adóbevételek a tervezetthez képest 59,1 %-ban teljesültek, mely 2.063 ezer forinttal több, mint az időarányos tervezett éves bevétel. Gépjárműadóban az adószámlán lévő egyenleg 2016. március 31.-én 1.965 ezer Ft, melynek 40 %-a szintén önkormányzatunkat illeti. A ténylegesen realizálódott bevétel 40 %-a 786 ezer Ft összegben 2016. április 8-án lett átvezetve az önkormányzat számlájára. Így gépjárműadónál a tényleges teljesülés 915 ezer Ft, ami 70,4 %-os teljesülést jelent.

A hátralékok alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:

 ezer Ft

 

Június végéig 4.836 ezer Ft-tal nőtt a 2016. év elején fennálló adóhátralék összege. A hátralékos adótartozások jelentős részét képezik a csőd- és felszámolási eljárás alá került vállalkozások tartozásai 71.884 ezer Ft összegben. 2016. I. negyedév végén 83,6 % volt, ezen vállalkozások tartozásainak aránya az összes hátralékon belül. Ezt főleg egy felszámolás alá került vállalkozás hátraléka okozza. Ezeknek a tartozásoknak a behajtására adóhatóságunknak már nincs lehetősége, azokból megtérülésre csak a felszámolási eljárás során van reményünk. A fennmaradó 14.102 ezer Ft összegű hátralék adóhatóságunk által behajtható, rendszeres behajtási cselekmény útján jelentősen csökkenthető.

Az Önkormányzat saját működési bevételei 35,9 %-ban teljesültek. A Start munkaprogram keretében megtermelt mezőgazdasági késztermékek értékesítésének bevétele 11,6 %-ban teljesült. Az önkormányzat bérleti díj bevétele 60,7 %-ban, az önkormányzati lakások lakbérbevétele 23,4 %-ban, időarányos szinten alakult.
A működési célú támogatás értékű bevétel 29,8 %-ban teljesült. A mezőőri szolgálat működésére nyújtott támogatás időarányosan alakult.

Az Önkormányzatnak 2015. évi gazdálkodása során 50.903 ezer Ft összegű költségvetési maradványa keletkezett, mely összeg a település 2016. év költségvetési pozícióját pozitívan befolyásolja. Az önkormányzat maradványa a 2016. évi költségvetésében részben tartalékként szerepel, illetve 2016. évi tervezett fejlesztési kiadás saját erejét képezi. 2016. I. negyedévben felhasználás nem történt.

Az Önkormányzat kiadásainak alakulása:
 
Az Önkormányzat kiadásai a tervezetthez képest 12,4 %-ban, a működési kiadások 14,4 %-ban, a tervezett felhalmozási kiadások 2,7 %-ban teljesültek.  A működési kiadásokon belül a személyi juttatás 23,6 %-ban került kifizetésre. A munkaadókat terhelő járulék 23,5 %-ban teljesült.  A közfoglalkoztatás keretében a munkáltatót 50%-os járulékkedvezmény illeti meg továbbra is. A dologi kiadások tervezett előirányzatából 11,9 %-a lett felhasználva. A működési célú támogatásértékű kiadás 16,7 %-ban teljesült. Ezen kiadás egyrészt a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal felé 1260 ezer Ft összegű  - Csárdaszállást érintő  -  általános működési kiadás 2015. évi elszámolásához kapcsolódó kiegészítés átutalása, másrészt a 2015. évi egyes jövedelempótló támogatások kifizetéséhez kapcsolódó kiegészítő támogatás elszámolásából adódó 12 ezer Ft összegű állami költségvetés részére történő visszafizetés.

Az önkormányzatnak a közfoglalkozás 4 program keretében 34 fő foglalkoztatására volt lehetősége a 2015. évben kezdődő programok 2016. február 29.-ig áthúzódó feladatai megvalósításában. A közfoglalkoztatási mintaprogram keretében 18 fő mezőgazdasági tevékenységet végzett.  A hosszabb időtartamú közfoglalkozásban 4 fő vett részt. A kistérségi startmunka belvíz programjában 6 fő foglalkozására, a kistérségi startmunka közút programjában szintén 6 fő foglalkozására került sor.  A foglalkoztatás támogatása 100%-ban történik (kivéve a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás, amely 80%-os), nem igényel önkormányzati saját erőt.

A fejlesztési kiadások 2,7 %-ban teljesültek 703 ezer Ft összegben. A felújításra nem került sor. A fejlesztési kiadások 703 ezer Ft összegben merültek fel.  A Kisezüst út terv felülvizsgálata 650 ezer Ft + 27 % ÁFA összegben került kifizetésre, illetve 53 ezer Ft összegben falitükröt vásárolt az önkormányzat a Művelődési Házba.

Csárdaszállás Község Önkormányzatának 2016. évi gazdálkodása rendezett, bevételei folyamatosan biztosítják az önkormányzat működéséhez szükséges forrást Az Önkormányzat 2016. március 31.-én 70.814 ezer Ft pénzeszközzel rendelkezett.

Kérem a tisztelt Képviselő-testületet a település költségvetésének 2016. I. negyedévi teljesítéséről szóló beszámolót tárgyalja meg és a döntési javaslatot fogadja el.