1. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

Az Ügyrendi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság
2016. augusztus 25-i ülésére

Tisztelt Képviselő-testület!
 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete elfogadta 2016. évi költségvetéséről szóló 2/2016. (II.12.) önkormányzati rendeletét. A költségvetési rendelet módosítására a 8/2016.(VI.24.) önkormányzati rendelettel került sor, a 2016. I félévben ismertté vált változások alapján, mely változás a 2015. évi állami támogatás elszámolásából adódó visszafizetési kötelezettséget, pénzalapoktól meghatározott feladatra juttatott pénzeszközök költségvetési változásait, valamint a költségvetési rendelet elfogadását követően hozott önkormányzati döntéseket tartalmazza.

 
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai a 2016. I. félév adatai alapján az alábbiak szerint alakultak:

                                                                                                                                                                                                                                                       Adatok ezer forintban

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat a 2016. évi költségvetési bevételének előirányzatát a 2016. I. féléves időszakában 74,5 %-ban teljesítette, kiadásait 35,2%-ban.
 

Az Önkormányzat bevételeinek alakulása:
 

 Az Önkormányzat működésének bevétele 63,8 %-ban teljesült.  Az Önkormányzat működésének költségvetési támogatása 53,8%-os szinten realizálódott. 2016. évben az Önkormányzat a településüzemeltetéshez kapcsolódó kiadásokhoz biztosított állami támogatásban és az önkormányzati segélyezéshez kapcsolódó szociális támogatásban nem részesül a 2015. évi adóerő-képesség 1 főre jutó összege miatt. A kulturális feladathoz kapcsolódó állami támogatás, a falugondnoki szolgálat illetve a gyermekétkeztetéshez kapcsolódó szociális támogatás 52 %-a került átutalásra az önkormányzat számlájára.
 

 A települési önkormányzat közhatalmi bevételei 74,7 %-ban teljesültek.

 Adóbevételek teljesülése:

Az adóbevételek teljesülését az alábbi táblázat mutatja be:
 

 

Az adóbevételek a tervezetthez képest 81,3 %-ban teljesültek. Ez 7.097 ezer Ft-tal több, mint az időarányos tervezett éves bevétel. Az adózóknak az iparűzési adónemben a 2015. évi adóbevallások alapján az előzőleg megállapított előlegen túl befizetési kötelezettségük keletkezett, mely összegek 2016. május 31-ig realizálódtak. Miután a 2016. adóévre fizetendő adóelőleg a 2015. évi tényleges adatok alapján kerül megállapításra, így várhatóan a 2016. szeptemberre bevallott adóelőleg többletbevételt eredményez az önkormányzat számára. Az adózók előző évihez képest kimutatott iparűzési adó többlet befizetési kötelezettsége indokolja az önkormányzat adóerő képességének növekedését.  Az önkormányzatnak a 2017. évre vonatkozó adóerő képessége 18.028.197 Ft-ról 22.668.198 Ft-ra 25,7 %-kal növekedett. Az 1 főre jutó adóerő képesség 41.349 Ft/fő-ről 51.170 Ft/fő-re növekedett. Az Önkormányzat adóerő képességének növekedése jelentős mértékben befolyásolja 2017. évi költségvetésének alakulását, melynek eredményeként az önkormányzatot megillető állami támogatás jelentős mértékben csökkenni fog, illetve  a 2017. évi költségvetési törvény alapján befizetési kötelezettséget mutat.
 

A hátralékok alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:
 

                                                                                                                                                                                                                                                      Adatok ezer Ft-ban

 
2016 június végéig az előző évi adóhátralék 4.103 ezer Ft-tal csökkent, a tárgyévben 3.871 ezer Ft-tal nőtt, összességében 232 ezer Ft-tal csökkent a 2016. év elején fennálló adóhátralék összege. A hátralék növekedéséből 1010 ezer Ft-ot tesz ki egy kft. tartozása, mely felszámolás alatt áll 2010-től kezdve. Az összes hátralék 90,7 %-a, azaz 73.388 ezer Ft ennek a kft-nek a tartozása. Ezen hátralék behajtására az önkormányzati adóhatóságnak már nincs lehetősége, esetleges megtérülés a felszámolási eljárás során, az ingatlanok értékesítéséből befolyó bevételből lehetséges. Az önkormányzat által behajtható hátralék összege 7.530 ezer Ft, melynek összege 1.736 ezer Ft-tal csökkent a 2016. év elején fennálló hátralékhoz képest.
 

Az Önkormányzat saját működési bevételei 65,3 %-ban teljesültek. A Start munka program keretében megtermelt  mezőgazdasági késztermékek értékesítésének bevétele 17,7 %-ban teljesült. Az önkormányzat bérleti díj bevétele 95,6 %-ban, az önkormányzati lakások lakbérbevétele 50,6 %-ban időarányos szinten alakult.
A működési célú támogatás értékű bevétel 59,2 %-ban teljesült.  A mezőőri szolgálat működésére nyújtott támogatás időarányosan alakult.
A felhalmozási célú bevételek 36,0 %-ban realizálódtak, mely a lakáskölcsön törlesztését foglalja magába.
 

Az Önkormányzatnak a 2015. évi gazdálkodása során 50.903 ezer Ft összegű költségvetési maradványa keletkezett, mely összeg a 2016. évi költségvetési pozícióját pozitívan befolyásolja, költségvetési tartalékként szerepel 27.018 ezer Ft a költségvetésben, az önkormányzat döntése alapján kerül felhasználásra. 24 000 ezer Ft a kerékpárút és a kisezüst útépítésének saját erejeként került megtervezésre a költségvetési rendeletben.
 

Az Önkormányzat kiadásainak alakulása:
 
Az Önkormányzat kiadásai a tervezetthez képest 32,5 %-ban teljesültek, a működési kiadások 44,1 %-ban, a tervezett felhalmozási kiadások 24,0 %-ban.  A működési kiadásokon belül a személyi juttatás 47,2 %-ban került kifizetésre. A munkaadókat terhelő járulék 44,7 %-ban teljesült.  A közfoglalkoztatás keretében a munkáltatót 50%-os járulékkedvezmény illeti meg továbbra is.

A dologi kiadások tervezett előirányzatából 43,9 %-a lett felhasználva.

A működési célú támogatásértékű kiadások 3103 ezer Ft összegben 38,2 %-ban teljesültek, ezen kiadások a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal Csárdaszállást érintő általános működési kiadásai 2.750 ezer Ft összegű kiegészítését tartalmazza. 2014. évtől az Önkormányzati Hivatal Csárdaszállási kirendeltségére eső hivatal működéséhez járó állami támogatást Gyomaendrőd Város Önkormányzata igényli, és továbbítja a Közös Önkormányzati Hivatal felé. Az általános működés kiegészítéshez szükséges elszámolása 2015. november, december hónapja és 2016. I. negyedéve alapján megtörtént. 2015 évi állami támogatás elszámolása során 246 ezer Ft visszafizetési kötelezettség (130 ezer Ft gyermekétkeztetés, 104 ezer Ft falugondnoki támogatás, 12 ezer Ft kiegészítő jövedelempótló támogatás). 7 ezer Ft a hulladékgazdálkodási Társulás működési támogatás, 100 ezer Ft óvoda kiegészítő támogatása 2015. évre vonatkozóan.

Az Önkormányzatnak a 2016. évi közfoglalkoztatás 4 programja keretében 34 fő foglalkoztatására nyílt lehetősége a 2015. évben kezdődő programok vonatkozásában. A közfoglalkoztatási mintaprogramja keretében 18 fő mezőgazdasági tevékenységet végez. A kistérségi startmunka belvíz programjában 6 fő foglalkozására kerül sor. A kistérségi startmunka közút programjában szintén 6 fő foglalkozására, a kistérségi startmunka közút programjában szintén 6 fő foglalkoztatására került sor. A hosszabb időtartamú közfoglalkozás keretében 4 fő vett részt 2015. december 31 - 2016. február 29-ig. 2016. április 15-től 2016. november 30-ig 1 fő foglalkoztatására kerül sor. Az útőr program keretében 2016. március 1-től 5 fő alkalmazására nyílt lehetőség. A foglalkoztatás támogatása 100%-ban történik (kivéve a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatást, mely 80%-os).
 

A fejlesztési kiadások teljesítésére 7.297 ezer Ft összegben került sor. Felújítás nem történt. Fejlesztési kiadás teljesítéseként 4.400 ezer Ft összegben az önkormányzat bérlakást vásárolt, a Kisezüst út tervfelülvizsgálata 825 ezer Ft-ba, a kerékpárút terv felülvizsgálata 1778 ezer Ft-ba került, a mezőgazdasági közmunkaprogram keretében burgonya vetőgép vásárlására került sor 222 ezer Ft értékben. Az önkormányzat a művelődési ház részére 53 ezer Ft összegben falitükröt, valamint 18 ezer Ft összegben merülő szivattyút és 5 ezer Ft-ért asztali ventillátort vásárolt. Az önkormányzat 2016. május 11-én üzembe helyezte a 2015. évben megépített kerékpárutat a 46-os főút mentén.
 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2016. évi gazdálkodása rendezett, kifizetetlen számlával nem rendelkezik, bevételei folyamatosan biztosítják működését, a költségvetési tartalékából és pályázati lehetőségek kihasználásával valósítja meg fejlesztési terveit. Az Önkormányzat 2016. június 30-án 60.074 ezer Ft pénzeszközzel rendelkezett.
 

Kérem a tisztelt Képviselő-testületet a település költségvetésének 2016. I félévi teljesítéséről szóló beszámolót tárgyalja meg.

​