5. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

Az Ügyrendi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság
2017. augusztus 29-i ülésére

Tisztelt Képviselő-testület!

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2017. (II.8.) önkormányzati rendeletével hagyta jóvá 2017. évi költségvetését. A költségvetés módosítására a beszámoló időszakába a 9/2017. (VI. 28.) önkormányzati rendelettel került sor.

 

Az önkormányzat bevételei és kiadásai a 2017. I. félévi adatai alapján az alábbiak szerint alakultak:

                                                                                                          Adatok ezer forintban

 

 

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat a 2017. évi költségvetésének bevételi előirányzatát a 2017. I. féléves időszakban 68,5 %-ban, kiadásait 23,2 %-ban teljesítette.

 

Az Önkormányzat működésének bevétele 43,2 %-ban teljesült.  Az Önkormányzat működésének költségvetési támogatása 52,0 %-os szinten realizálódott. Az Önkormányzat 2016. évi  adóerő képességének növekedése jelentős mértékben befolyásolta 2017. évi költségvetésének alakulását, melynek eredményeként az önkormányzatot megillető állami támogatás jelentős mértékben csökkent, sőt  Magyarország 2017 évi központi költségvetésről szóló 2016. évi XC törvény alapján az önkormányzatnak 240 ezer Ft összegű szolidaritási hozzájárulás fizetési kötelezettsége keletkezett. Az önkormányzat 2017. évben a településüzemeltetéshez kapcsolódó kiadásaihoz és az önkormányzati segélyezéshez kapcsolódó szociális kiadásokhoz állami támogatásban nem részesül a 2016. évi adóerő-képesség 1 főre jutó összegének növekedése miatt. A kulturális feladathoz kapcsolódó állami támogatás, a falugondnoki szolgálat és szociális ágazati kiegészítő támogatás, a garantált bérminimum emeléséhez, valamint a szociális hozzájárulási adó csökkentés hatásának kompenzációjához nyújtott támogatás, illetve a gyermekétkeztetéshez kapcsolódó szociális támogatás került átutalásra az önkormányzat számlájára.

 A települési önkormányzat közhatalmi bevételei 33,8 %-ban teljesültek.

 

 Adóbevételek teljesülése:

 

Az adóbevételek teljesülését az alábbi táblázat mutatja be:

 

 

Az adóbevételek a tervezetthez képest 35,5 %-ban teljesültek. Ez 4.420 ezer Ft-tal kevesebb, mint az időarányos tervezett éves bevétel. Az önkormányzatnak a 2017. évre vonatkozó adóerő képessége 22.668.198 Ft-ról 19.106.302 Ft-ra csökkent. Az 1 főre jutó adóerő képesség 51.170 Ft/fő-ről 43.622 Ft/fő-re csökkent. Az adóerő képesség csökkenése azt eredményezi, hogy a 2017. évi iparűzési adóbevétel várhatóan előző évihez képest kevesebb lesz, így a megemelt adó előirányzat várhatóan nem fog teljesülni. Az iparűzési adó bevétel alakulását még befolyásolta, hogy a 2016. évi bevallás alapján mintegy 5.172 ezer Ft összegű túlfizetés keletkezett, melyből 3.209 ezer Ft az adózók részére visszafizetésre kerül, a fennmaradó összeg viszont 2017. szeptemberi előlegfizetéskor lesz elszámolva bevételként. Szeptemberi előlegként 11.587 ezer Ft kötelezettség lett bevallva. Amennyiben ezen összeg bevételként realizálódik és még a decemberi feltöltést is figyelembe vesszük, még akkor is egy 3-4 millió Ft összegű bevétel kieséssel szükséges kalkulálni és ezen bevétel kiesést takarékos költséggazdálkodással tudja kompenzálni az önkormányzat.

 

A hátralékok alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:

 

eFt

Adónem	Nyitó hátralék 2017.01.01.	Nyitó hátralékból még fennáll 2017.06.30.	Folyó évi hátralék keletkezése 2017.06.30.	Összes hátralék 2017.06.30.
Építményadó	9.300	9.288	1207	10495
Kommunális adó	867	772	87	859
Iparűzési adó	28.985	27.203	1913	29.116
Gépjárműadó	1.604	1.553	56	1609
Pótlék	34.742	34.704	430	35.134
Bírság	6.476	6.476	0	6.476
Összesen:	81.975	79.996	3.693	83.689

 

2017 június végéig az előző évi adóhátralék kis mértékben 1.979 ezer Ft-tal csökkent. A tárgyévben 3.693 ezer Ft adóhátralék keletkezett. Az összes hátralék 89,7 %-át, azaz 75.092 ezer forintot teszi ki egy kft tartozása, melynek felszámolása befejeződött és 2015. november 18-án megszűnt. A Kft tartozásából megtérülés nem várható. Az önkormányzat által behajtható hátralék összege 8.597 ezer Ft.

 

Az Önkormányzat saját működési bevételei 29,5 %-ban teljesültek. A Start munka program keretében megtermelt  mezőgazdasági késztermékek értékesítésének bevétele 9,4 %-ban realizálódott. Ezen értékesítés az előző évben megtermelt termékek értékesítéséből adódik, ez évhez kapcsolódó értékesítés az év második felében várható. Az önkormányzat bérleti díj bevétele 18,9 %-ban, az önkormányzati lakások lakbérbevétele 49,3 %-ban teljesült.

A működési célú támogatás értékű bevétel 52,6 %-ban teljesült.  A mezőőri szolgálat működésére nyújtott támogatás időarányos realizálódott.

A felhalmozási célú bevételek 38,8 %-ban realizálódtak, mely főként a lakáskölcsön törlesztését foglalja magába.

 

Az Önkormányzatnak a 2016. évi gazdálkodása során 74.878 ezer Ft összegű költségvetési maradványa keletkezett, mely összeg a 2017. évi költségvetési pozícióját pozitívan befolyásolja.  Csárdaszállás Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete 2016. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló rendeletét a 6/2017.(IV. 26.) önkormányzati rendeletével alkotta meg, melyben elfogadta a 2016. évi maradvány összegét is.

 

Az Önkormányzat kiadásai a tervezetthez képest 23,2 %-ban, a működési kiadások 37,0 %-ban, a tervezett felhalmozási kiadások 3,1 %-ban teljesültek.  A működési kiadásokon belül a személyi juttatás 45,3 %-ban került kifizetésre. A munkaadókat terhelő járulék 45,9 %-ban teljesült.  A közfoglalkoztatás keretében a munkáltatót 50%-os járulékkedvezmény illeti meg továbbra is.

A dologi kiadások tervezett előirányzatából 25,8 %-a lett felhasználva. A településüzemeltetéshez,  zöldterület-gazdálkodáshoz és útfenntartáshoz kapcsolódó kiadások nagyrészt a közfoglalkozás keretében valósultak meg, ezen feladatokra tervezett költségek megtakarítása várható. A központi szemétszállítás számlázása késik, 2017. évvel kapcsolatos szolgáltatáshoz nem érkezett számla, ezért nem merült fel kiadás.

 

A működési célú támogatásértékű kiadások 2.389 ezer Ft összegben, 33,3 %-ban teljesültek, ezen kiadások 2.080 ezer Ft összege a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal Csárdaszállást érintő általános működési kiadásai  kiegészítését tartalmazza. 2014. évtől a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal  működéséhez járó állami támogatást Gyomaendrőd Város Önkormányzata igényli és továbbítja a Közös Hivatal felé. Az átutalt kiegészítő támogatás 2016. december hónapra és a 2017. I. negyedévi időszakra vonatkozott. Az önkormányzat a 2016. évi társulási feladatként ellátott gyermekjóléti szolgáltatások működéséhez 142 ezer Ft összegben, a család és gyermekjóléti központ működéséhez 43 ezer Ft összegben járult hozzá lakosságszám arányosan. Magyarország 2017. évi központi költségvetésről szóló 2016. évi XC törvény az önkormányzat részére 240 ezer Ft összegű szolidaritási hozzájárulás fizetési kötelezettséget írt elő, melyből a nettó finanszírozás alapján 124 ezer Ft teljesítése megtörtént.

 

Az Önkormányzatnak  2017. évben is 4 program keretében,  35 fő foglalkoztatására nyílt lehetősége. A közfoglalkoztatási mintaprogram keretében 18 fő mezőgazdasági tevékenységet végez,  belvíz programjában 6 fő, a közút programjában 10 fő foglalkozására került sor. A hosszabb időtartamú közfoglalkozás keretében 1 fő foglalkoztatására került sor. A foglalkoztatás támogatása 100%-ban történik.

 

A fejlesztési kiadások 2.150 ezer Ft összegben teljesültek. Felújítás nem történt. Fejlesztési kiadás teljesítéseként 580 ezer Ft összegben az önkormányzat nagyteljesítményű nyomtatót, fénymásolót, vásárolt valamint 292 ezer Ft összegben a mezőőri járulék beszedés nyilvántartásához szükséges programot, az egyik bérlakásba  35 ezer Ft összegben elektromos vízmelegítőt, illetve 88 ezer Ft összegben 1 db bontókalapácsot vásárolt. Az út közfoglalkoztatás keretében az önkormányzat 1.005 ezer Ft összegben gépeket vásárolt, a közművelődési feladatai ellátásához pedig hangtechnikai berendezést, 150 ezer Ft összegben.

A Mártírok útja felújítására az év második felében kerül sor.

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2017. I. félévi gazdálkodása rendezett, kifizetetlen számlával nem rendelkezik, bevételei folyamatosan biztosítják működését, költségvetési tartalékából és a pályázati lehetőségek kihasználásával valósítja meg fejlesztési terveit. Az Önkormányzat 2017. június 30-án 83.686 ezer Ft pénzeszközzel rendelkezett.

 

Kérem a tisztelt Képviselő-testületet a település költségvetésének 2017. I félévi teljesítéséről szóló beszámolót tárgyalja meg.

 

 

 

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a település 2017. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről készült  beszámolót elfogadja.