3. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

Az Ügyrendi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság
2018. május 29-i ülésére

Tisztelt Képviselő-testület!

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat képviselő-testülete 2/2018. (II.19.) önkormányzati rendeletével hagyta jóvá 2018. évi költségvetését. A költségvetés módosítására a beszámoló időszakában nem került sor.

 

Az önkormányzat bevételei és kiadásai a 2018. I. negyedévi adatai alapján az alábbiak szerint alakultak:
 

                                                                                                                                               Adatok ezer forintban

 

 

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat a 2018. évi költségvetési bevételének előirányzatát a 2018. I. negyedéves időszakában 12,6 %-ban, kiadásait 9,0%-ban teljesítette.

 

Az Önkormányzat működésének bevétele 21,1 %-ban teljesült. Az Önkormányzat működésének költségvetési támogatása 28,9 %-os szinten realizálódott. Az önkormányzat 2018. évben a településüzemeltetéshez kapcsolódó kiadásokhoz 1.125 ezer Ft összegű támogatásra jogosult éves szinten, az önkormányzati segélyezéshez kapcsolódó szociális kiadásokhoz állami támogatásban nem részesül a 2017. évi adóerő-képesség 1 főre jutó összege miatt. Az önkormányzatot éves szinten megillető kulturális feladathoz kapcsolódó állami támogatás, a falugondnoki szolgálat támogatása, a szociális ágazati pótlék kifizetéséhez nyújtott támogatás, illetve a gyermekétkeztetéshez kapcsolódó támogatás került átutalásra 28,9 %-os mértékben az önkormányzat számlájára.

A települési önkormányzat közhatalmi bevételei 44,9 %-ban teljesültek.

 

 

 

Az adóbevételek teljesülését az alábbi táblázat mutatja be:

 

 

Az adóbevételek a tervezetthez képest 48,4 %-ban teljesültek. Ez 423 ezer Ft-tal kevesebb, mint az időarányos tervezett éves bevétel. A gépjármű adó befizetések körében a március hónapban befizetett önkormányzatot megillető adó összege 619 ezer Ft, mely összeget az adóhatóság utólag 2017. április hónapban utalt át az önkormányzat számlájára. A korrekció alapján a gépjármű adó befizetés összege 653 ezer Ft, mely összeg 97 ezer Ft összegű időarányos hátralékot eredményez. Az önkormányzatnak a 2018. évre vonatkozó adóerő képessége 22.668.198 Ft-ról 19.106.302 Ft-ra 15,7 %-kal csökkent. Az 1 főre jutó adóerő képesség 51.170 Ft/fő-ről 43.622 Ft/fő-re csökkent. Az Önkormányzat adóerő képességének csökkenése 1.125 ezer Ft összegben pozitívan befolyásolta az önkormányzat 2018. évi költségvetésének alakulását, melynek eredményeként az önkormányzatot megillető állami támogatás növekedett.

 

A hátralékok alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:

 

eFt

Adónem	Nyitó hátralék 2018.01.01.	Nyitó hátralékból még fennáll 2018.03.31.	Folyó évi hátralék keletkezése 2018.03.31.	Összes hátralék 2018.03.31.
Építményadó	11.675	11.669	3776	15.445
Kommunális adó	567	511	294	805
Iparűzési adó	28.194	28.084	928	29012
Gépjárműadó	1.511	1.505	791	2.296
Pótlék	34.354	34.343	222	34.565
Bírság	6.460	6.369	0	6.369
Összesen:	82.761	82.480	6.012	88.492

 

2017. március végéig az előző évi adóhátralék kis mértékben 281 ezer Ft-tal csökkent, a tárgyévben 6.012 ezer Ft-tal nőtt, összességében 5.731 ezer Ft-tal növekedett. Az összes hátralék 86,5 %-a, 76.570 ezer Ft egy Kft tartozása, mely felszámolás alatt állt 2010. évtől kezdve. Ennek a hátraléknak a behajtására az önkormányzati adóhatóságnak már nincs lehetősége, a Kft felszámolása 2015. november 18-án befejeződött, a kimutatott adóhátralékot várhatóan 2020. évben tudja az adóhatóság törölni elévülés miatt. Az önkormányzat által behajtható hátralék összege 11.922 ezer Ft, melynek összege 5.671 ezer Ft-tal nőtt a 2018. év elején fennálló hátralékhoz képest.

 

Az önkormányzat mezőőri járulékot szed be. A mezőőri járulék teljesítése a 2017. évről áthúzódó bevételeket tartalmazza, a 2018. évi fizetési kötelezettség teljesítését az önkormányzati rendelet 2018. II. félévében szeptember 15-ig írja elő.

 

Az Önkormányzat saját működési bevételei 18,3 %-ban teljesültek. A Start közmunka program keretében megtermelt mezőgazdasági késztermékek értékesítésének bevétele 16,4 %-ban teljesült. Ezen értékesítés az előző évben megtermelt termékek értékesítéséből adódik, ez évhez kapcsolódó értékesítés az év második felében fog realizálódni. Az önkormányzat bérleti díj bevétele 13,2 %-ban, az önkormányzati lakások lakbérbevétele 23,6 %-ban teljesült. Az Alföldvíz Zrt részére kiszámlázott bérleti díj 2018. április hónapban fog realizálódni a fizetési határidő alapján, ezért mutat elmaradást az időarányos bevétel alakulása.

 

A működési célú támogatás értékű bevétel 5.492 ezer Ft összegben, 8,9 %-ban teljesült. A közfoglalkoztatás keretében 2017. december, 2018. január és 2018. február havi közfoglalkoztatás bérének támogatása a program indításakor kiutalt támogatási előleg terhére lett elszámolva. A támogató hatóság 2018. márciustól induló program keretében 2018. évre vonatkozó támogatási előleget utalta át 5.142 ezer Ft összegben. A mezőgazdasági közfoglalkoztatás keretében az önkormányzatot megillette még 350 ezer Ft 2017. évi egységes területalapú támogatás. A működési támogatás időarányostól eltérő teljesítését az is indokolja, hogy az Európai Uniós támogatás keretében a humán szolgáltatások fejlesztésére az önkormányzat 25.048 ezer Ft összegű támogatást nyert, melynek megvalósítása 2018. március 1-től kezdődik, de a beszámolás időszakában az önkormányzat az igényelt támogatási előleget még nem kapta meg.

A felhalmozási célú bevételek 24,6 %-ban realizálódtak, mely a lakáskölcsön törlesztését foglalja magába.

 

Az Önkormányzatnak a 2017. évi gazdálkodása során 72.092 ezer Ft összegű költségvetési maradványa keletkezett, mely összeg a 2018. évi költségvetési pozícióját pozitívan befolyásolja. Csárdaszállás Községi Önkormányzatának képviselő-testülete 2017. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló rendeletét a 7/2018.(IV. 25.) önkormányzati rendeletével alkotta meg, melyben döntött 2017. évi maradványáról is. A maradvány összegének véglegesítésére a döntést követően került sor, ezért lekönyvelésére április hónapban került sor.

 

Az Önkormányzat kiadásai a tervezetthez képest 9,0 %-ban teljesültek, a működési kiadások 12,3 %-ban, a tervezett felhalmozási kiadások 2,0 %-ban. A működési kiadásokon belül a személyi juttatás 18,9 %-ban került kifizetésre. A munkaadókat terhelő járulék 17,3 %-ban teljesült. A közfoglalkoztatás keretében a munkáltatót 50%-os járulékkedvezmény illeti meg továbbra is.

Esélyegyenlőséget célzó tevékenységek és programok (Humán szolgáltatások fejlesztése című Európai Uniós program) kormányzati funkció keretében meghatározott személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok teljesítése nem merült fel.

 

A dologi kiadások tervezett előirányzatából 6,0 %-a lett felhasználva.

 

2018. évre tervezett működési kiadásokon belül az Humán szolgáltatások fejlesztése című Európai Uniós program és a közfoglalkoztatás keretében meghatározott dologi előirányzat együttes 25.565 ezer Ft összege az összes dologi kiadáson belül annak több mint felét foglalja magába. A beszámolás időszakában a pályázati program még nem kezdődött el, a start mezőgazdasági programban a tavaszi munkálatok az elhúzódó téli időjárás miatt április hónapban kezdődött, ezért nem merültek fel még kiadások.

 

A működési célú támogatásértékű kiadások 1.462 ezer Ft összegben 19,4 %-ban teljesültek, a kiadásokból 1.208 ezer Ft a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal Csárdaszállást érintő általános működési kiadásai kiegészítését tartalmazza. 2014. évtől az Önkormányzati Hivatal Csárdaszállási kirendeltségére eső hivatal működéséhez járó állami támogatást Gyomaendrőd Város Önkormányzata igényli, és továbbítja a Közös Önkormányzati Hivatal felé. Az általános működés kiegészítéshez szükséges elszámolása 2017. év alapján megtörtént. Az önkormányzatot 2017. évi állami támogatás elszámolása során 254 ezer Ft összegű visszafizetési kötelezettség keletkezett. 120 ezer Ft a 2017. december havi nettó finanszírozás keretében keletkezett túlfinanszírozás összegét a 2018 évi állami támogatás előleg keretében lett elszámolva, 134 ezer Ft ősszegű visszafizetési kötelezettség a gyermekétkeztetésben részt vevők számának csökkenése miatt keletkezett.

A beszámoló időszakában az önkormányzatnak a 2017. évről áthúzódó közfoglalkoztatás 4 programja keretében 25 főt foglalkoztatott. A közfoglalkoztatási mintaprogram keretében 14 fő mezőgazdasági tevékenységet végez. A kistérségi startmunka belvíz programjában 8 fő, a közút programjában szintén 2 fő foglalkozására került sor. A hosszabb időtartamú közfoglalkozás keretében 1 fő foglalkoztatására került sor. A foglalkoztatás támogatása 100%-os mértékű.

 

A fejlesztési kiadások teljesítésére 1.226 ezer Ft összegben került sor. A beszámolás időszakába felújítás nem történt. Az önkormányzat fejlesztési kiadás teljesítéseként 40 ezer Ft összegben az elektronikus ügyintézéshez digitális aláíráshoz tanúsítványt magába foglaló kártyaleolvasót vásárolt, 750 Ezer Ft összegben kifizetésre került az arculati kézikönyv részszámlája, 58 ezer Ft összegben kamerát, 154 ezer Ft összegben a Művelődési Házba 4 db színpadi lámpát, 19 ezer Ft összegben porszívót, valamint 5 ezer Ft összegben LED kültéri lámpát vásárolt. Az önkormányzat az egyéb felhalmozási kiadása terhére 1 fő részére 200 ezer Ft lakáskölcsönt nyújtott.

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2018. I. negyedévi gazdálkodása rendezett, kifizetetlen számlával nem rendelkezik, bevételei folyamatosan biztosítják működését, a költségvetési tartalékából és pályázati lehetőségek kihasználásával valósítja meg fejlesztési terveit. Az önkormányzat 2018. március 31-én 84.215 ezer Ft pénzeszközzel rendelkezett.

 

Kérem a tisztelt Képviselő-testületet a település költségvetésének 2018. I negyedévi teljesítéséről szóló beszámolót tárgyalja meg.

Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a település 2018. évi költségvetésének I. negyedévi teljesítéséről készült beszámolót elfogadja.