2. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Képviselő-testület
2019. december 17-i ülésére

Tisztelt Képviselő-testület!

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetésről szóló 2/2019. (II. 13.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbi tényezők teszik szükségessé:

 

 

1.       Állami támogatások költségvetési változásai:

 

·         Az önkormányzat a Falugondnok foglalkoztatása révén 2019. október-2019. november hónapra vonatkozóan 44 ezer Ft összegű szociális ágazati pótlékra jogosult. Az előirányzat az eredeti költségvetésben központi költségvetési támogatásként lett megtervezve, melynek átvezetésére az állami támogatások közé a Magyar Államkincstár értesítése alapján kerül sor.

 

2.       Meghatározott feladatra nyújtott támogatások változásai:

 

·         A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülők 2019. augusztus hónapban 139 ezer Ft összegű egyszeri pénzbeli támogatásban részesültek, melyhez a központi kezelési előirányzat nyújt fedezetet. A Magyar Államkincstár állásfoglalása alapján ezen bevétel és kiadás a Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása elnevezésű 3672 főkönyvi számon átfutó tételként kell lekönyvelni, ezért az előirányzat törlésre kerül.

·         Az önkormányzat 93/2019.(VIII.27.) Csárdaszállás KT határozat alapján pályázatot nyújtott be a Magyar Faluprogram keretében eszközfejlesztés belterületi közterület karbantartása projekt keretében, melynek eredményeként Fűnyíró traktor beszerzésére 3.967 ezer Ft támogatást, nyert, melyből 3.925 ezer Ft a beruházás összege, 42 ezer Ft a nyilvánosság biztosításának a költsége, melyet dologi költségként fogunk elszámolni.

 

3.       A Képviselő-testület által hozott döntés alapján megvalósuló költségvetési változás:

 

·         A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX törvény 225/D. § (1) bekezdése alapján, amennyiben a polgármester jogviszonya az új polgármester megválasztásával szűnik meg és e tisztségét legalább két évig töltötte be, úgy végkielégítésre jogosult, ennek összege háromhavi illetményének megfelelő összeg. A törvény alapján a képviselő-testület döntése alapján további 3 havi végkielégítés adható. Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 107/2019.(X.28.)Csárdaszállás Kt határozata alapján 899 ezer Ft összegű személyi juttatás és 157 ezer Ft összegű munkaadókat terhelő járulék összesen 1056 ezer Ft-ot biztosít a polgármester részére végkielégítés jogcímen az önkormányzat működési tartalékának terhére.

·         A képviselő-testület 121/2019.(XI. 26.) csárdaszállás Kt határozata alapján a az önkormányzati képviselők részére hordozható számítógép beszerzéséről döntött 690 ezer Ft összegben, melynek fedezetét a felhalmozási tartalék terhére biztosítja.

 

4.       Saját hatáskörben végrehajtott előirányzat átcsoportosítás:

 

·         Az önkormányzat munkáját segítő közalkalmazottjai és köztisztviselői részére a 2019. évi többletfeladatai ellensúlyozására megbízási díj jogcímen 800 ezer Ft összegű személyi juttatást és azt terhelő 140 ezer Ft munkaadókat terhelő járulékot csoportosít át a községgazdálkodás dologi kiadásai előirányzatából.

·         A mezőőr részére 2019. évben járó 2 és 3 éves kihordási idejű munkaruházat beszerzésének többletköltségei fedezetére 95 ezer Ft összegű dologi kiadást átcsoportosít a községgazdálkodási kormányzati funkcióról.

 

5.       Bevételi többlet költségvetési hatása

 

·         A Gyomaközszolg Kft végelszámolása során 250 ezer Ft összegű önkormányzati részesedését az önkormányzat részére visszafizette, valamint a részesedések pénzügyi bevételeként 213 ezer Ft-ot bevételként átutalt a Kft vagyonfelosztási terve alapján az önkormányzat számlájára, az összesen 463 ezer Ft összeggel az önkormányzat felhalmozási tartaléka növekszik.

·          

A költségvetési főösszeg 4.291 ezer Ft összeggel növekedett.

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetése módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs. 
 

A rendeletmódosításnak a környezetre és egészségre nincs káros következménye.
 

A változások beépítése a rendeletbe többletkönyvelési és adminisztrációs feladattal jár.
 

Amennyiben nem történne meg a rendelet módosítása, úgy nem lenne biztosított a település 2019. évi költségvetési jelentéseinek elkészítése során a kötelező egyezőség, ezáltal az önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségeinek.
 

A település 2019. évi költségvetési rendeletmódosítása nem befolyásolja a korábban meghatározott feladatok személyi, tárgyi és pénzügyi feltételeit.
 

A költségvetési rendelet 1. §-ában meghatározott 292.358 ezer Ft bevételi és kiadási főösszeg meghatározásánál az állami támogatások vonatkozóan a 2019. évi központi költségvetésről szóló 2018. évi L. törvény állami támogatások előirányzata, valamint a főhatóságoktól meghatározott célra kapott támogatások előirányzata határozza meg. A költségvetési bevételek és kiadások a költségvetési egyensúlyt biztosítják.
 

A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek összegeit a 2019. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető állami támogatás összege, illetve a főhatóságoktól meghatározott célra kapott támogatások összege határozza meg.
 

A rendelet 3. § - 4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegénél az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály az irányadó, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kifizetés.

 

Kérem a Tisztelt Képviselő-testülettől, hogy a költségvetési rendelet módosítását tárgyalja meg és az alábbi rendelettervezetet fogadja el:

    

TERVEZET

Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

…/2019. (..) önkormányzati rendelete

Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019. (II. 13.) önkormányzati rendelet módosításáról

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

 

1. §  A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2019. évi költségvetésről szóló 2/2019. (II. 13.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: Ör.) 1. § helyébe a következő rendelkezés lép:

„1. § Csárdaszállás Községi Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2019. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegeként 292.358 ezer forintot,

b) kiadási főösszegeként 292.358 ezer forintot

állapít meg az 1. mellékletben részletezettek szerint.”

 

2. § Az Ör. 2. § helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § Az önkormányzat Képviselő-testülete az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül

a) működési bevételek előirányzatot 101.919 ezer forint, összegben,

b) a felhalmozási bevételek előirányzatot 105.510 ezer forint, összegben,

c) finanszírozási bevétel-működési célú előirányzatot 7.367 ezer forint összegben,

d) finanszírozási bevétel-fejlesztési célú előirányzatot 77.562 ezer forint összegben

állapít meg a 2. mellékletben részletezettek szerint.”

 

 

3. §  Az Ör. 4. § helyébe a következő rendelkezés lép:

 „4. § (1) Az 1. § b )pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül Önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 107.902 ezer forint.

(2) Az önkormányzat az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:

a) személyi juttatás 52.729 ezer forint,

b) munkaadót terhelő járulék 7.002 ezer forint,

c) dologi kiadás 36.719 ezer forint,

d) működési célú támogatás értékű kiadás 8.687 ezer forint,

e) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 800 ezer forint,

f) a működési célú tartalék 395 ezer forint,

g)ellátottak pénzbeli juttatása 1.570 ezer forint

a 4. mellékletben részletezettek szerint.”

 

4. § Az Ör. 6. § (1)-(2) bekezdéshelyébe a következő rendelkezés lép:

 „6. § (1) Az önkormányzat fejlesztési kiadásainak előirányzata 184.174 ezer Ft,

(2) Az önkormányzat az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból:

a) az Önkormányzat felújítási kiadás 124.473 ezer forint összeget,

b) beruházási kiadás 7.226 ezer forint összeget,

c) az egyéb felhalmozási kiadás 800 ezer forint összeget,

d) felhalmozási célú céltartalék 51.675 ezer forint összeget határoz meg.”

 

5. § Az Ör. 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

 

6. § Az Ör. 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

 

7. § Az Ör. 3. mellélete helyébe a 3. melléklet lép.

 

8. § Az Ör. 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

 

9. § Ar Ör. 5, melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

 

10. § Az Ör 7. melléklet helyébe a 6. melléklet lép.

 

11. § Ez a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba, és az azt követő napon hatályát veszti.

 

 

 

 

 

 

 

 

Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetésének mérlege