3. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Képviselő-testület
2019. december 17-i ülésére

Tisztelt Képviselő-testület!

Csárdaszállás Község 2020. évi koncepcióját Magyarország 2020. évi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény figyelembe vételével állítottuk össze. Jogszabály nem teszi kötelezővé az önkormányzatok számára a költségvetési koncepció összeállítását, mégis célszerűnek látjuk a következő évre várható bevételeket és kiadásokat számba venni, az alapvető célokat, feladatokat áttekinteni, az ismert és tervezett kötelezettségeket rendszerezni. 
 

A tervezés jelenlegi szakaszában meg kell határozni az alapvető célokat, számba kell venni az átengedett illetve helyben képződő bevételeket és az ismert kötelezettségeket, valamint át kell tekinteni az önkormányzat feladatainak körét.

A/ Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 
 

Ezen támogatási kategórián belül külön jogcímenként jelennek meg az alábbiak:

1.      Önkormányzati hivatal működésének támogatása (2020. január és február hónapban: 4580.000Ft/fő, az év többi hónapjára 5.450.000 Ft/fő)
 

A költségvetési törvény alapján a közös hivatal elismert hivatali létszáma – amire támogatás számítható – 38,92 fő (Gyomaendrőd elismert hivatali létszáma 36,26 fő, Hunya elismert hivatali létszáma 1,57 fő, Csárdaszállásé pedig 1,09 fő). Településünkön a hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselői létszám 3 fő. Településünkre eső működési támogatás várhatóan 5.782 ezer Ft. Csárdaszállás Községi Önkormányzatának a Gyomaendrődi Közös önkormányzati Hivatal működésének finanszírozásához előreláthatólag 6.605 ezer Ft-tal szükséges hozzájárulni. A Közös Hivatal működési feltételeit rögzítő együttműködési megállapodás módosításából és pontosításából adódó közös költségviselés terheit még nem tartalmazza Csárdaszállás önkormányzatának hozzájárulási összegei, ugyanis a koncepció készítésével párhuzamosan történt a megállapodás módosítása. Ezen összegek a költségvetési rendelet tervezet összeállításánál kerülnek meghatározásra. A Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal csárdaszállási kirendeltségek 2020. évre tervezett bevételeit és kiadásait a koncepció 6. melléklete tartalmazza.

 

2.      Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás alaptámogatása

o   Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása a belterület nagysága alapján illeti meg az önkormányzatot, a koncepcióba a megállapított 1.572 ezer Ft támogatás került beépítésre. 

o   Közvilágítás fenntartásának támogatása településkategóriánként számított átlagos, egy kilométerre jutó nettó működési kiadások figyelembevételével került megállapításra. 10.001 fő lakosságszám alatti települések esetében a támogatás fajlagos összege 320.000 Ft/km. A koncepcióba a megállapított 2.528 ezer Ft támogatás összege került beépítésre. 

o   Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása – a 2018. évi országosan összesített önkormányzati beszámolók e feladathoz kapcsolódó szakfeladatai alapján számított egy négyzetméterre eső nettó működési kiadás figyelembevételével történik a támogatás összegének meghatározása. 10.001 fő lakosságszám alatti település esetében a támogatás fajlagos összege 69 Ft/m2. 100 ezer Ft támogatás illeti meg azon önkormányzatot, ugyanis a feladaton kimutatott nettó kiadása nem haladja meg a 100 ezer Ft-ot.

o   Közutak fenntartásának támogatása – a 2018. évi országosan összesített önkormányzati beszámolók e feladathoz kapcsolódó szakfeladatai alapján településkategóriánként számított nettó működési kiadás figyelembevételével történik a támogatás összegének meghatározása. 10.001 fő lakosságszám alatti település esetében a támogatás fajlagos összege 227.000 Ft/km. A koncepcióban a megállapított 1.235 ezer Ft támogatás került beépítésre.

3.      Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

A központi költségvetés  támogatást biztosít a lakott külterülettel rendelkező települések a 2019. január 1-jei külterületi lakosok száma alapján. A támogatás 74 ezer Ft összegben várható.

4.      Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

Összege 2.700 Ft/fő, Csárdaszállás település esetében az ezen a jogcímen megállapított támogatás összege 3.500 ezer Ft.

Az A/2-4. jogcím alapján meghatározott támogatások összegét csökkenteni kell az önkormányzat elvárt bevételének összegével. Az elvárt bevétel legfeljebb a 2018. évi iparűzési adóalap 0,55%-át jelenti. Amennyiben a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő képessége 11.000 Ft alatt van, az elvárt bevétel százalékában lehetőség van a beszámítás összegének kiegészítésére. Csárdaszállás esetében ezen érték 49.744 Ft, így az elvárt bevételként a 2019. évi iparűzési adóalap 0,55 %-át kell figyelembe vennünk. Az elvárt bevétel összege 8.354 ezer Ft. A település-üzemeltetési feladatok, lakott külterülettel kapcsolatos feladatok és egyéb kötelező önkormányzati feladatok alapján meghatározott 9.009 ezer támogatás összegéhez viszonyítva az elvárt bevétel 8354 ezer Ft. 2020. évben az önkormányzatot 655 ezer Ft központi támogatás illeti meg várhatóan. (A 2018. évben a központi költségvetési törvény az önkormányzat részére 1024 ezer Ft összegű központi támogatást biztosított.)
 

B/. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása

Ebben a kategóriában a törvény alapján a támogatás a 35.000 Ft egy lakosra jutó adóerő-képesség alatti települési önkormányzatok egyes szociális jellegű feladataihoz járul hozzá. Csárdaszállás Községi Önkormányzat egy főre jutó adóerő-képessége 49.744 Ft, ebből az következik, hogy az önkormányzat a törvény alapján nem részesül ilyen jogcímen támogatásban. 
 

C/. A települési önkormányzat szociális feladatainak támogatása

A települési Önkormányzat szociális feladatai körében 2020. évben is működteti falugondnoki szolgálatot, melyre a központi költségvetés 4.250 ezer Ft támogatást biztosít. A támogatás összege 1150 ezer Ft-tal nőtt, mely összeget a központi költségvetés 2019. évben kiegészítő támogatásként biztosított. ezen összeg 2020. évben beépítésre került az alapnormatívába. Az önkormányzat kötelező feladatai közé tartozik a településen iskolába járó alsós tanulók étkeztetéssel kapcsolatos feladatainak ellátása, melyhez az önkormányzat 10 fő étkezési kiadásaihoz várhatóan 880 ezer Ft támogatásban részesül. A gyermekétkeztetés feladat körében az önkormányzat a 12 fő rászoruló gyerekek szünidei étkeztetésének támogatása keretében várhatóan 165 ezer Ft összegű támogatásban részesül.
 

D/. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

Ezen a jogcímen a községet megillető támogatás költségvetési törvény szerinti összege 1.800 ezer Ft. Ezt az összeget a muzeális intézményekre, a nyilvános könyvtári ellátás biztosítására, valamint a közművelődés feladatokra kell fordítani.

1. Közhatalmi bevételek  

A helyi adó bevételként az önkormányzat 26.700 ezer Ft összeggel számol, az előző évihez képest az iparűzési adó 3.000 ezer Ft-tal kevesebbet tervez.

Gépjárműadó bevételből az önkormányzatot megillető bevétel 40 %, a központi költségvetést megillető rész 60%. Tervezett önkormányzati bevétel 1.500 ezer Ft.

A Mezőőri szolgálat költségeinek finanszírozására az önkormányzat mezőőri járulékot szed be, melynek bevétele 2.200 ezer Ft összegben várható. 
 

2. Önkormányzati vagyon bérbeadásával kapcsolatos bevételek 

Az Önkormányzati lakások tervezett lakbérbevétele 2.200 ezer Ft, az előző évi szinten várható. Egyéb helyiségek bérbeadásából és haszonbérből származó tervezett bevétel 2.530 ezer Ft.
 

3. Közfoglalkoztatás keretében megtermelt késztermékek értékesítéséből származó tervezett bevétel 1.575 ezer Ft.

1. Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2020. évben is tovább szeretné folytatni közfoglalkoztatási programját. A Start mezőgazdasági mintaprogram keretében 15 fő alkalmazását, az összevont szociális programelem keretében 7 fő foglalkoztatását, illetve a hosszabb időtartamú közfoglalkozás keretében 2 fő 6 órás foglalkoztatását tervezi 100 %-os támogatással. Az Önkormányzat 2020 évben összesen 24 fő közfoglalkoztatott alkalmazását tervezi, melyhez 30.274 Ft összegű Békés Megyei Kormányhivatal Gyomaendrődi Járási Hivatala általi támogatás várható.
 

2. A Mezei Őrszolgálat működéséhez a központi költségvetés havonta 90 ezer Ft támogatást biztosít. Éves szinten az önkormányzat 1.080 ezer Ft támogatásra számol.

3. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz a mezőgazdasági tevékenységhez kapcsolódó földalapú támogatás, mely 1.050 ezer Ft.
 

Az önkormányzat a Vidékfejlesztési Program keretében a Kisezüsti út felújítására 100.000 ezer Ft támogatást nyert. Az önkormányzat 31.349 ezer Ft összegű támogatást megelőlegezett, melynek kiutalása 2020. évben várható.
 

Lakáskölcsön visszafizetéséből származó tervezett bevétel 400 ezer Ft.
 

Az önkormányzat 2020. évi bevételeinek tervezett részletes kimutatását 2. és 3. melléklet tartalmazza.
 

A kiadások tervezésénél általános elv volt, hogy az előterjesztés készítésének időszakában ismert változások kerüljenek beépítésre a koncepcióba, az egyéb kiadások vonatkozásában pedig az előző év tervszámai jelenjenek meg.

Az önkormányzat jogalkotói és általános igazgatási tevékenysége körében számolja el a választott tisztségviselők (polgármester, alpolgármester, 3 fő képviselő) juttatását. Az önkormányzat 2020. évtől szeretné megemelni a képviselők alaptiszteletdíját havi 7 ezer Ft összeggel, a bizottság elnökét havi 6 ezer Ft összeggel, valamint tanácsnok tisztséghez kapcsolódóan további havi 20 ezer Ft összeget tervez meghatározni, mely többletkiadás összesen 465 ezer Ft összeggel növelné meg az önkormányzat költségvetését.  Az önkormányzat a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal csárdaszállási kirendeltsége költségeinek a központi költségvetés által nem finanszírozott részének összegét biztosítja.
 

Az Önkormányzat kötelező feladatai körében 2020. évben is tervezi a településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatok (közvilágítás, zöldterület gazdálkodás, köztemető fenntartás, közutak és belvízelvezető csatornák fenntartás, hulladék kezelését, és egyéb községgazdálkodási feladatok) megvalósítását. A településüzemeltetés feladatainak egy részét az önkormányzat közfoglalkoztatás keretében (zöldterület gazdálkodás, közutak karbantartás) tervezi elvégezni.

Az önkormányzat a közterület rendjének fenntartása érdekében mezőőri szolgálatot működtet, 1 fő mezőőr közalkalmazott foglalkoztatásával.
 

Az önkormányzat a kulturális feladatai körében nyilvános mozgó könyvtárat működtet a Békés Megyei Tudásházzal együttműködve.
 

Az Önkormányzat 2020. évben is tervezi működtetni szociális tevékenysége körében a falugondnoki szolgálatot 1 fő falugondnok közalkalmazott foglalkoztatásával. Az önkormányzatnak biztosítani kell a Csárdaszálláson működő általános iskola alsó tagozatos diákjainak étkeztetését, valamint a rászoruló gyerekek szünidei étkeztetését.
 

Az önkormányzat 2020. évi koncepciója összeállítása során a közalkalmazottak és köztisztviselők személyi juttatásának alakulását a kormány által meghatározott garantált bérminimum összege határozza meg. (195.000 Ft-ról 210.600 Ft-ra növekszik).

Az elmúlt években a települési támogatás bevezetésével jelentősen átalakult az önkormányzatok segélyezési feladata. A települési támogatás körébe tartozó lakásfenntartási támogatás teljes egészében átkerült az önkormányzati segélyezés hatáskörébe. A segélyek forrását ily módon az önkormányzatoknak saját erőből kell biztosítania. A segélyezés és különösen a foglalkoztatást helyettesítő támogatás átalakításával a Kormány elsődleges célja, hogy minél többen dolgozzanak, ha másként nem közfoglalkoztatottként.

Az önkormányzat működési kiadásait feladatonként, kormányzati funkciónként az 5. melléklet mutatja be.
 

A koncepció jelenleg fejlesztési kiadásként az önkormányzat a felújítások között az ALFÖLDVÍZ Zrt-vel kötött szerződés alapján a 2019 és 2020 évben esedékes ivóvíz rekonstrukciós kiadást tervez 3661 ezer Ft összegben. A falutelep út és a Jókai út felújítására 1.500 ezer Ft költségkeretet tervez elkülöníteni. Az önkormányzati lakások felújítására 1000 ezer Ft-ot tervez. Az önkormányzatok beruházásai körében a  tűzfalvédelmiszoftver licenc díjának fedezetére 200 ezer Ft-ot különít el, A környezetvédelmi program elkészítésére 2020. évre várhatóan áthúzódik 500 ezer Ft költség. Az igazgatási feladattal kapcsolatban irodabútor vásárlásra 600 ezer Ft összeg kerül meghatározásra. Az önkormányzat a községgazdálkodási feladaton belül 2000 ezer Ft összegben kisértékű tárgyi eszköz beszerzését tervezi (a közterületen szeméttároló edények, virágládák, padok, kerékpár tárolók beszerzésére, valamint az ünnepi díszkivilágításra). A lakáskölcsönre fordítható kiadás összegét 800 ezer Ft összegben határozza meg.

Az önkormányzatnak célszerű olyan fejlesztéseket megvalósítani, mely pályázat útján valósul meg, ezáltal külső forráshoz jut.

Az önkormányzat 2020. évi tervezett felhalmozott kiadásait a koncepció 7. melléklete mutatja be.
 

A 2020. évi költségvetési koncepció várható bevételeinek és kiadásainak alakulása:
 

 

A koncepció jelenleg 6.913 Ft összegű finanszírozási bevételt (előző évi költségvetési maradványt) tartalmaz, feladattal terhelten, mely összeg a közfoglalkoztatásra kiutalt bértámogatást biztosítja a 2019. december havi 2020. január és február havi bérek kifizetéséhez. Az önkormányzat 2019. évi gazdálkodása maradványának összege jelenleg nem ismert. A jelenleg ismert adatok alapján a koncepció tartalmaz 2375 ezer Ft összegű működési tartalékot és 25.000 ezer Ft felhalmozási célú tartalékot. 2019. október 31.-i pénzkészlete 39.721 ezer Ft volt, mely alapján arra lehet következtetni, hogy jelentős maradvánnyal fog rendelkezni, mellyel 2020. évi költségvetési pozícióját fogja javítani.
 

Az összeállított koncepció számadatai alapján megállapítható, hogy az önkormányzat tárgyévben keletkező működési bevétele biztosítja működési kiadásait. A tervezett felhalmozási kiadások forrására az önkormányzat előző években felhalmozott költségvetési maradványa nyújt fedezetet. Az önkormányzat 2020. évi költségvetési egyensúlyát a koncepció 1. mellékletében az önkormányzat költségvetési mérlege mutatja be.

Csárdaszállás Község Polgármestere a község 2020. évre vonatkozó költségvetési koncepcióját további egyeztetés és elemzés lefolytatása céljából a Képviselő-testület elé beterjeszti.

 

Kérem a Tisztelt Képviselő-testülettől az előterjesztés megtárgyalását és az alábbi döntési javaslat elfogadását.

Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a település 2020. évi költségvetési koncepcióját elfogadja azzal, hogy a költségvetési rendelet tervezet összeállítása során a következő alapelvek érvényesüljenek:

·         a végleges tervezet kidolgozása során tovább szükséges vizsgálni a bevételek növelésének és a kiadások csökkentésének a lehetőségeit,

·         működési hiány nélküli költségvetést kell benyújtani,

·        a fejlesztési elképzeléseket úgy célszerű számba venni, hogy ahhoz pályázati források igénybevételével, minél kevesebb saját forrás felhasználására kerüljön sor.