6. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2021. augusztus 31-i ülésére
2021. augusztus 31-i ülésére
| Tárgy: | Beszámoló az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének I. féléves teljesítéséről | |
| Készítette: | Harkai Károly | |
| Előterjesztő: | Nagy Zsolt Sándorné polgármester | |
| Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (II.25.) önkormányzati rendeletével hagyta jóvá 2021. évi költségvetését. A költségvetés módosítására Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (VI.9.) önkormányzati rendeletével került sor.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai a 2021. I. félévi adatai alapján az alábbiak szerint alakultak:
|
Adatok ezer Ft-ban
|
||||
|
Megnevezés
|
2021. évi eredeti előirányzat
|
2021. évi módosított előirányzat
|
Teljesítés
1-6. hó |
Teljesítés %
|
|
Bevételek
|
|
|
|
|
|
Intézményi működési bevétel
|
8 221
|
9 545
|
2 847
|
29,83
|
|
Önkormányzati lakások lakbér bevétele
|
2 200
|
2 200
|
1 220
|
55,45
|
|
Működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről
|
36 473
|
32 306
|
16 726
|
51,77
|
|
Működésre átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről
|
54
|
54
|
0
|
0,00
|
|
Iparűzési adó
|
15 500
|
15 500
|
8 523
|
54,99
|
|
Építményadó
|
3 000
|
3 000
|
1 408
|
46,93
|
|
Magánszemélyek kommunális adója
|
600
|
600
|
250
|
41,67
|
|
Pótlékok, bírságok bevétele
|
100
|
100
|
131
|
131,00
|
|
Gépjármű adó
|
0
|
0
|
0
|
|
|
Szabálysértési bírság
|
0
|
0
|
0
|
|
|
Mezőőri járulék bevétele
|
2 200
|
2 200
|
48
|
2,18
|
|
Közhatalmi bevételek összesen
|
21 400
|
21 400
|
10 360
|
48,41
|
|
Önkormányzatok működési költségvetési támogatása
|
19 464
|
23 877
|
14 541
|
60,90
|
|
Működési bevételek összesen
|
85 612
|
87 182
|
44 474
|
51,01
|
|
Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz értékesítés
|
0
|
0
|
0
|
|
|
Felhalmozási célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről
|
1 336
|
1 336
|
1 337
|
100,07
|
|
Felhalmozási célra átvett pénzeszközök
|
520
|
520
|
125
|
24,04
|
|
Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása
|
0
|
0
|
0
|
|
|
Felhalmozási bevételek összesen
|
1 856
|
1 856
|
1 462
|
78,77
|
|
Finanszírozási bevétel-működési célú
|
5 707
|
11 106
|
11 106
|
100,00
|
|
Finanszírozási bevétel-felhalmozási célú
|
35 651
|
83 627
|
83 627
|
100,00
|
|
Tárgyévi bevételek összesen
|
128 826
|
183 771
|
140 669
|
76,55
|
|
Kiadások
|
|
|
|
|
|
Személyi juttatás
|
39 995
|
40 076
|
18 735
|
46,75
|
|
Munkaadókat terhelő járulék
|
4 188
|
4 200
|
1 905
|
45,36
|
|
Dologi kiadás
|
25 692
|
26 972
|
10 425
|
38,65
|
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások
|
0
|
358
|
358
|
100,00
|
|
Működési célú támogatásértékű kiadás
|
11 941
|
11 941
|
3 557
|
29,79
|
|
Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
|
800
|
865
|
865
|
100,00
|
|
Működési célú tartalék
|
6 354
|
59 311
|
0
|
0,00
|
|
Ellátottak pénzbeli ellátása
|
1 570
|
1 570
|
299
|
19,04
|
|
Működési kiadás összesen
|
90 540
|
145 293
|
36 144
|
24,88
|
|
Felújítás
|
28 632
|
29 225
|
4 087
|
13,98
|
|
Beruházás
|
6 875
|
6 372
|
1 988
|
31,20
|
|
Egyéb felhalmozási kiadás
|
2 000
|
2 102
|
502
|
23,88
|
|
Felhalmozási célú támogatások visszafizetése
|
0
|
0
|
0
|
|
|
Felhalmozási célú tartalék
|
0
|
0
|
0
|
|
|
Felhalmozási kiadás összesen
|
37 507
|
37 699
|
6 577
|
17,45
|
|
Finanszírozási kiadások
|
779
|
779
|
779
|
100,00
|
|
Tárgyévi kiadások összesen
|
128 826
|
183 771
|
43 500
|
23,67
|
Csárdaszállás Községi Önkormányzat a 2021. évi költségvetési bevételének előirányzatát a 2021. I. félévben 76,6 %-ban, kiadásait 23,7 %-ban teljesítette.
Az Önkormányzat bevételeinek alakulása:
Az Önkormányzat működési bevétele 51 %-ban teljesült. Az Önkormányzat működésének költségvetési támogatása 14.541 ezer Ft összegben, 60,9 %-os szinten realizálódott.
Az állami támogatások vonatkozásában a minimálbér és a garantált bérminimum 2021. februártól történő emelkedése miatt az egyes önkormányzati feladatok támogatásai újraszámolásra kerültek. Az ennek eredményeként megnövekedett támogatási összegek júniustól érvényesültek. Az eredeti és a módosított támogatási összegeket az alábbi táblázat mutatja be:
Adatok ezer Ft-ban
|
Jogcím megnevezése
|
2021. évre megállapított támogatás
|
Kiegészített támogatás
|
|
Az önkormányzat működésének általános támogatása
|
11 087
|
11 130
|
|
Falugondnoki szolgálat éves támogatása
|
4 479
|
4 572
|
|
Gyermekétkeztetés támogatása
|
1 628
|
1 651
|
|
Kulturális feladatokhoz kapcsolódó támogatás
|
2 270
|
2 270
|
|
Összesen
|
19 464
|
19 623
|
A II. negyedévben a működési költségvetési támogatások közé került könyvelésre a fentieken túl a falugondnok ágazati pótléka 172 ezer Ft összegben (a működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről sorról átvezetve), valamint az állami támogatások igényléséhez kapcsolódóan a 2021. évi májusi felmérés eredményeként a gyermekétkeztetéssel összefüggésben 2 ezer Ft. Ugyancsak ez utóbbi feladathoz kaptunk 83 ezer Ft összegű támogatást, amire a 2020. évi beszámoló alapján volt még jogosult az Önkormányzat.
Június végén jóváírásra került az Önkormányzat számláján a kieső iparűzési adó bevételek ellentételezéseként járó összeg első részlete 3.996 ezer Ft összegben, amely tétel szintén erre a sorra került átkönyvelésre. Az eredeti költségvetésben a működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről soron szerepelt ez a bevétel is.
Az Önkormányzat az önkormányzati segélyezéshez kapcsolódó szociális kiadásokhoz állami támogatásban nem részesül a 2020. évi adóerő-képességének 1 főre jutó összege miatt.
A települési Önkormányzat közhatalmi bevételei 48,4 %-ban teljesültek.
Adóbevételek teljesülése:
Az adóbevételek teljesülését az alábbi táblázat mutatja be:
|
Adónem
|
Éves módosított terv ezer Ft
|
1-6. hó bevétele ezer Ft
|
Teljesülés %-a
|
Eltérés az 50%-os időarányos tervtől, ezer Ft
|
|
Építményadó
|
3 000
|
1 408
|
46,9
|
-92
|
|
Kommunális adó
|
600
|
250
|
41,7
|
-50
|
|
Iparűzési adó
|
15 500
|
8 523
|
55,0
|
+773
|
|
Pótlék és bírság
|
100
|
131
|
131,0
|
+81
|
|
Összesen:
|
19 200
|
10 312
|
53,7
|
+712
|
Az adóbevételek a tervezetthez képest 53,7 %-ban teljesültek. Ez 712 ezer Ft-tal több, mint az első adófizetési kötelezettséghez kapcsolódóan tervezett bevétel (9.600 ezer Ft) összege.
Az Önkormányzat mezőőri járulékot szed be. A mezőőri járulék befizetésének határideje 2021. szeptember 15. A beszámoló időszakában 48 ezer Ft bevétel realizálódott, mely összeg az előző évi fizetési kötelezettségből folyt be.
Az Önkormányzat saját működési bevételei 29,8 %-ban teljesültek. A bérleti díjból származó bevétel 21,3 %-ban, az önkormányzati lakások lakbérbevétele 55,5 %-ban teljesült. Az Önkormányzat bérleti díj bevételének elmaradása abból adódik, hogy az Alföldvíz Zrt. bérleti díja kiszámlázásra került, viszont annak pénzügyi rendezése a szolgáltató részéről csak részben történt meg.
Az Önkormányzat működési célú támogatás értékű bevétele 16.726 ezer Ft összegben, 51,8 %-ban teljesült. A Támogató Hatóság 2021. I. félévében 16.042 ezer Ft összegű közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó támogatást utalt át. A mezőőri szolgálat működtetésére 540 ezer Ft összegű állami támogatás kiutalására került sor. A 2020-21. évi területalapú- és zöldítési támogatások újabb részlete érkezett meg összesen 83 ezer Ft összegben. Ezen felül Gyomaendrőd Város Önkormányzatától 61 ezer Ft összegben érkezett bérleti díj, amely a Regionális Hulladékkezelőben lévő tulajdoni hányad után illeti meg az Önkormányzatot.
Az Önkormányzat felhalmozási célú támogatása államháztartáson belülről bevétele 100 %-ban teljesült. Ezen a mérlegsoron kerül kimutatásra a Nemzeti Kulturális Alaptól elnyert könyvtár eszközfejlesztési és korszerűsítési pályázati összeg. A projekt a vállalkozói szerződésben foglaltaknak megfelelően június hónapban megvalósult.
A nyújtott lakáskölcsönök törlesztése 24 %-ban teljesült.
Az Önkormányzat kiadásainak alakulása
Az Önkormányzat kiadásai a tervezetthez képest 23,7 %-ban, ezen belül a működési kiadások 24,9 %-ban, a felhalmozási kiadások 17,5 %-ban teljesültek.
A működési kiadásokon belül az Önkormányzat a személyi juttatásait 46,8 %-ban, a munkaadókat terhelő járulékait 45,4 %-ban teljesítette. A munkaadókat terhelő járulék mértéke 15,5 %. A közfoglalkoztatás keretében a munkáltatót 50%-os járulékkedvezmény illeti meg továbbra is.
A beszámoló időszakában az Önkormányzat a közfoglalkoztatási program keretében 2021. március 1-től a mezőgazdasági programban 10 főt, a szociális programban ugyancsak 10 főt teljes munkaidőben, a hosszabb időtartamú közfoglalkozás keretében 5 főt foglalkoztatott teljes munkaidőben.
Az Önkormányzat dologi kiadásainak tervezett előirányzatából 38,7 %-át használta fel.
A dologi kiadások között kerülnek elszámolásra a települési hulladék kezelésével, a köztisztasági tevékenységi feladatokkal, a települési közvilágítási feladatokkal és a községgazdálkodással kapcsolatos kötelező feladatok kiadásai. A településüzemeltetéshez, belvízvédelemhez, zöldterület-kezeléshez és útfenntartáshoz kapcsolódó kiadások nagyrészt a közfoglalkozás keretében valósultak meg, így a feladaton tervezett előirányzatból nem történt felhasználás.
Működési célú támogatásértékű kiadások a beszámolás időszakában 3.557 ezer Ft összegben merültek fel, így ezen kiadás teljesítése 29,8 %-os. Itt került kimutatásra a Bursa Hungarica ösztöndíj Önkormányzat által megfizetett része 250 ezer Ft összegben, a Család-és Gyermekjóléti Szolgálat 2020. évre megállapított működési hozzájárulásának 276 ezer Ft-os összege, valamint a Közös Hivatal részére fizetendő 3.031 ezer Ft összegű működési hozzájárulás.
A beszámoló „működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre” során a civil szervezetek részére nyújtott támogatások összege szerepel. Június hónapban az év elején kérelmet benyújtó szervezetek mellett a Csárdaszállási Szabadidősport Klub Labdarúgó szakosztálya részére eszközvásárlási célú, 120 ezer Ft összegű támogatás került kifizetésre.
Az Önkormányzat felújítási kiadásokra 4.087 ezer Ft összeget fordított. A kiadások ezen során szerepel a május hónapban MFP keretében megvalósult ravatalozó felújítás. A kivitelezésre elnyert támogatási összeg (3.494 ezer Ft) 523 ezer Ft-tal volt kevesebb, mint a legjobb ajánlatot adó kivitelezői vállalkozói díj összege. A szükséges forrást a kisértékű tárgyi eszközök beszerzésére elkülönített 2.000 ezer Ft-os keretből történő átcsoportosítással biztosítottuk. A projekt befejezéséhez további 70 ezer Ft összegben volt szükség forrás teremtésére, ugyanis a kivitelezői szerződés nem tartalmazta az épület festési, javítási munkálatainak költségét. Ez az összeg a temetőhöz kapcsolódó egyéb szolgáltatásokra biztosított keretből került átcsoportosításra.
A beruházási kiadások összege a vizsgált időszakban 1.988 ezer Ft volt.
Az év első 3 hónapjában került beszerzésre 241 ezer Ft összegben irodabútor a polgármesteri irodába, továbbá 127 ezer Ft összegben 2 db fűnyírót vásároltunk a közfoglalkoztatási programban keletkezett 2020. évi árbevétel terhére.
2021. április-június hónapokban beszereztünk továbbá 1 db ágdarálót, ugyancsak a közfoglalkoztatási programban keletkezett 2020. évi árbevétel terhére, 65 ezer Ft értékben. Megvásárlásra került egy szőnyeg és egy asztal a polgármesteri irodába, összesen 54 ezer Ft értékben. Az elnyert könyvtár eszközfejlesztési és korszerűsítési pályázat keretében megvalósult fejlesztések bruttó értéke 90%-os támogatásintenzitás mellett 1.485 ezer Ft. A könyvtárba beszerzésre került továbbá saját forrásból egy létra is 16 ezer Ft értékben.
Az egyéb felhalmozási kiadások között szerepel az I. negyedévben a Magyar Falu Program keretében megvalósult orvosi eszköz beszerzéshez kapcsolódó 102 ezer Ft összegű támogatás visszafizetési kötelezettsége, valamint egy, a 10/2018. (VI.27.) számú, a szociálisan hátrányos helyzetben lévő családok lakáscélú támogatásáról szóló rendelet alapján nyújtott 400 ezer Ft összegű kölcsön.
Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetésének I. félévi gazdálkodása rendezett, kifizetetlen számlával nem rendelkezik, bevételei folyamatosan biztosítják működését, a költségvetési tartalékából és a pályázati lehetőségek kihasználásával valósítja meg fejlesztési terveit. Az Önkormányzat 2021. június 30-án 101.149 ezer Ft pénzeszközzel rendelkezett.
Döntéshozói vélemények
| Ügyrendi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság | ||
"Beszámoló az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének I. féléves teljesítéséről"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: költségvetés
A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a település 2021. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről készült beszámolót elfogadja.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal