2. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2021. szeptember 28-i ülésére
2021. szeptember 28-i ülésére
Tárgy: | A Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló önkormányzati rendelet megalkotása | |
Készítette: | Harkai Károly | |
Előterjesztő: | Nagy Zsolt Sándorné polgármester | |
Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II.25.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbi tényezők teszik szükségessé:
a) rendeletmódosítási hatást kiváltó Képviselő-testületi döntések és az állami támogatások összegében bekövetkező változások,
b) intézményi saját hatáskörben történt előirányzat átcsoportosítások.
A fentiek hatásaként a költségvetési főösszeg 3.240 ezer Ft-tal változott.
1. Az állami támogatások költségvetési változásai:
- Június 28-án jóváírásra került az Önkormányzat számláján a kieső iparűzési adó bevételek ellentételezéseként járó összeg első részlete 3.996 ezer Ft összegben. Az eredeti költségvetésben a működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről soron szerepelt ez a bevétel.
- A 2020. évi beszámoló alapján Önkormányzatunk gyermekétkeztetési feladatainak ellátásához 83 ezer forint összegű támogatásra volt jogosult, ami május végén került jóváírásra.
- A 2020. évi szabad maradvány lekönyvelése 1 ezer forint összegben korrigálásra került.
2. Pályázati támogatások, meghatározott feladatokra juttatott pénzeszközök költségvetési változásai
- Önkormányzatunk június hónapban pályázott a DAREH BÁZIS Hulladékgazdálkodási NZrt. által, a közösségi élet újraindítása céljából meghirdetett támogatásra, amelyet 165 ezer Ft összegben nyert el. Ennek keretében támogatásra került a július 24-én megtartott II. Családi nap.
- Az Önkormányzat Képviselő-testülete az 57/2021. (IX. 7.) számú határozatával 445 ezer Ft önerőt biztosít Gyomaendrőd Csárdaszállás Hunya Települési Önkormányzati Társulás részére az óvoda udvar fejlesztéséhez, ami a 2021. évi településfejlesztési, pályázati céltartalékból pénzeszköz átadással valósul meg. A forrás kijelölése a költségvetés mérlegfőösszegét nem érinti, az, előirányzatok közötti átcsoportosítással történik.
- Nyári diákmunka keretében 13 fő diákot foglalkoztattunk július-augusztus hónapokban, amihez a Békés Megyei Kormányhivatal Gyomaendrődi Járási Hivatal 1.633 ezer Ft összegű támogatást nyújtott. A korábbi évektől eltérően a támogatást csak a diákok személyi juttatásra fordíthattuk, a kapcsolódó, munkaadókat terhelő járulékot saját forrásból kellett pótolnunk.
3. Saját működési bevétel
- Az önkormányzat az Erzsébet a Kárpát-medencei Gyermekekért Alapítvánnyal kötött megállapodás alapján 2021. július 5-9-ig és július 12-16-ig Erzsébet-tábort szervezett 2 turnusban a csárdaszállási gyerekek részére. A táboroztatás 100%-ban támogatott volt, a költségekre a támogatási összeg – 1.098 ezer Ft – 70%-át kaptuk meg az első turnus indulása előtt. Az elszámolást követően, várhatóan ősszel érkezik a fennmaradó összeg. A tábor részvételi díja gyermekenként 500 Ft volt, melynek összegét a résztvevők befizették. A programhoz kapcsolódóan további 234 ezer Ft-tal került megemelésre a „Kiszámlázott értékesítés és szolgáltatás általános forgalmi adója” mérlegsor, amely a támogatási előleg ÁFA összegét tartalmazza.
A rendelet előzetes hatásvizsgálata
A költségvetési rendeletmódosítás társadalmi, gazdasági hatása
Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetése módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. A 2020. évi XC. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.
Környezeti és egészségi következményei
A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek nincs következménye a környezetre és egészségre.
Adminisztrációs terhek
A változások beépítése a rendeletbe többlet könyvelési és adminisztrációs feladattal jár.
A módosítás szükségessége
A költségvetési rendelet módosításának szükségessége, valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a település 2021. évi költségvetési jelentéseinek elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosítva, ezáltal az önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségeinek.
Személyi, tárgyi és pénzügyi feltételek
A település 2021. évi költségvetési rendeletmódosítása nem befolyásolja a korábban meghatározott feladatok személyi, tárgyi és pénzügyi feltételeit.
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében szükséges átvezetni a rendelet megalkotását követő felmerülő változásokat, így különösen a 2021. évi költségvetés jóváhagyását követően a pályázat útján nyert támogatások, valamint a központi támogatásról beérkező értesítések szerinti előirányzat-módosításokat.
Részletes indokolás
1. §
A költségvetési rendelet 1. §-ában meghatározott 185.802ezer Ft bevételi és kiadási főösszegeket az állami támogatásokra vonatkozóan a 2021. évi központi költségvetésről szóló 2020. évi XC. törvény állami támogatások előirányzata határozza meg.
2. §
A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek összegeit a 2021. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető állami támogatás összege, illetve a főhatóságoktól meghatározott célra kapott támogatások és egyéb bevételek összege határozza meg.
3-4. §
A rendelet 3.-4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegénél az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály az irányadó, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kifizetés.
5. §
A módosításokkal érintett mellékletek cseréjét hivatott elvégezni.
6. §
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.
Döntéshozói vélemények
Ügyrendi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság | Az Ügyrendi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek elfogadásra a költségvetési rendelet módosítását. | |
"A Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló önkormányzati rendelet megalkotása"
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: költségvetés
A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testületének …/2021. (…. ….) önkormányzati rendelete
Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. §
A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. § a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Csárdaszállás Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének]
„a) bevételi főösszegeként 185.802 ezer forintot,
b) kiadási főösszegeként 185.802 ezer forintot”
(állapít meg az 1. mellékletben részletezettek szerint.)
2. §
(1) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. § a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
[Az Önkormányzat az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül]
„a) működési bevétel előirányzatot 89.213 ezer forint összegben,”
(állapít meg. a 2. mellékletben részletezettek szerint.)
(2) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. § c) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
[Az Önkormányzat az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül]
„c) finanszírozási bevétel-működési célú előirányzatot 11.107 ezer forint összegben”
(állapít meg. a 2. mellékletben részletezettek szerint.)
3. §
(1) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül az Önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 96.601 ezer forint.”
(2) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az Önkormányzat az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból]
„a) személyi juttatást 41.709 ezer forint,
b) munkaadót terhelő járulékot 4.453 ezer forint,
c) dologi kiadást 27.695 ezer forint,”
(állapít meg a 4. mellékletben részletezettek szerint.)
(3) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés e) és f) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az Önkormányzat az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból]
„e) működési célú pénzeszköz átadást államháztartáson kívülre 867 ezer forint,
f) működési célú céltartalékot 11.008 ezer forint,”
(állapít meg a 4. mellékletben részletezettek szerint.)
4. §
(1) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 6. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az Önkormányzat fejlesztési kiadásainak előirányzata 85.422 ezer forint.”
(2) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 6. § (2) bekezdés a)-d) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az Önkormányzat az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból]
„a) felújítási kiadást 29.078 ezer forint,
b) beruházási kiadást 6.369 ezer forint,
c) egyéb felhalmozási kiadást 2.547 ezer forint,
d) felhalmozási célú céltartalékot 47.428 ezer forint összegben”
(határoz meg.)
5. §
(1) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
6. §
Ez a rendelet 2021. október 1-jén lép hatályba.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal