3. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2021. október 26-i ülésére
2021. október 26-i ülésére
| Tárgy: | Beszámoló Csárdaszállás 2021. évi költségvetésének háromnegyedévi teljesítéséről | |
| Készítette: | Harkai Károly | |
| Előterjesztő: | Nagy Zsolt Sándorné polgármester | |
| Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (II.25.) önkormányzati rendeletével hagyta jóvá 2021. évi költségvetését. A költségvetés módosítására Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IX.28.) önkormányzati rendeletével került sor.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai a 2021. háromnegyedévi adatai alapján az alábbiak szerint alakultak:
|
Adatok ezer Ft-ban
|
||||
|
Megnevezés
|
2021. évi eredeti előirányzat
|
2021. évi módosított előirányzat
|
Teljesítés
1-9. hó |
Teljesítés %
|
|
Bevételek
|
|
|
|
|
|
Intézményi működési bevétel
|
8 221
|
9 779
|
4 129
|
42,22
|
|
Önkormányzati lakások lakbér bevétele
|
2 200
|
2 200
|
1 724
|
78,36
|
|
Működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről
|
36 473
|
33 939
|
25 367
|
74,74
|
|
Működésre átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről
|
54
|
1 219
|
165
|
13,54
|
|
Iparűzési adó
|
15 500
|
15 500
|
23 639
|
152,51
|
|
Építményadó
|
3 000
|
3 000
|
2 886
|
96,2
|
|
Magánszemélyek kommunális adója
|
600
|
600
|
533
|
88,83
|
|
Pótlékok, bírságok bevétele
|
100
|
100
|
187
|
187,00
|
|
Gépjármű adó
|
0
|
0
|
0
|
|
|
Szabálysértési bírság
|
0
|
0
|
0
|
|
|
Mezőőri járulék bevétele
|
2 200
|
2 200
|
2 001
|
90,95
|
|
Közhatalmi bevételek összesen
|
21 400
|
21 400
|
29 246
|
136,66
|
|
Önkormányzatok működési költségvetési támogatása
|
19 464
|
23 877
|
19 042
|
79,75
|
|
Működési bevételek összesen
|
85 612
|
90 214
|
77 949
|
86,40
|
|
Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz értékesítés
|
0
|
0
|
0
|
|
|
Felhalmozási célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről
|
1 336
|
1 336
|
1 337
|
100,07
|
|
Felhalmozási célra átvett pénzeszközök
|
520
|
520
|
173
|
33,27
|
|
Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása
|
0
|
0
|
0
|
|
|
Felhalmozási bevételek összesen
|
1 856
|
1 856
|
1 510
|
81,36
|
|
Finanszírozási bevétel-működési célú
|
5 707
|
11 106
|
11 106
|
100,00
|
|
Finanszírozási bevétel-felhalmozási célú
|
35 651
|
83 627
|
83 627
|
100,00
|
|
Tárgyévi bevételek összesen
|
128 826
|
186 803
|
174 192
|
93,25
|
|
Kiadások
|
|
|
|
|
|
Személyi juttatás
|
39 995
|
42 187
|
29 385
|
69,65
|
|
Munkaadókat terhelő járulék
|
4 188
|
4 453
|
3 076
|
69,08
|
|
Dologi kiadás
|
25 692
|
27 819
|
17 068
|
61,35
|
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások
|
0
|
358
|
358
|
100,00
|
|
Működési célú támogatásértékű kiadás
|
11 941
|
11 941
|
3 657
|
30,63
|
|
Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
|
800
|
865
|
865
|
100,00
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre
|
0
|
177
|
176
|
99,4
|
|
Működési célú tartalék
|
6 354
|
58 436
|
0
|
0,00
|
|
Ellátottak pénzbeli ellátása
|
1 570
|
1 570
|
687
|
43,76
|
|
Működési kiadás összesen
|
90 540
|
147 806
|
55 272
|
37,39
|
|
Felújítás
|
28 632
|
29 148
|
15 405
|
52,85
|
|
Beruházás
|
6 875
|
6 523
|
2 188
|
33,54
|
|
Egyéb felhalmozási kiadás
|
2 000
|
2 547
|
502
|
19,71
|
|
Felhalmozási célú támogatások visszafizetése
|
0
|
0
|
0
|
|
|
Felhalmozási célú tartalék
|
0
|
0
|
0
|
|
|
Felhalmozási kiadás összesen
|
37 507
|
38 218
|
18 095
|
47,35
|
|
Finanszírozási kiadások
|
779
|
779
|
779
|
100,00
|
|
Tárgyévi kiadások összesen
|
128 826
|
186 803
|
74 146
|
39,69
|
Csárdaszállás Községi Önkormányzat a 2021. évi költségvetési bevételének előirányzatát a 2021. I-III. negyedévben 93,3 %-ban, kiadásait 39,7 %-ban teljesítette.
Az Önkormányzat bevételeinek alakulása:
Az Önkormányzat működési bevétele 86,4 %-ban teljesült. Az Önkormányzat működésének költségvetési támogatása 19.042 ezer Ft összegben, 79,8 %-os szinten realizálódott.
Az Önkormányzat az önkormányzati segélyezéshez kapcsolódó szociális kiadásokhoz állami támogatásban nem részesül a 2020. évi adóerő-képességének 1 főre jutó összege miatt.
A települési Önkormányzat közhatalmi bevételei 136,66 %-ban teljesültek.
Adóbevételek teljesülése:
Az adóbevételek teljesülését az alábbi táblázat mutatja be:
|
Adónem
|
Éves módosított terv ezer Ft
|
1-9. hó bevétele ezer Ft
|
Teljesülés %-a
|
Eltérés a 100%-os időarányos tervtől, ezer Ft
|
|
Építményadó
|
3 000
|
2 886
|
96,2
|
-114
|
|
Kommunális adó
|
600
|
533
|
88,8
|
-67
|
|
Iparűzési adó
|
15 500
|
23 639
|
152,5
|
+8 139
|
|
Pótlék és bírság
|
100
|
187
|
187,0
|
+87
|
|
Összesen:
|
19 200
|
27 245
|
141,9
|
+8 045
|
Az adóbevételek a tervezetthez képest 141,9 %-ban teljesültek. Ez 8.045 ezer Ft-tal több, mint az éves adófizetési kötelezettséghez kapcsolódóan tervezett bevétel (19.200 ezer Ft) összege.
Az Önkormányzat mezőőri járulékot szed be. A mezőőri járulék befizetésének határideje 2021. szeptember 15. A beszámoló időszakában 2.001 ezer Ft bevétel realizálódott.
Az Önkormányzat saját működési bevételei 42,2 %-ban teljesültek. A bérleti díjból származó bevétel 33,4 %-ban, az önkormányzati lakások lakbérbevétele 78,4 %-ban teljesült. Az Önkormányzat bérleti díj bevételének elmaradása abból adódik, hogy az Alföldvíz Zrt. bérleti díja kiszámlázásra került, viszont annak pénzügyi rendezése a szolgáltató részéről csak részben történt meg.
Az Önkormányzat működési célú támogatás értékű bevétele 25.367 ezer Ft összegben, 74,7 %-ban teljesült. A Támogató Hatóság 2021. első 9 hónapjában 22.781 ezer Ft összegű közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó támogatást utalt át. A nyári diákmunka programhoz további 1.632 ezer Ft összegű támogatás érkezett. A mezőőri szolgálat működtetésére 810 ezer Ft összegű állami támogatás kiutalására került sor. A 2020-21. évi területalapú- és zöldítési támogatások és a Regionális Hulladékkezelőhöz kapcsolódó bérleti díj összege még az év első felében megérkezett (összesen 144 ezer Ft).
Az Önkormányzat felhalmozási célú támogatása államháztartáson belülről bevétele 100 %-ban teljesült. Ezen a mérlegsoron kerül kimutatásra a Nemzeti Kulturális Alaptól elnyert könyvtár eszközfejlesztési és korszerűsítési pályázati összeg. A projekt a vállalkozói szerződésben foglaltaknak megfelelően június hónapban megvalósult.
A nyújtott lakáskölcsönök törlesztése 33,3 %-ban teljesült.
Az Önkormányzat július hónapban pályázott a DAREH Bázis NKft. által meghirdetett közösségi rendezvények támogatására, amelyet 165 ezer Ft összegben elnyert. Az összegből valósult meg a családi nap.
Az NMI által meghirdetett kistelepülési önkormányzati rendezvények támogatására ugyancsak pályázatot nyújtottunk be. Az igényelhető 1 millió Ft-hoz kapcsolódóan a támogatói okiratot szeptember végén megkaptuk, annak a költségvetésbe való beépítése megtörtént. Az első – a támogatáshoz kapcsolódó – program, az idősek napja október második hetében került megrendezésre.
Fentiek eredményeként az államháztartáson kívülről működésre átvett pénzeszközök költségvetési sor teljesítése 13,5 %-ban realizálódott.
Az Önkormányzat kiadásainak alakulása
Az Önkormányzat kiadásai a tervezetthez képest 39,7 %-ban, ezen belül a működési kiadások 37,4 %-ban, a felhalmozási kiadások 47,4 %-ban teljesültek.
A működési kiadásokon belül az Önkormányzat a személyi juttatásait 69,7 %-ban, a munkaadókat terhelő járulékait 69,1 %-ban teljesítette. A munkaadókat terhelő járulék mértéke 15,5 %. A közfoglalkoztatás keretében a munkáltatót 50%-os járulékkedvezmény illeti meg továbbra is.
A beszámoló időszakában az Önkormányzat a közfoglalkoztatási program keretében 2021. március 1-től a mezőgazdasági programban 10 főt, a szociális programban ugyancsak 10 főt teljes munkaidőben, a hosszabb időtartamú közfoglalkozás keretében 5 főt foglalkoztatott teljes munkaidőben.
Az Önkormányzat dologi kiadásainak tervezett előirányzatából 61,4 %-át használta fel.
A dologi kiadások között kerülnek elszámolásra a települési hulladék kezelésével, a köztisztasági tevékenységi feladatokkal, a települési közvilágítási feladatokkal és a községgazdálkodással kapcsolatos kötelező feladatok kiadásai. A településüzemeltetéshez, belvízvédelemhez, zöldterület-kezeléshez és útfenntartáshoz kapcsolódó kiadások nagyrészt a közfoglalkozás keretében valósultak meg, így a feladaton tervezett előirányzatból nem történt felhasználás.
Működési célú támogatásértékű kiadások a beszámolás időszakában 3.657 ezer Ft összegben merültek fel, így ezen kiadás teljesítése 30,6 %-os. Itt került kimutatásra a Bursa Hungarica ösztöndíj Önkormányzat által megfizetett 350 ezer Ft összeg (az első félévben elutalt támogatás-részből 150 ezer Ft-ot visszakaptunk, hallgatói jogviszony-megszűnés jogcímen), a Család-és Gyermekjóléti Szolgálat 2020. évre megállapított működési hozzájárulásának 276 ezer Ft-os összege, valamint a Közös Hivatal részére fizetendő 3.031 ezer Ft összegű működési hozzájárulás.
A beszámoló „működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre” során a civil szervezetek részére nyújtott támogatások összege szerepel. Június hónapban az év elején kérelmet benyújtó szervezetek mellett a Csárdaszállási Szabadidősport Klub Labdarúgó szakosztálya részére eszközvásárlási célú, 120 ezer Ft összegű támogatás került kifizetésre.
A Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre soron került könyvelésre az 1.5.3-16-2017-00042 azonosítószámú EFOP program 2. negyedévben lezajlott ellenőrzése eredményeként megállapított 177 ezer Ft összegű támogatás visszafizetési kötelezettség.
Az Önkormányzat felújítási kiadásokra 15.405 ezer Ft összeget fordított. A kiadások ezen során szerepel az MFP keretében május hónapban megvalósult ravatalozó felújítás, valamint az augusztusban befejeződött faluház felújítás is (összesen 14.126 ezer Ft). Itt került továbbá kimutatásra az Alföldvíz Zrt. által megvalósított, szerződés szerint esedékes ivóvíz-hálózat fejlesztés 1.080 ezer Ft összegben, valamint a Kossuth u. 37. szám alatti bérlakás nyílászárói beszerzésének 199 ezer Ft-os összege.
A beruházási kiadások összege a vizsgált időszakban 2.188 ezer Ft volt.
Az év III. negyedévében 184 ezer Ft összegben szalagfüggönyt vásároltunk a faluházba, valamint a júliusban lezajlott Erzsébet-táborok alatt egy lamináló gép és tintapatron került beszerzésre (12 ezer Ft és 3 ezer Ft összegben).
Az egyéb felhalmozási kiadások 19,7 %-ban teljesültek. Itt szerepel az I. negyedévben a Magyar Falu Program keretében megvalósult orvosi eszköz beszerzéshez kapcsolódó 102 ezer Ft összegű támogatás visszafizetési kötelezettsége, valamint egy, a 10/2018. (VI.27.) számú, a szociálisan hátrányos helyzetben lévő családok lakáscélú támogatásáról szóló rendelet alapján nyújtott 400 ezer Ft összegű kölcsön. Itt került kimutatásra továbbá a Gyomaendrőd-Csárdaszállás-Hunya Önkormányzati Társulás részére átadott 445 ezer Ft összeg. A Társulás, mint a településen található óvoda fenntartója, pályázatot nyert az óvoda udvar fejlesztésére, melynek keretében udvari játékok beszerzése és telepítése valósul meg 2021. december 31-ig. Az elnyert támogatás nem fedezi a kivitelezési költségeket, így Önkormányzatunk a fenti összeg átadásával nyújt önerőt a beruházás megvalósításához.
Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetésének háromnegyedéves gazdálkodása rendezett, kifizetetlen számlával nem rendelkezik, bevételei folyamatosan biztosítják működését, a költségvetési tartalékából és a pályázati lehetőségek kihasználásával valósítja meg fejlesztési terveit. Az Önkormányzat 2021. szeptember 30-án 108.090 ezer Ft pénzeszközzel rendelkezett.
Döntéshozói vélemények
| Ügyrendi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság | Az Ügyrendi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek a döntési javaslat elfogadását. | |
"Beszámoló Csárdaszállás 2021. évi költségvetésének háromnegyedévi teljesítéséről"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: költségvetés
A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a település 2021. évi költségvetésének háromnegyedéves teljesítéséről készült beszámolót elfogadja.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal