2. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2021. december 16-i ülésére
2021. december 16-i ülésére
| Tárgy: | A Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló önkormányzati rendelet megalkotása | |
| Készítette: | Harkai Károly | |
| Előterjesztő: | Nagy Zsolt Sándorné polgármester | |
| Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II.25.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbi tényezők teszik szükségessé:
a) rendeletmódosítási hatást kiváltó Képviselő-testületi döntések és az állami támogatások összegében bekövetkező változások,
b) intézményi saját hatáskörben történt előirányzat átcsoportosítások.
A fentiek hatásaként a költségvetési főösszeg 18.520 ezer Ft-tal változott.
1. Az állami támogatások költségvetési változásai:
- Október 27-én jóváírásra került az Önkormányzat számláján a kieső iparűzési adó bevételek ellentételezéseként járó összeg második részlete 3.996 ezer Ft összegben. Az eredeti költségvetésben a működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről soron szerepelt ez a bevétel, így ez a tétel nem módosította a mérlegfőösszeget.
2. Pályázati támogatások, meghatározott feladatokra juttatott pénzeszközök költségvetési változásai
- Önkormányzatunk szeptember hónapban támogatói okiratot írt alá a Nemzeti Művelődési Intézet Nonprofit Közhasznú Kft.-vel a kistelepülési önkormányzati rendezvények támogatására benyújtott pályázat eredményeként. Az igényelhető 1 millió Ft-hoz kapcsolódóan a támogatói okiratot szeptember végén megkaptuk, a támogatás jóváírása november 24-én történt meg az Önkormányzat számláján. Az első – a támogatáshoz kapcsolódó – program, az idősek napja október második hetében került megrendezésre. Ugyanebből a forrásból kerültek megvásárlásra a helyi gyermekek részére átadott mikulás csomagok is.
- Az Önkormányzat a Magyar Falu Program keretében megvalósuló Jókai út felújításának I. ütemére 17.520 ezer Ft összegű támogatást kapott, melynek felhasználása 2022. évben történik meg. Az előirányzat beépítése a költségvetési rendeletbe jelen módosítással valósul meg.
A rendelet előzetes hatásvizsgálata
A költségvetési rendeletmódosítás társadalmi, gazdasági hatása
Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetése módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. A 2020. évi XC. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.
Környezeti és egészségi következményei
A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek nincs következménye a környezetre és egészségre.
Adminisztrációs terhek
A változások beépítése a rendeletbe többlet könyvelési és adminisztrációs feladattal jár.
A módosítás szükségessége
A költségvetési rendelet módosításának szükségessége, valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a település 2021. évi költségvetési jelentéseinek elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosítva, ezáltal az önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségeinek.
Személyi, tárgyi és pénzügyi feltételek
A település 2021. évi költségvetési rendeletmódosítása nem befolyásolja a korábban meghatározott feladatok személyi, tárgyi és pénzügyi feltételeit.
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében szükséges átvezetni a rendelet megalkotását követő felmerülő változásokat, így különösen a 2021. évi költségvetés jóváhagyását követően a pályázat útján nyert támogatások, valamint a központi támogatásról beérkező értesítések szerinti előirányzat-módosításokat.
Részletes indokolás
1. §
A költségvetési rendelet 1. §-ában meghatározott 204.322 ezer Ft bevételi és kiadási főösszegeket az állami támogatásokra vonatkozóan a 2021. évi központi költségvetésről szóló 2020. évi XC. törvény állami támogatások előirányzata határozza meg.
2. §
A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek összegeit a 2021. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető állami támogatás összege, illetve a főhatóságoktól meghatározott célra kapott támogatások és egyéb bevételek összege határozza meg.
3-4. §
A rendelet 3.-4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegénél az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály az irányadó, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kifizetés.
5. §
A módosításokkal érintett mellékletek cseréjét hivatott elvégezni.
6. §
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.
Döntéshozói vélemények
| Ügyrendi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság | ||
"A Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló önkormányzati rendelet megalkotása"
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: költségvetés
A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2021. (XII. 16.) önkormányzati rendelete
Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. §
A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. § a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Csárdaszállás Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének]
„a) bevételi főösszegeként 204.322 ezer forintot,
b) kiadási főösszegeként 204.322 ezer forintot”
(állapít meg az 1. mellékletben részletezettek szerint.)
2. §
(1) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. § a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
[Az Önkormányzat az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül]
„a) működési bevétel előirányzatot 90.213 ezer forint összegben,”
(állapít meg. a 2. mellékletben részletezettek szerint.)
(2) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. § d) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
[Az Önkormányzat az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül]
„d) finanszírozási bevétel-fejlesztési célú előirányzatot 101.146 ezer forint összegben”
(állapít meg. a 2. mellékletben részletezettek szerint.)
3. §
(1) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül az Önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 100.937 ezer forint.”
(2) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az Önkormányzat az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból]
„a) személyi juttatást 42.556 ezer forint,
b) munkaadót terhelő járulékot 4.510 ezer forint,
c) dologi kiadást 28.127 ezer forint,”
(állapít meg a 4. mellékletben részletezettek szerint.)
4. §
(1) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 6. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az Önkormányzat fejlesztési kiadásainak előirányzata 102.606 ezer forint.”
(2) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 6. § (2) bekezdés a)-b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az Önkormányzat az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból]
„a) felújítási kiadást 46.157 ezer forint,
b) beruházási kiadást 6.474 ezer forint,”
(határoz meg.)
5. §
(1) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
6. §
Ez a rendelet 2021. december 17-én lép hatályba.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal
Mellékletek: