2. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2022. február 22-i ülésére
2022. február 22-i ülésére
| Tárgy: | A Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló önkormányzati rendelet megalkotása | |
| Készítette: | Harkai Károly | |
| Előterjesztő: | Nagy Zsolt Sándorné polgármester |
Tisztelt Képviselő-testület!
Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II.25.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbi tényezők teszik szükségessé:
a) rendeletmódosítási hatást kiváltó Képviselő-testületi döntések és az állami támogatások összegében bekövetkező változások,
b) intézményi saját hatáskörben történt előirányzat átcsoportosítások.
A fentiek hatásaként a költségvetési főösszeg 16.260 ezer Ft-tal változott.
Év végi rendezőtételként jelentkezik az Önkormányzatnál az év közben befolyt többletbevételek beépítése, mely egyrészt a bevételkiesés, másrészt a többletkiadások forrásául szolgál, illetve az Önkormányzat pénzmaradványának növekedését jelenti.
1. Az állami támogatások költségvetési változásai
- Az Önkormányzat a 2022. évi állami támogatása terhére megelőlegezésre került 775 ezer Ft, melynek elszámolására, visszafizetésére 2022. évben kerül sor, 2021. évben az önkormányzat működési cél tartalékát képezi, év végén feladattal terhelt maradványként fog jelentkezni.
2. 2021. évben realizálódott többletbevételek
- 8.380 ezer Ft IPA bevétel,
- Csárda út 5., és 9. szám alatti önkormányzati ingatlanok értékesítéséből származó 2.900 ezer Ft bevétel,
- 250 ezer Ft ÁFA bevétel,
- 68 ezer Ft kártérítési bevétel,
3. Pályázati támogatások, meghatározott feladatokra juttatott pénzeszközök költségvetési változásai
- Az Önkormányzat a Magyar Falu Program keretében megvalósuló Jókai út felújításának I. ütemére 17.520 ezer Ft összegű támogatást kapott. A pályázat benyújtásakor készített tervek a teljes útfelújítást tartalmazzák, azonban mivel csak az I. ütemhez kaptunk első körben támogatást, így a biztosított 468 ezer Ft tervezési díj-támogatást saját forrásból további 332 ezer Ft-tal kell kiegészítenünk.
4. Egyéb végrehajtott előirányzat átcsoportosítások
- 617 ezer Ft a települési játszótérhez kapcsolódóan,
- 1.439 ezer Ft közfoglalkoztatási programhoz kapcsolódóan,
- 1.050 ezer Ft 2021. évre áthúzódó energiafűz kitermeléshez kapcsolódóan,
- 121 ezer Ft a regionális hulladékkezelő bérleti díj-bevételéhez kapcsolódóan,
- 33 ezer Ft a 2020. évi Erzsébet-tábor elszámolásához kapcsolódóan,
- 295 ezer Ft egyéb átcsoportosítások miatt.
A működési tartalékból kivezetésre került a ténylegesen felhasznált kiadások a megfelelő kormányzati funkciók szerint. A tényleges teljesítésnek megfelelően a beruházások és a felújítások között átcsoportosítást történt.
A rendelet előzetes hatásvizsgálata
A költségvetési rendeletmódosítás társadalmi, gazdasági hatása
Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetése módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. A 2020. évi XC. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.
Környezeti és egészségi következményei
A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek nincs következménye a környezetre és egészségre.
Adminisztrációs terhek
A változások beépítése a rendeletbe többlet könyvelési és adminisztrációs feladattal jár.
A módosítás szükségessége
A költségvetési rendelet módosításának szükségessége, valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a település 2021. évi költségvetési jelentéseinek elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosítva, ezáltal az önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségeinek.
Személyi, tárgyi és pénzügyi feltételek
A település 2021. évi költségvetési rendeletmódosítása nem befolyásolja a korábban meghatározott feladatok személyi, tárgyi és pénzügyi feltételeit.
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében szükséges átvezetni a rendelet megalkotását követő felmerülő változásokat, így különösen a 2021. évi költségvetés jóváhagyását követően a pályázat útján nyert támogatások, valamint a központi támogatásról beérkező értesítések szerinti előirányzat-módosításokat.
Részletes indokolás
1. §
A költségvetési rendelet 1. §-ában meghatározott 220.582ezer Ft bevételi és kiadási főösszegeket az állami támogatásokra vonatkozóan a 2021. évi központi költségvetésről szóló 2020. évi XC. törvény állami támogatások előirányzata határozza meg.
2. §
A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek összegeit a 2021. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető állami támogatás összege, illetve a főhatóságoktól meghatározott célra kapott támogatások és egyéb bevételek összege határozza meg.
3-4. §
A rendelet 3.-4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegénél az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály az irányadó, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kifizetés.
5. §
A módosításokkal érintett mellékletek cseréjét hivatott elvégezni.
6. §
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.
Döntési javaslat
"A Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló önkormányzati rendelet megalkotása"
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: költségvetés
A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Csárdaszállás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 23.) önkormányzati rendelete
Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. §
A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. § a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Csárdaszállás Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének]
„a) bevételi főösszegeként 220.582 ezer forintot,
b) kiadási főösszegeként 220.582 ezer forintot”
(állapít meg az 1. mellékletben részletezettek szerint.)
2. §
A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. § a)–d) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az Önkormányzat az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül]
„a) működési bevétel előirányzatot 102.711 ezer forint összegben,
b) felhalmozási bevétel előirányzatot 4.757 ezer forint összegben,
c) finanszírozási bevétel-működési célú előirányzatot 10.395 ezer forint összegben
d) finanszírozási bevétel-fejlesztési célú előirányzatot 102.719 ezer forint összegben”
(állapít meg. a 2. mellékletben részletezettek szerint.)
3. §
(1) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül az Önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 114.824 ezer forint.”
(2) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az Önkormányzat az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból]
„a) személyi juttatást 43.367 ezer forint,
b) munkaadót terhelő járulékot 4.588 ezer forint,
c) dologi kiadást 30.821 ezer forint,”
(állapít meg a 4. mellékletben részletezettek szerint.)
(3) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés f) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
[Az Önkormányzat az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból]
„f) működési célú céltartalékot 21.312 ezer forint,”
(állapít meg a 4. mellékletben részletezettek szerint.)
4. §
(1) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 6. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az Önkormányzat fejlesztési kiadásainak előirányzata 104.979 ezer forint.”
(2) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 6. § (2) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az Önkormányzat az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból]
„a) felújítási kiadást 46.866 ezer forint,
b) beruházási kiadást 6.565 ezer forint,”
(határoz meg.)
(3) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 6. § (2) bekezdés d) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
[Az Önkormányzat az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból]
„d) felhalmozási célú céltartalékot 49.001 forint összegben”
(határoz meg.)
5. §
(1) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) A Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
6. §
Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal
Mellékletek: