4. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2022. április 26-i ülésére
2022. április 26-i ülésére
| Tárgy: | A 2021. évi belső ellenőrzésekről készült összefoglaló jelentés | |
| Készítette: | Harkai Károly, Szűcsné Horváth Margit | |
| Előterjesztő: | Nagy Zsolt Sándorné polgármester | |
| Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
A belső ellenőrzés független, tárgyilagos bizonyosságot adó és tanácsadó tevékenység, amelynek az a célja, hogy az ellenőrzött szervezet működését fejlessze és eredményességét növelje. Önkormányzatunknál a belső ellenőrzés külső erőforrás bevonásával került megvalósításra polgári jogi szerződés keretében foglalkoztatott belső ellenőr által.
A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 49.§ (3a) pontjában foglaltak alapján a 2021. évben elvégzett belső ellenőrzésről készült összefoglaló jelentést a belső ellenőr elkészítette, mely jelen előterjesztés mellékleteként kerül a Képviselő-testület elé.
Az éves összefoglaló jelentés célja, hogy átfogó képet nyújtson a Képviselő-testület részére a tárgyévi független belső ellenőrzési tevékenység végrehajtásáról, a megállapításokról, a javaslatok hasznosításáról, az esetleges szükséges intézkedési tervről, valamint ezek nyomon követéséről.
A 2021. évi belső ellenőrzések végrehajtására az éves ellenőrzési terv alapján került sor mely a megbízási szerződés alapján magába foglalta Gyomaendrőd Város Önkormányzatának, Csárdaszállás Községi Önkormányzatnak, Hunya Község Önkormányzatának, a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatalnak és a Gyomaendrőd, Csárdaszállás Hunya Települési Önkormányzati Társulásnak a működésével kapcsolatos ellenőrzéseket.
A 2021. évben az ellenőrzési tervben 13 ellenőrzési feladat került elfogadásra, ebből 11 db ellenőrzés valósult meg, egy ellenőrzés átütemezésre került, egy elmaradt. Két soron kívüli ellenőrzésre került sor a meglévő ellenőrzési napok terhére.
A belső kontrollrendszer működése szempontjából magas kockázatot jelentő intézkedésre nem került sor. Az ellenőrzések befejezésével, az ellenőrzés folyamatában feltárt hiányosságok, vagy pozitív megállapítások átbeszélése az érintett vezetővel megtörtént, ezáltal hozzájárult a javaslatok elfogadásához, vagy a jó gyakorlat folytatásához.
Az ellenőrzött szervek vezetői a javaslatokkal kapcsolatban írásban válaszoltak, amely e jelentésben kivonat szerűen került bemutatásra terjedelme miatt, az iktatott ügyiratban megtalálhatóak.
A belső ellenőrzés által tett megállapítások, javaslatok elfogadásra kerültek. A fellelt hiányosságok javítása folyamatos, részben az ellenőrzés évében megvalósultak. Az ellenőrzés javaslataival segítette a feladatellátás színvonalas, szabályszerű ellátását, javítását.
2021. évben a belső ellenőrzés büntető-, szabálysértési-, és kártérítési javaslattal nem élt, mivel az ellenőrzés során erre utaló gyanú nem merült fel.
A 2021. évi ellenőrzések során tett megállapítások, javaslatok segítették az Önkormányzat és az ellenőrzött intézmények vezetőit abban, hogy melyek azok a területek, amelyekre vonatkozóan a működést fokozottabban figyelemmel kell kísérni, és melyek azok a területek, amelyek megfelelően működnek.
Döntéshozói vélemények
| Ügyrendi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság | Az Ügyrendi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság javasolja a képviselő-testületnek a határozati javaslat elfogadását. | |
"A 2021. évi belső ellenőrzésekről készült összefoglaló jelentés"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: általános ügyek
A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete elfogadja a 2021. évi belső ellenőrzésekről készült összefoglaló jelentést.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal