206/2000.(XII.14.) számú önkormányzati határozat
Kisújszállás Város Önkormányzata 2001. évi költségvetési koncepciójáról
Kisújszállás Város Képviselőtestülete megtárgyalta és elfogadta 2001. évi költségvetési koncepcióját. A költségvetési rendelet-tervezetet a következő szempontok figyelembe vételével kell elkészíteni:
1./Az önkormányzat költségvetését egy évre: a 2001. évre készíti.
2./ A költségvetési javaslatot és költségvetési tervezetet egyeztetni
kell a jogszabályban előírt fórumokkal, testületekkel, közalkalmazotti
tanáccsal, reprezentatív szakszervezetekkel.
3./ Az intézményi, polgármesteri hivatali költségvetési egyeztetések
során törekedni kell a működőképesség megőrzésére, a bevételek
teljes körű feltárására. A bevételek tervezésénél a központi
költségvetési forrással, a módosított helyi adó és gépjárműadó
rendeletek szerinti bevételekkel, a működési bevételek és az egyéb
saját bevételek 6 %-os növekedésével kell számolni. Az
önkormányzat nem számol a gázközmű vagyon értékesítéséből
származó bevétellel, az önkormányzatot még megillető résszel.
4./ A központi költségvetési források számbavételénél - az előző
két év (2000-2001.) adatait összehasonlító módon tartalmazó - az
intézmények normatív támogatását önkormányzati összesenben és
intézményenként külön-külön bemutatva is el kell készíteni.
5./ A működési kiadások tervezését követően elsősorban a hitel és kamatainak
visszafizetését, valamint a több évre áthúzódó
kötelezettségvállalások teljesítését kell tervezni, ezt követően az
önkormányzati határozattal megalapozott, illetve a
2001. évi költségvetés terhére történt döntések kiadásait kell
tervezni.
6./ Az önkormányzat elsődlegesen a kötelezően ellátandó feladatokat
finanszírozza, a nem kötelező feladatok finanszírozása a
lehetőségektől és igényektől függően külön képviselő-testületi
döntést igényel.
7./ A személyi juttatások tervezése során a jogszabály által előírt
kötelező bérfejlesztéseket kell tervezni. A Kjtv. 3. Számú mellékletében szakmai szorzóval nem érintett feladatok ellátására létesített munkakörben foglalkoztatott közalkalmazott részére 2001. január 1-től továbbra is az 1,05 szakmai szorzót alkalmazni kell.
Köztisztviselők esetében 8,75 %-os bérfejlesztéssel 31.500 Ft-os illetményalappal kell tervezni.
- 2 -
A pedagógusok és a szociális ágazatban dolgozók - 2001.szeptember 1-től végrehajtandó garantált illetmény emelésének fedezetésre céltartalékot kell képezni.
A Polgármesteri Hivatal nem köztisztviselő dolgozói esetében szintén 8.75 %-os bérfejlesztéssel kell tervezni.
8./ Az oktatási intézményeknél a személyi juttatások tervezése a
tanulócsoportok figyelembe vételével készített tantárgyfelosztás és
a törvény szerinti, illetve ezen túl a pedagógiai programban
engedélyezett órakeret alapján készüljön.
9./ A létszámok, a személyi és dologi kiadások előirányzatát az ellátott
feladattal arányban, a feladatmutató változásától függően kell
megállapítani.
10./ A költségvetés tervezése során a bázis szemlélet nem alkalmazható,
helyette a naturális mutatók változását figyelembe vevő, normatívákkal
felülről korlátos tervezési szemléletet kell érvényesíteni.
11./ A dologi kiadások tervezése során
- a közüzemi kiadások naturális mutatók alapján , az előző 3 év átlagából (1998-99-00.) prognosztizálható mennyiségi adatok alapján a várható árakon, tervezhető.
- a naturális mutatókkal meghatározható kiemelt dologi kiadások az előző 3 év átlagából (1998-99-00.) számított mennyiségi adatok alapján a várható infláció mértékével növelt összegben ,
- az egyéb (mennyiségi mutatóhoz nem kapcsolható) dologi kiadások a 2000. évi, egyszeri céljellegű juttatással csökkentett eredeti előirányzat alapján tervezhetők.
- A tervezési lapokon mellékletben a naturális mutatókat és az árakat is szerepeltetni kell.
12./ A 200/2000. (IX.30.) önkormányzati határozattal elrendelt átszervezés miatt - személyi és dologi kiadások átrendeződését figyelembe véve - feladatokhoz igazodó, részletes számításokkal alátámasztott tervezést kell végezni az érintett intézményeknél és a Polgármesteri Hivatalban.
13./ A felhalmozási kiadások tervezésénél a már megkezdett beruházásokat, felújításokat a már megnyert pályázatokhoz kapcsolódó feladatokat, és a 181/2000. (X.26.) önkormányzati határozatnak megfelelő feladatokat kell elsődlegesen számításba venni.
A felhalmozási kiadások tervezésénél szigorúan be kell tartani azt a szabályt, hogy felhalmozási kiadás csak felhalmozási célú bevétellel fedezve, önkormányzati összesenben egyensúlyosan kerülhet be a költségvetésbe.
- 3 -
14./ Az önkormányzat 10 millió forint általános tartalék tervezésével
számol 2001-ben.
15./ 2001. évben is valószínűleg szükség lesz működési hitel
felvételére. Az önkormányzat nem tervezi a működési
hitelállomány növekedését, ha szükséges a felhalmozási
kiadásokat részben fejlesztési hitelből valósítja meg, figyelembe
véve a költségvetés teherbíró-képességét és eleget téve a
gördülő tervezés követelményeinek.
A működési hiány lehetőleg ne legyen több 100-110 millió forintnál.
16./ A társadalmi szervek és a nem kötelező önkormányzati feladatok maximum a várható infláció mértékével megemelt összegben tervezhetők . Kiemelten kell tervezni az önkormányzati feladatokhoz kapcsolódó társadalmi szervek támogatását: Önkéntes Önkormányzati Tűzoltó Köztestület, Polgárőrség.
17./ Egyéb tervezési feladatok:
- a./ A tervezés során minden kiadási nemnél be kell mutatni az
önkormányzati kötelező, valamint a nem kötelező feladat
ellátásból eredő kiadásokat.
- b./ A költségvetés készítése a 217/1998. (XII.30.) számú Kormányrendelet alapján kötelezően előírt előirányzat-felhasználási és likviditási terv tartalmának megfelelő számításokra is terjedjen ki.
- c./ Intézményenként készüljön megfelelő - intézményekre adaptált - több évet érintő fajlagos mutatók szerinti segédlet a költségvetés összeállításához.
- d./ Különös gonddal kell eljárni az 2000. év végi igazolt
pénzmaradványok kötelezettségvállaláson felüli részének
lecsökkentésére.
18./ Az önkormányzat 2001. évben is megvizsgálja, hogy fennállnak-e
az ÖNHIKI feltételei és ha szükséges és lehetséges, pályázatot
nyújt be a forráshiány enyhítésére.
19./ Amíg a képviselő-testület költségvetési rendeletét nem alkotta meg, a
polgármester jogosult a helyi önkormányzat költségvetését megillető
bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedésére és az előző évi
kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére. Az így
folytatott gazdálkodásról a képviselő-testület előtt el kell számolni, a
beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat az új költségvetési rendeletbe
kell beilleszteni.
20./ A képviselő-testület tagjainak tiszteletdíjára az Ügyrendi és Jogi Bizottság készítsen javaslatot és terjessze a képviselő-testület elé.
- 4 -
Határidő: 2001. február
Felelős : Palágyi Gábor polgármester
Dr. Kittlinger Ilona jegyző
Erről: 1./ Palágyi Gábor polgármester
2./ Domján László alpolgármester
3./ Szilágyi Lajos alpolgármester
4./ Dr.Kittlinger Ilona jegyző
5./ Polgármesteri Hivatal osztályvezetői
6./ Önkormányzati intézmények vezetői
- értesül