Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Települési Önkormányzati Társulás

Társulási Tanácsa

78/2015.(XI. 30.) határozata

 

Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Települési Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsa a 2016. évi belső ellenőrzési tervet az alábbiak szerint fogadja el:

 

  

Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Települési Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsa Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 119. § valamint a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 31.§-a alapján az alábbi ellenőrzési tervet fogalmazza meg:

 

Az elvégzendő ellenőrzési feladat meghatározása:

Ellenőrzési feladat	Ellenőrizendő időszak	Azonosított kockázati tényezők	Ellenőrzés célja	Várható időtartama	Ellenőrzési kapacitás meghat.	Ellenőrzés módszere, típusa
A Térségi Szociális Gondozási Központ átfogó pénzügyi ellenőrzése, vagyonnyilvántartás, pályázati pénzeszközök felhasználása	2014.01.01-től 2015.12.31-ig	Túlzott mértékű önkormányzati kiegészítő támogatás, finanszírozási gondok, jogszabályok félreértelmezése, be nem tartása.	A működés és gazdálkodás áttekintése,  hatékonyságának ellenőrzése.	április hónap	5 revizori nap	Szabályszerűségi-, Pénzügyi-, Rendszerellenőrzés (átfogó ellenőrzés)