Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete
Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság
330/2017. (XI. 22.) Gye. Kt. Pgtek. Biz. határozat
Gyomaendrőd Város Önkormányzata Képviselő-testületének Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottsága javasolja a Képviselő-testületnek a következő döntési javaslat elfogadását:
„Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 119. § valamint a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 31.§-a alapján az alábbi ellenőrzési tervet fogalmazza meg:
Az elvégzendő ellenőrzési feladatok meghatározása:
I. A Közös Önkormányzati Hivatal működésével kapcsolatos ellenőrzések
|
Ellenőrzési feladat |
Ellenőrizendő időszak |
Azonosított kockázati tényezők |
Ellenőrzés célja |
Várható időtartama |
Ellenőrzési kapacitás meghat. |
Ellenőrzés módszere, típusa |
|
A költségvetésből cél jelleggel nyújtott támogatások rendeltetés szerinti felhasználásának ellenőrzése Gyomaendrőd Város, Csárdaszállás és Hunya Önkormányzatánál |
2017.01.01-től 2017.12.31-ig |
Nem a pályázatban megjelölt célra fordították a támogatást |
Az önkormányzati támogatás felhasználása hatékonyan, gazdaságosan és szabályszerűen történjen |
február |
4 revizori nap |
Szabályszerűségi-, rendszerellenőrzés (célellenőrzés) |
|
A Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal átfogó pénzügyi ellenőrzése |
2016.01.01-től 2017.12.31-ig |
Túlzott mértékű önkormányzati kiegészítő támogatás, finanszírozási gondok, jogszabályok félreértelmezése, be nem tartása. |
A működés és gazdálkodás áttekintése, hatékonyságának ellenőrzése. |
április |
4 revizori nap |
Szabályszerűségi-, Pénzügyi-, Rendszerellenőrzés (átfogó ellenőrzés) |
II. Gyomaendrőd Város Önkormányzatának működésével kapcsolatos ellenőrzések
|
Ellenőrzési feladat |
Ellenőrizendő időszak |
Azonosított kockázati tényezők |
Ellenőrzés célja |
Várható időtartama |
Ellenőrzési kapacitás meghat. |
Ellenőrzés módszere, típusa |
|
Beszerzési tevékenység ellenőrzése Gyomaendrőd Város Önkormányzatánál |
2017.01.01-től 2018.06.30-ig |
Jogszabályok, helyi szabályozás be nem tartása, félreértelmezése alátámasztó dokumentumok hiánya |
A beszerzési szabályzatban foglaltak alkalmazása, megrendelések, árajánlatok, szerződések vizsgálata, dokumentáltság, szabályszerűség ellenőrzése |
szeptember |
6revizori nap |
Szabályszerűségi ellenőrzés |
|
Gyomaendrőd Város Önkormányzata és a Gyomaendrődi Közös Önk.Hivatal tárgyi eszköz vagyonának vizsgálata, a gépek, berendezések, járművek vonatkozásában |
2017.01.01-től 2017.12.31-ig |
Leltározási szabályok be nem tartása, nem megfelelő helyen történő nyilvántartás |
Vagyonmozgások vizsgálata, önkormányzathoz hivatalhoz tartozó vagyonelemek vizsgálata |
március |
7 revizori nap |
Szabályszerűségi-, rendszerellenőrzés (témaellenőrzés) |
|
Az Egészségügyi Intézmény gazdálkodásának, hatékony működésének átfogó ellenőrzése vagyonnyilvántartás |
2016.01.01-től 2017.12.31-ig |
Túlzott mértékű önkormányzati kiegészítő támogatás, finanszírozási gondok, jogszabályok félreértelmezése, be nem tartása. |
A működés és gazdálkodás áttekintése, hatékonyságának ellenőrzése, szakrendelések helyzete, vállalkozó orvosokkal való pénzügyi kapcsolat vizsgálata |
május |
5 revizori nap |
Szabályszerűségi-, Pénzügyi-, Rendszerellenőrzés (átfogó ellenőrzés) |
|
A Roma és Német Nemzetiségi Önkormányzat átfogó pénzügyi ellenőrzése |
2016.01.01-től 2017.12.31-ig |
Finanszírozási gondok, jogszabályok félreértelmezése, be nem tartása, működési és feladatalapú kiadások elkülönített vezetésének hiánya |
A működés és gazdálkodás vizsgálata, hatékonyságának, szabályszerűségének ellenőrzése. nemzetiségi programok áttekintése, működési és feladatalapú támogatás felhasználásának vizsgálata. |
június |
6 revizori nap |
Szabályszerűségi-, Pénzügyi-, Rendszerellenőrzés (átfogó ellenőrzés) |
|
Kegyeleti szolgáltatás és temetőüzemeltetés vizsgálata a Gyomaszolg Kft.-nél a Zöldpark Kft-nél és az Önkormányzatnál. |
2016.01.01-től 2017.12.31-ig |
Jogszabályok félreértelmezése, be nem tartása, bevétel kiesés intézkedések elmaradása miatt, |
A működtetés vizsgálata, az önkormányzat érdekeinek érvényesülése, megfelelő nyilvántartás vezetése, sírhelyhosszabbítások rendszerének vizsgálata |
április |
6 revizori nap |
Szabályszerűségi-, Pénzügyi-, Rendszerellenőrzés (téma ellenőrzés) |
|
Tanácsadói tevékenység és soron kívüli ellenőrzések |
|
|
|
|
5 revizori nap |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
III. Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Települési Önkormányzati Társulás működésével kapcsolatos ellenőrzések
|
Ellenőrzési feladat |
Ellenőrizendő időszak |
Azonosított kockázati tényezők |
Ellenőrzés célja |
Várható időtartama |
Ellenőrzési kapacitás meghat. |
Ellenőrzés módszere, típusa |
|
A Térségi Szociális Gondozási Központ átfogó pénzügyi ellenőrzése, vagyonnyilvántartás |
2016.01.01.-l 2017.12.31-ig |
Túlzott mértékű önkormányzati kiegészítő támogatás, finanszírozási gondok, jogszabályok félreértelmezése, be nem tartása. |
A működés és gazdálkodás áttekintése, hatékonyságának ellenőrzése, szociális alap, szakosított ellátás, gyermekétkeztetés vizsgálata. |
október |
5 revizori nap |
Szabályszerűségi-, Pénzügyi-, Rendszerellenőrzés (átfogó ellenőrzés) |
IV. Csárdaszállás Községi Önkormányzat működésével kapcsolatos ellenőrzések
|
Ellenőrzési feladat |
Ellenőrizendő időszak |
Azonosított kockázati tényezők |
Ellenőrzés célja |
Várható időtartama |
Ellenőrzési kapacitás meghat. |
Ellenőrzés módszere, típusa |
|
Beszerzési tevékenység ellenőrzése Csárdaszállás Községi Önkormányzatnál |
2017.01.01-2018.06.30-ig |
Jogszabályok, helyi szabályozás be nem tartása, félreértelmezése alátámasztó dokumentumok hiánya |
A beszerzési szabályzatban foglaltak alkalmazása, megrendelések, árajánlatok, szerződések vizsgálata, dokumentáltság, szabályszerűség ellenőrzése |
augusztus |
6 revizori nap |
Szabályszerűségi ellenőrzés |
V. Hunya Község Önkormányzata működésével kapcsolatos ellenőrzések
|
Ellenőrzési feladat |
Ellenőrizendő időszak |
Azonosított kockázati tényezők |
Ellenőrzés célja |
Várható időtartama |
Ellenőrzési kapacitás meghat. |
Ellenőrzés módszere, típusa |
|
Beszerzési tevékenység ellenőrzése Hunya Község Önkormányzatnál |
2017.01.01-2018.06.30-ig |
Jogszabályok, helyi szabályozás be nem tartása, félreértelmezése alátámasztó dokumentumok hiánya |
A beszerzési szabályzatban foglaltak alkalmazása, megrendelések, árajánlatok, szerződések vizsgálata, dokumentáltság, szabályszerűség ellenőrzése |
július |
6 revizori nap |
Szabályszerűségi ellenőrzés |