Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete

 

Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 119. § valamint a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 31.§-a alapján az alábbi ellenőrzési tervet fogalmazza meg:

 

Az elvégzendő ellenőrzési feladatok meghatározása:

 

I.                     A Közös Önkormányzati Hivatal működésével kapcsolatos ellenőrzések

Ellenőrzési feladat	Ellenőrizendő időszak	Azonosított kockázati tényezők	Ellenőrzés célja	Várható időtartama	Ellenőrzési kapacitás meghat.	Ellenőrzés módszere, típusa
A költségvetésből cél jelleggel nyújtott támogatások rendeltetés szerinti felhasználásának ellenőrzése Gyomaendrőd Város, Csárdaszállás és Hunya Önkormányzatánál	2017.01.01-től 2017.12.31-ig	Nem a pályázatban megjelölt célra fordították a támogatást	Az önkormányzati támogatás felhasználása hatékonyan, gazdaságosan és szabályszerűen történjen	február	4 revizori nap	Szabályszerűségi-, rendszerellenőrzés (célellenőrzés)
A Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal  átfogó pénzügyi ellenőrzése	2016.01.01-től  2017.12.31-ig	Túlzott mértékű önkormányzati kiegészítő támogatás, finanszírozási gondok, jogszabályok félreértelmezése, be nem tartása.	A működés és gazdálkodás áttekintése,   hatékonyságának ellenőrzése.	április	4 revizori nap	Szabályszerűségi-, Pénzügyi-, Rendszerellenőrzés (átfogó ellenőrzés)

 

II. Gyomaendrőd Város Önkormányzatának működésével kapcsolatos ellenőrzések

Ellenőrzési feladat	Ellenőrizendő időszak	Azonosított kockázati tényezők	Ellenőrzés célja	Várható időtartama	Ellenőrzési kapacitás meghat.	Ellenőrzés módszere, típusa
Beszerzési tevékenység ellenőrzése Gyomaendrőd Város Önkormányzatánál	2017.01.01-től 2018.06.30-ig	Jogszabályok, helyi szabályozás be nem tartása, félreértelmezése alátámasztó dokumentumok hiánya	A beszerzési szabályzatban foglaltak alkalmazása, megrendelések, árajánlatok, szerződések vizsgálata, dokumentáltság, szabályszerűség ellenőrzése	szeptember	6revizori nap	Szabályszerűségi ellenőrzés
Gyomaendrőd Város Önkormányzata és a Gyomaendrődi Közös Önk.Hivatal tárgyi eszköz vagyonának vizsgálata, a gépek, berendezések, járművek vonatkozásában	2017.01.01-től 2017.12.31-ig	Leltározási szabályok be nem tartása, nem megfelelő helyen történő nyilvántartás	Vagyonmozgások vizsgálata, önkormányzathoz hivatalhoz tartozó vagyonelemek vizsgálata	március	7  revizori nap	Szabályszerűségi-, rendszerellenőrzés (témaellenőrzés)
Az Egészségügyi Intézmény gazdálkodásának, hatékony működésének átfogó ellenőrzése vagyonnyilvántartás	2016.01.01-től 2017.12.31-ig	Túlzott mértékű önkormányzati kiegészítő támogatás, finanszírozási gondok, jogszabályok félreértelmezése, be nem tartása.	A működés és gazdálkodás áttekintése,  hatékonyságának ellenőrzése, szakrendelések helyzete, vállalkozó orvosokkal való pénzügyi kapcsolat vizsgálata	május	5  revizori nap	Szabályszerűségi-, Pénzügyi-, Rendszerellenőrzés (átfogó ellenőrzés)
A Roma és Német Nemzetiségi Önkormányzat átfogó pénzügyi ellenőrzése	2016.01.01-től 2017.12.31-ig	Finanszírozási gondok, jogszabályok félreértelmezése, be nem tartása, működési és feladatalapú kiadások elkülönített vezetésének hiánya	A működés és gazdálkodás vizsgálata,  hatékonyságának, szabályszerűségének ellenőrzése. nemzetiségi programok áttekintése, működési és feladatalapú támogatás felhasználásának vizsgálata.	június	6 revizori nap	Szabályszerűségi-, Pénzügyi-, Rendszerellenőrzés (átfogó ellenőrzés)
Kegyeleti szolgáltatás és temetőüzemeltetés vizsgálata a Gyomaszolg Kft.-nél a Zöldpark Kft-nél és az Önkormányzatnál.	2016.01.01-től 2017.12.31-ig	Jogszabályok félreértelmezése, be nem tartása, bevétel kiesés intézkedések elmaradása miatt,	A működtetés vizsgálata, az önkormányzat érdekeinek érvényesülése, megfelelő nyilvántartás vezetése, sírhelyhosszabbítások rendszerének vizsgálata	április	6 revizori nap	Szabályszerűségi-, Pénzügyi-, Rendszerellenőrzés (téma ellenőrzés)
Tanácsadói tevékenység és soron kívüli ellenőrzések					5  revizori nap

 

III. Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Települési Önkormányzati Társulás működésével kapcsolatos ellenőrzések

Ellenőrzési feladat	Ellenőrizendő időszak	Azonosított kockázati tényezők	Ellenőrzés célja	Várható időtartama	Ellenőrzési kapacitás meghat.	Ellenőrzés módszere, típusa
A Térségi Szociális Gondozási Központ átfogó pénzügyi ellenőrzése, vagyonnyilvántartás	2016.01.01.-l 2017.12.31-ig	Túlzott mértékű önkormányzati kiegészítő támogatás, finanszírozási gondok, jogszabályok félreértelmezése, be nem tartása.	A működés és gazdálkodás áttekintése,  hatékonyságának ellenőrzése, szociális alap, szakosított ellátás, gyermekétkeztetés vizsgálata.	október	5 revizori nap	Szabályszerűségi-, Pénzügyi-, Rendszerellenőrzés (átfogó ellenőrzés)

 

IV. Csárdaszállás Községi Önkormányzat működésével kapcsolatos ellenőrzések

Ellenőrzési feladat	Ellenőrizendő időszak	Azonosított kockázati tényezők	Ellenőrzés célja	Várható időtartama	Ellenőrzési kapacitás meghat.	Ellenőrzés módszere, típusa
Beszerzési tevékenység ellenőrzése Csárdaszállás Községi Önkormányzatnál	2017.01.01-2018.06.30-ig	Jogszabályok, helyi szabályozás be nem tartása, félreértelmezése alátámasztó dokumentumok hiánya	A beszerzési szabályzatban foglaltak alkalmazása, megrendelések, árajánlatok, szerződések vizsgálata, dokumentáltság, szabályszerűség ellenőrzése	augusztus	6 revizori nap	Szabályszerűségi ellenőrzés

 

V. Hunya Község Önkormányzata működésével kapcsolatos ellenőrzések

Ellenőrzési feladat	Ellenőrizendő időszak	Azonosított kockázati tényezők	Ellenőrzés célja	Várható időtartama	Ellenőrzési kapacitás meghat.	Ellenőrzés módszere, típusa
Beszerzési tevékenység ellenőrzése Hunya Község Önkormányzatnál	2017.01.01-2018.06.30-ig	Jogszabályok, helyi szabályozás be nem tartása, félreértelmezése alátámasztó dokumentumok hiánya	A beszerzési szabályzatban foglaltak alkalmazása, megrendelések, árajánlatok, szerződések vizsgálata, dokumentáltság, szabályszerűség ellenőrzése	július	6 revizori nap	Szabályszerűségi ellenőrzés