66/2021. (XII. 1.) Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Települési Önkormányzati Társulási határozat
Tárgy: 2022. évi ellenőrzési terv
Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Települési Önkormányzati Társulás
Társulási Tanácsa
66/2021.(XII. 1.) határozata
Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Települési Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsa Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 119. § valamint a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 31.§-a alapján az alábbi 2022. évi ellenőrzési tervet fogalmazza meg:
Az elvégzendő ellenőrzési feladatok meghatározása:
Késztette: Szűcsné Horváth Margit
|
Ellenőrzési feladat
|
Ellenőrizendő időszak
|
Azonosított kockázati tényezők
|
Ellenőrzés célja
|
Várható időtartama
|
Ellenőrzési kapacitás meghat.
|
Ellenőrzés módszere, típusa
|
|
Az integritási kockázatok mérséklése érdekében elkészített eljárásrendek és szabályzatok ellenőrzése Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Települési Önkormányzati Társulásánál és Intézményeinél
|
2021.01.01-2021.12.31.
|
A szabályozás nem megfelelő, így a szabályzatok, eljárások nem biztosítják teljes mértékben az integritást.
|
Szabályzatok és eljárásrendek felülvizsgálata a monitoring betartása, a panaszkezelés, a kockázatcsökkentés, illetve a csalás megelőzése érdekében.
|
március
|
3 revizori nap
|
Szabályszerűségi célvizsgálat
|
|
A beszerzési szabályzat és a beszerzési eljárások szabályszerűségének utóvizsgálata Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Települési Önkormányzati Társulásánál és Intézményeinél
|
2021.11.01-2022.10.31.
|
Az új beszerzési szabályzat jogszabálynak megfelelően készült-e el, illetve megfelelőn betartásra kerül-e.
|
Annak megállapítása, hogy a megállapított hiányosságokra, hibákra tett intézkedések megvalósultak-e
|
november
|
2 revizori nap
|
utóellenőrzés
|