1. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság
2013. február 7-i ülésére
2013. február 7-i ülésére
| Tárgy: | Gyomaendrőd Város 2013. évi költségvetési rendelettervezete | |
| Készítette: | Szilágyiné Bácsi Gabriella, Tóthné Gál Julianna | |
| Előterjesztő: | Várfi András polgármester | |
| Véleményező bizottság: | Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság |
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24.§ (2) bekezdése előírja, hogy a város jegyzője által elkészített költségvetési rendelettervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő 45. napig nyújtja be a Képviselő-testületnek.
A 2013. évi költségvetés előkészítése a jogszabályi előírásoknak megfelelően a költségvetési koncepció összeállításával indult, majd a bizottsági ülésen elhangzott vélemények valamint a Képviselő-testületi javaslatok figyelembe vételével folytatódott.
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 2012. novemberében tartott ülésén a 613/2012. (XI. 29.) Gye. Kt. határozatával elfogadta az Önkormányzat 2013. évi költségvetési koncepcióját és abban meghatározta azokat a célokat, illetve feladatokat, amelyeket a költségvetés készítés további szakaszaiban meg kíván valósítani. Az elfogadott koncepció azt mutatta, hogy működési oldalon a 2013. évben képződő forrásokhoz viszonyítva a kiadások meghaladják a számításba vehető források összegét. A fejlesztési oldal hiányt nem tartalmazott, melynek indoka, hogy a beépített feljesztési célok forrásaként a képződő felhalmozási bevételek mellett a 2008. évben kibocsátott kötvényforrás lett megjelölve. A költségvetés összeállítása során a költségvetés egyensúlyának biztosítása céljából megtörtént a bevételi források további vizsgálata, illetve a kiadások rangsorolása.
Az önkormányzat költségvetésének részletes bemutatása előtt röviden szeretném ismertetni a rendelettervezet összeállításának előzményeit.
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2013. évi költségvetési koncepcióját a Magyar Köztársaság 2013. évi költségvetéséről szóló törvény tervezete, annak általános és fejezeti indokolása, valamint a T/7655/425. számú módosító indítványban szereplő támogatási konstrukciók figyelembe vételével állítottuk össze.
A koncepció kialakításánál az államháztartási törvény előírásainak megfelelően a 2013. évi költségvetési törvény tervezetéből kell kiindulniuk az önkormányzatoknak. A Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló törvényjavaslat, valamint a Magyarország 2013. évi központi költségvetését megalapozó egyes törvények módosításáról szóló törvényjavaslat 2012. június 15-én került benyújtásra az országgyűlésnek, de a koncepció készítés időszakában még egyik törvénytervezet sem került elfogadásra.
A koncepció kialakítását tovább nehezítette, hogy a költségvetési törvény tervezetéhez több mint 300 módosító javaslat érkezett.
A költségvetési törvény tervezete, majd a 2012. december 11-én elfogadott költségvetési törvény is abból indult ki, hogy 2013. január 1-jétől átalakul az önkormányzati feladatellátás, ezzel együtt a finanszírozási rendszer is. A korábban az önkormányzatok által ellátott feladatok egy része az államhoz kerül és ezzel együtt a feladatellátást szolgáló, eddig az önkormányzatoknak átengedett források nagyobb részét illetve egyéb, feladathoz szorosan nem kötődő támogatások egy részét is átirányítják a központi költségvetésbe, ezért új finanszírozási struktúra alakult ki, mely elszakad a normatív támogatási rendszertől.
Az önkormányzat 2013. évi költségvetési rendelettervezetének kidolgozása során a 2012. évi CCIV.-es törvény Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről volt az irányadó.
Bevételek számbavétele
1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
Ez a támogatási kategória új jogcímként szerepel a költségvetési törvényben. Az általános támogatás lényege, hogy a települési önkormányzatok az új önkormányzati törvényben meghatározott, célzott támogatással nem támogatott feladataihoz kapcsolódó elismerhető kiadásai csökkennek a helyi bevételek meghatározott mértékével és az ezt követően fennmaradó különbözethez biztosít a központi költségvetés támogatást.
Ezen támogatási kategórián belül külön jogcímenként jelennek meg az alábbiak:
- Önkormányzati hivatal működésének támogatása (4.580.000 Ft/fő)
A törvénytervezet alapján a közös hivatal elismert hivatali létszáma – amire támogatás számítható - 33,25 fő volt, ami az elfogadott költségvetési törvény alapján 40,92 főre változott. Mindez annak köszönhető, hogy az adott lakosságszámhoz tartozó elismert köztisztviselői létszám minimuma és maximuma emelkedett. A kapott támogatás – a 2013. év első 4 hónapja alapján számított - összege Gyomaendrődön meghaladja a 158 millió Ft-ot. Ezt a támogatást csökkenti a beszámítás összege, amely elvonást viszont a településnek a saját bevételéből kell kiegészítenie. A tervezetben Gyomaendrőd vonatkozásában 39,5 fővel, Csárdaszállás és Hunya esetében összesen 8 fővel számoltunk a kiadási oldalon. Csárdaszállás önkormányzata részéről a közös hivatal működésének finanszírozása 12.214 E Ft-ot igényel, Hunya önkormányzata részéről pedig 12.935 E Ft-ot (ezen összegek tartalmazzák az hivatal működéséhez biztosított állami támogatás összegét is).
- Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása
- Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatásának összege egy számított adat a belterület nagysága alapján, városunk esetében ez az összeg több mint 25 millió Ft, melyből a Zöldpark Kft. 22 millió Ft-tal gazdálkodhat az év során.
- Közvilágítás fenntartásának támogatása – két tényezőből tevődik össze, egy alaptámogatásból (2011. évi beszámoló ezen feladathoz tartozó szakfeladatain megjelenő nettó működési kiadás) és egy számított támogatásból. A 2013. évi támogatás összege ezen a jogcímen 33 millió Ft.
- Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása – a 2011. évi beszámoló ezen feladathoz kapcsolódó szakfeladatok alapján számított nettó működési kiadás figyelembevételével történik a támogatás összegének meghatározása, illetve amennyiben a 2011. évi beszámoló nem tartalmaz ilyen adatot, akkor a köztemető nagysága alapján 43 Ft/m2 fajlagos támogatás illeti meg a települést. Városunk 2011. évi beszámolójában ezen a szakfeladaton 100 E Ft kiadás jelentkezett, így a kapott támogatás összege is azonos ezzel az összeggel.
- Közutak fenntartásának támogatása – a támogatás összegének meghatározása a 2011. évi beszámoló megfelelő szakfeladatain megjelenő nettó működési kiadás figyelembevételével történt, Gyomaendrőd 2013-ban közel 7 millió Ft támogatásban részesül.
- Beszámítás összege
Az előző két jogcím alapján meghatározott támogatások összegét csökkenteni kell az önkormányzat elvárt bevételének összegével. Az elvárt bevétel a 2011. évi iparűzési adóalap 0,5%-át jelenti. Az elvárt bevétel összege Gyomaendrőd esetében 62.485 E Ft.
- Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása
Összege 2700 Ft/fő.
2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
Az önkormányzatok fő feladata az óvodai ellátás lesz. A nevelő munkához szükséges támogatást a központi költségvetés úgy bocsátja az önkormányzatok rendelkezésére, hogy a pedagógus és a nevelő munkát segítő kötelező létszám bérét teljes mértékben biztosítja, az óvodák szakmai és dologi kiadásaihoz a központi költségvetés célzott támogatást biztosít. A Kistérségi Óvoda részére ebben az évben 2 millió Ft összegű kiegészítést szükséges biztosítani. A vállalkozók által működtetett óvodák és bölcsődék finanszírozási rendszere 2013. augusztus 31-éig azonos a 2012. év finanszírozásával, változás szeptember 1-jétől várható. A kalkulált éves támogatási összeg ezekhez a feladatokhoz közel 20 millió Ft.
3. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
Ebben a kategóriában jelenik meg az önkormányzati segélyezés, a családsegítés és a gyermekjóléti szolgáltatás támogatása, valamint a Térségi Szociális Gondozási Központ által ellátott feladatok után igényelhető támogatások köre, finanszírozásának módja. A Térségi Gondozási Központ részére önkormányzati támogatás a diákétkeztetés biztosításához szükséges 4 millió Ft összegben. Az, hogy az alapfeladatok ellátása nem igényel kiegészítést az önkormányzat részéről, részben annak is köszönhető, hogy 2012. évben az intézménynél közel 8 millió Ft összegű pénzmaradvány képződött, mely összeg most felhasználható a feladatellátás mímuszának finanszírozására.
4. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
Ezen a jogcímen a várost megillető támogatás becsült összege 16.337 E Ft. Ezt az összeget a muzeális intézményekre, a nyilvános könyvtári ellátás biztosítására, valamint a közművelődés támogatására kell fordítani. Az intézményi formában ellátott kulturális feladatok az intézkedések ellenére még további 12 millió Ft kiegészítést igényelnek.
Oktatási vagyon működtetése
Fő szabályként az önkormányzatoknak kell állnia az iskolák üzemeltetési költségeit, ehhez támogatást nem biztosít a központi költségvetés. A költségvetési törvény tervezetében úgy számoltak, hogy az önkormányzatok állami feladatokra át nem csoportosított sajátos bevételeiből (gépjárműadó megmaradó része, helyi adók teljes bevétele) kell ezt a feladatot megoldani. Önkormányzatunk 2012. november 14-én elküldte a MÁK részére azon szándéknyilatkozatát mellékleteivel együtt, mely alapján úgy látjuk, hogy Gyomaendrőd Város Önkormányzata nem fog annyi saját bevétellel rendelkezni, hogy képes legyen az oktatáshoz kapcsolódó vagyont működtetni. Az oktatási intézményi vagyon működtetésének becsült költsége 150 millió Ft. Mivel az állam nagyságrendileg ugyanekkora éves kiegészítés biztosítását állapította meg Gyomaendrőd részére abban az esetben, amennyiben nem vállaljuk a működtetést, így 2012. decemberében a Képviselő-testület azt a döntést hozta, hogy a település nem adja át az állami intézményfenntartó központ részére a működtetést, hanem utasítja a Zöldpark Nonprofit Kft-t a feladat ellátására. A feladat ellátását végző technikai és gazdasági dolgozók 2013. február 11-étől állnak a Kft. alkalmazásában. A feladat ellátásához szükséges forrás meghatározása rendkívül nehéz feladat, melynek oka részben az a bizonytalanság ami az üzemeltetési feladatok önkormányzatot terhelő körét jelenti, másrészt pedig az egyéb dologi jellegű kiadások (rezsi költségek) kiszámíthatatlansága okozza. A feladathoz a rendelet tervezetben közel 94 millió Ft került meghatározásra, melyből 32 millió Ft a bérek és járulékok finanszírozását szolgálná, 62 millió Ft pedig a dologi kiadásokat. Ezen felül erre a feladatra még további keretek kerültek elkülönítésre. 14 millió Ft az oktatási intézményekben jelentkező 2012. évet terhelő dologi jellegű kiadások fedezetére, további 14 millió Ft pedig a vagyont működtető valamennyi dolgozó 2012. decemberi, illetve a 2013. február 11-éig az önkormányzatnál felmerülő bérére és járulékaira, továbbá azon dolgozók juttatásaira, akik nyugdíjazásra kerülnek vagy felmentésükre kerül sor. A tartalékok között mindezek mellett 20 millió Ft került meghatározásra, mely ezen feladat többlet költségeinek forrásaként szolgálhat 2013-ban. A támogatás biztosítása havonta egyenlő részletekben történik a Kft. részére, mely összeg negyedévente korrekcióra kerül a ténylegesen felmerült kiadások ismeretében (a Zöldpark Kft. beszámolója alapján – az első beszámoló május hónapban esedékes -).
Kiadások számbavétele
A kiadások tervezésénél általános elv volt, hogy a betervezett kiadások ne haladják meg az előző év terv számait, illetve a feladat növekedésből adódó többlet kiadásokat és a feladat ellátási telephely változásához szorosan kapcsolódó plusz kiadásokat vettük figyelembe.
Az önkormányzat önként vállalt feladataihoz kapcsolódó kiadásokat a 2012. évi szinten szerepeltettük.
A fejlesztési célú kiadások között elsősorban a 2012. évről áthúzódó beruházások kerültek megtervezésre és azon 2013. évi fejlesztési elképzelések, melyekről már vagy döntött a képviselő-testület vagy az anyag tárgyalása folyamatban van. A fejlesztésekhez kapcsolódóan a pályázati lehetőségek számbavétele is megtörtént.
A helyi adóbevételek tervezett összege az iparűzési adóbevétel vonatkozásában jelentősen – 60 millió Ft-tal – emelkedett az előző évhez képest (figyelembe véve a 2012. év 240 millió Ft összegű tény adatát, valamint kalkulálva az induló beruházások pozitív hatásával), a gépjárműadó bevétel csökkenése a jogszabályi változással indokolható, azaz a befolyt bevétel 40%-ával rendelkezhet a település, a 60%-ot az állam részére át kell utalni.
A számok ismeretében 2013. február 4-én és 5-én került sor a város intézményeinek vezetőivel és gazdasági vezetőivel a költségvetési keretszámok egyeztetésére.
Kötvényfelhasználás alakulása:
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 2007. évben döntött 1 milliárd Ft összegű kötvény kibocsátásáról, melynek lejegyzésére 2008. február 27. napjával került sor. A kötvény összege elsősorban pályázati saját erőként használható fel, illetve olyan fejlesztések finanszírozására, melyek az önkormányzatot többlet bevételhez juttatják, illetve működési kiadásait csökkentik. 2008. és 2009. évben az önkormányzat részéről fejlesztési és felújítási elképzeléseinek finanszírozása során nem volt szükség a kötvényből származó forrás bevonására.
A kibocsátás óta az Önkormányzat a kötvényforrásból 2008. évben 35.586 E Ft-ot használt fel, elsősorban kamatfizetésre (21.586 E Ft), másrészt a pénzügyi tanácsadó részére fizetett sikerdíjra (4.758 E Ft), illetve egyéb felhalmozási célra (9.000 E Ft), 2009. évben kizárólag kamatfizetésre (34.500 E Ft) történt felhasználás a kötvényből.
2010. évben az alábbi célra történtek a kötvényforrásból (többlethozadékból) felhasználások:
- Vízművek Zrt.-től részvényvásárlás 50.400 E Ft összegben
- Gyomaszolg Ipari Park Kft.-nél tőkeemelés 70.000 E Ft összegben
- Gyomaszolg Ipari Park Kft.-től telekvásárlás (2010-ben bruttó 20.000 E Ft, 2011-ben 45.665 E Ft összegben), 2010. decemberében erre a célra a kötvényből ténylegesen 50.000 E Ft került átvezetésre az önkormányzat főszámlájára
- Kamatfizetésre 68.327 CHF
A kötvényforrás 2011. január 1. napján forintban: 1.004.924.400 Ft volt.
Tényleges felhasználások:
- 2011. január hóban: 50.000.000 Ft átvezetése a főszámlára fejlesztési, felújítási kiadások finanszírozására
- 2011. március hónapban kamatfizetés történt 30.014 CHF összegben
- 2011. március hónapban tőketörlesztés történt 421.025 CHF összegben
- 2011. június hónapban 50.000.000 Ft átvezetésére került sor a már kifizetett kötvényforrásból megvalósuló fejlesztésekre
- 2011. július hónapban további 16.000.000 Ft átvezetése történt meg a fejlesztési kiadások finanszírozására
- 2011. szeptember hónapban kamatfizetés történt 28.620 CHF összegben
- 2011. szeptember hónapban tőketörlesztés történt 420.961 CHF összegben
2011. január 1. és december 31. közötti időszakban realizált hozam összege meghaladta az 52 millió Ft-ot.
A kötvényforrás 2012. január 1-jén forintban: 743.817.000 Ft.
- Felhasználás kamatfizetésre és törlesztésre történt 211.019 E Ft összegben.
A 2012. évben realizált hozam összege 38.898 E Ft.
2012. december 31-én a kötvényforrás betétformában állt az önkormányzat rendelkezésére, összege 571 Millió Ft.
A 2012. december 31-ei MNB középárfolyam (241,06) alapján a törlesztéseket figyelembe véve a kötvénykibocsátásból származó kötelezettség állomány összege: 4.632.028 CHF, azaz 1 milliárd 117 millió Ft. Ez az a kötelezettség állomány amely az önkormányzati adósságkonszolidáció alapját képezi. Az állam a település adósságállományának 60%-át vállalja át. Az átvállalás mértéke még változhat, ugyanis önkormányzatunk 2013. január 29-én egy személyes konzultáción vehetett részt, melynek tárgya megfelelő és az állam által is elfogadható indok esetén az átvállalás mértékének pozitív irányú módosítása volt.
A költségvetési rendelet tervezet 6/a. melléklete részletesen bemutatja azokat a fejlesztési elképzeléseket, melyeket az önkormányzat a kötvény összegéből kíván finanszírozni.
Bevételek alakulása:
Működési célú bevételek:
Adatok E Ft-ban
|
Megnevezés
|
2012.évi eredeti ei
|
2013. évi terv
|
|
Állami támogatás
|
758026
|
881411
|
|
Személyi jöv.adó
|
441992
|
0
|
|
Átengedett központi adók
|
75000
|
70000
|
|
Önkormányzati sajátos bev.
|
10000
|
10000
|
|
Helyi adók (műk.célra)
|
239100
|
306000
|
|
Saját működési bevétel
|
360406
|
348663
|
|
Működési célú pénzeszk.átvét.
|
680122
|
511874
|
|
Működési célú pénzmaradvány
|
14712
|
34229
|
|
összesen
|
2579358
|
2162177
|
Az állami támogatás összege az előző évhez viszonyítva jóval kevesebb, amennyiben a jövedelempótló támogatások kiegészítésével és a pénzbeli szociális hozzájárulás összegével korrekciózunk, ugyanis az előző évben az ezen a jogcímen járó támogatások nem az állami támogatások között, hanem a támogatásértékű bevételek között jelentek meg.
2013. évben a személyi jövedelemadó helyben maradó része és a jövedelemkülönbség mérséklése jogcímen nem illeti meg a településeket támogatás.
A helyi adóbevételek összességében közel 60 millió Ft összegű növekedést mutatnak az előző évhez viszonyítva. A növekedés az iparűzési adóbevétel tervezésénél jelentkezik, részben az előző év tényadataira alapozva, másrészt pedig az induló beruházások pozitív hatására alapozva.
Közvetett támogatások tervezett összege 2013. évre:
E Ft
|
Megnevezés
|
Alapadó
|
Költségvetésben tervezett bevétel
|
Közvetett támogatás (csökkenés)
|
|
Építményadó
|
29.000
|
29.000
|
0
|
|
Telekadó
|
5.153
|
5.000
|
153
|
|
Magánszemélyek kommunális adója
|
37.530
|
35.000
|
2.530
|
|
Iparűzési adó
|
260.000
|
260.000
|
0
|
|
Idegenforgalmi adó
|
6.000
|
6.000
|
0
|
|
Összesen:
|
337.683
|
335.000
|
2.683
|
A 2013. évi adóbevételeket az adómérséklések, adóelengedések, kedvezmények módosítják, így a költségvetésben tervezett helyi adóbevétel összesen 335.000 E Ft. A közvetett támogatásokat a helyi adórendeletben szabályozott kedvezmények, mentességek jelentik, illetve ide tartozik még a méltányosságból nyújtott adómérséklés, adóelengedés.
- Építményadó, idegenforgalmi adó, iparűzési adó vonatkozásában közvetett támogatás nem várható.
- Telekadó mentesség azon adóalanyokat illeti meg, akik építési telek tulajdonosai és jogerős építési engedéllyel rendelkeznek. A várható közvetett támogatás összege 153 E Ft.
- Magánszemélyek kommunális adója vonatkozásában évről-évre csökken az az adómennyiség, amit a lakosságnak a kommunális beruházáshoz való hozzájárulás miatt nem kell megfizetnie, a kommunális beruházáshoz való hozzájárulás adómentességének kifutása miatt. 2013-ban ez 2.530 E Ft.
A saját bevételek összege az előző évhez képest közel 20 millió Ft összegű csökkenést mutat, mely elsősorban az oktatási intézmények saját bevételeinek az önkormányzati költségvetésből történő kikerülésével indokolható, másrészt pedig a hivatalnál megtervezett kamatbevétel várható összegének csökkenésével.
A működési célú pénzeszköz átvétel csökkenése azzal indokolható, hogy 2013. évben a segélyekre átvett támogatás már nem ezen a jogcímen tervezendő, hanem az állami támogatások között. A közfoglalkoztatásra tervezett támogatás összege közel 70 millió Ft-tal haladja meg az előző év támogatási összegét, mely részben a 2012. évről áthúzódó támogatás összegével indokolható, illetve a közfoglalkoztatásban résztvevők számának jelentős növekedésével magyarázható.
A működési célú pénzmaradvány 34 millió Ft összegben feladattal terhelt pénzeszközt tartalmaz.
Felhalmozási célú bevételek:
Az előző évhez hasonlóan 2013. évben is a fejlesztési célú bevételek között csak azok a pályázati pénzösszegek kerültek megtervezésre, amelyek valamilyen kötelezettség vállaláshoz kapcsolódnak.
A felhalmozási célú pénzmaradvány összege tartalmazza a feladattal terhelt kötvényforrás több mint 550 millió Ft összegét, az iparűzési adónál jelentkező adózó túlfizetésének összegét, valamint a szennyvíz-és ivóvízhálózat többlet bérleti díj bevételének 36 millió Ft összegét.
Adatok E Ft-ban
|
Megnevezés
|
2012.évi eredeti ei.
|
2013.évi terv
|
|
Felhalmozási bevétel
|
87518
|
400781
|
|
Helyi adóbevétel (felh.célra)
|
39900
|
35000
|
|
Felh.és tőke jellegű bev.
|
6250
|
0
|
|
Felhalmozási pénzmaradvány
|
806703
|
650451
|
|
Kölcsönök visszatérülése
|
25900
|
7900
|
|
Felhalmozási bev. összesen
|
966271
|
1094132
|
Kiadások alakulása:
Működési kiadások: Adatok E Ft-ban
|
Megnevezés
|
2012.évi eredeti ei.
|
2013 .évi terv
|
|
Működési kiadás
|
2483006
|
2099362
|
|
- személyi juttatás
|
1057860
|
800229
|
|
- járulékok
|
272834
|
179869
|
|
- dologi kiadás
|
731580
|
615196
|
|
- pénzeszköz átadás
|
412632
|
504068
|
|
- ellátottak juttatása
|
7200
|
0
|
A működési kiadásokon belül:
A személyi juttatások az előző évhez képest azért mutatnak elsősorban csökkenést, mert az oktatási intézményekben jelentkező bérek 2013. évben már nem az önkormányzatnál kerülnek tervezésre. Az, hogy a csökkenés mértéke nem olyan nagyságú mint az előző évek itt jelentkező kiadásai az azzal magyarázható, hogy ugyanakkor a közfoglalkoztatás területén 100 millió Ft-tal magasabb összegű bérkiadás fog jelentkezni mint tavaly, illetve a Kistérségi Óvoda, mint új intézmény plusz 55 millió Ft kiadás növekedést eredményez. A személyi juttatások között mind a köztisztviselőknél, mind a közalkalmazottaknál a jogszabály által előírt kötelezően adandó juttatások jelennek meg.
A munkaadót terhelő járulékok előző évhez viszonyított csökkenése a személyi juttatások csökkenésével magyarázható.
A dologi kiadások csökkenése szintén az oktatási intézmények fenntartásában jelentkező változásokkal indokolható, továbbá a közcélú foglalkoztatásnál ezen a jogcímen az előző évhez képest kevesebb dologi kiadás került megtervezésre, illetve a parkfenntartás ellátására biztosított összeg tavaly még ezen a jogcímen került megtervezésre.
A működési célú pénzeszköz átadás összege jelentős növekedést mutat, ami több tényező együttes hatásával magyarázható. Az oktatási vagyon működtetését utasítás alapján a Zöldpark Kft. látja el, melyre biztosított összeg 94 millió Ft-tal növeli az ezen a jogcímen átadott összeget, a beszedett gépjárműadó 60%-át az állam részére át kell utalni, ami 42 millió Ft-tal növeli a pénzeszköz átadás összegét, ugyanakkor a segélyekre megtervezett keret jelentősen, mintegy 30 millió Ft-tal csökkent, hiszen mind az ápolási díj, mind az időskorúak járadéka összegének kifizetése 2013. januártól a járás feladatai közé került át.
Fejlesztési célú kiadások:
A fejlesztési kiadások között azok a beruházások kerültek megtervezésre, melyekhez kötelezettség vállalás kapcsolódik, valamint olyan fejlesztési elképzelések, melyekhez nem kapcsolódik pályázati forrás.
Tartalékok:
A tartalékok tekintetében a működési céltartalék összege 84.435 E Ft.
Ezen összeg tartalmazza többek között az alapok összegeit (Sport alap: 13.000 E Ft, Civil alap: 2.100 E Ft), a városi rendezvények szervezésére biztosított alapot (5.400 E Ft), a Liget Fürdő Kft-től vásárolt szolgáltatásra elkülönített összeget, a Kállai adomány összegét, a polgármester életbiztosításának lejáratakor felszabaduló összeget, az oktatási vagyon dologi kiadásaira tartalékolt keretet, a belső ellenőri feladatok ellátására megtervezett összeget, illetve az IKSZT működtetéséhez szükséges forrást.
Felhalmozással kapcsolatos céltartalék összege 371.249 E Ft.
A fejlesztésekhez kapcsolódó saját erő beruházásonként a fejlesztési céltartalék kiadás részeként került meghatározásra. Itt jelenik meg továbbá a Fürdő által felvett hitel – kezességvállalásból adódó –visszafizetésére elkülönített összeg, valamint a Selyem úti épület felújítására jóváhgyott keret 2012. évben fel nem használt maradványa is.
Általános tartalék összege 10.519 E Ft.
A helyi önkormányzat képviselő-testülete költségvetési rendelettervezetében együttesen hagyja jóvá az önkormányzati hivatal, valamint a felügyelete alá tartozó egyéb költségvetési szervek költségvetését.
Kérem szíveskedjenek az előterjesztést megvitatni és Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2013. évi költségvetési rendeletét megalkotni.
Döntési javaslat
"2013. évi költségvetési rendelet"
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
A Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
A Bizottság javasolja Gyomaendrőd Város Képviselő-testületének a város működési hiányt nem tartalmazó 2013. évi költségvetési rendeletének megalkotását és elfogadását.
Határidők, felelősök:
Határidő: 2013. 02. 15.
Felelős: Várfi András