1. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Képviselő-testület
2016. június 29-i ülésére

Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2016. évi költségvetéséről szóló 2/2016. (II. 12.) önkormányzati rendeletnek a módosítása válik szükségessé, mivel a rendelet megalkotása óta a Képviselő-testület által hozott döntések hatását kell átvezetni, az intézményi saját hatáskörben történt előirányzat átcsoportosításokat kell deklarálni, illetve el kell végezni a pályázat útján nyert támogatások, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzeszközök átvezetését is.

A fentiek hatásaként a költségvetési főösszege 70.076  E Ft-tal változott.

A költségvetésbe beépítésre került a 2016. április 1.-től május 31.-ig időszakra állami támogatásként átutalt bérkompenzáció 2.413 E Ft összege, melyet az intézmények személyi juttatására és a hozzá kapcsolódó járulékok összegére fordítottunk.

Az állami támogatások között került elszámolásra a szociális területen megigényelt 10.843 E Ft összegű ágazati pótlék, mely a Térségi Szociális Gondozási Központ költségvetésében jelentkezik kiadásként.

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 107. § értelmében lehetőség van az önkormányzat által 2016. június 1-ig a MÁK felé beküldött 2016. évi állami támogatás mutatószámainak módosítására. Ennek értelmében az egyes köznevelési feladatok támogatása címén a Kistérségi Óvodánál 394 E Ft összegben visszafizetési kötelezettség keletkezett a 2015. október 1.-i gyermeklétszám összetételének változása miatt. A házi segítségnyújtás, a szociális étkeztetés, valamint a gyermekétkeztetési feladatok támogatása jogcímen a Térségi Szociális Gondozási Központnál szintén visszafizetési kötelezettség keletkezett 2.435 E Ft összegben. A visszafizetési kötelezettség az ellátotti létszám csökkenéséből adódott.  Ezen összegek beépítésre kerülnek a költségvetési rendeletbe.

Az intézményeknél a dologi kiadásokból a fejlesztési kiadások közé került átcsoportosításra a beszerzett kis értékű tárgyi eszközök értéke, mert jogszabály változás miatt az államháztartási szerveknél a 200 ezer Ft alatti kis összegű tárgyi eszközöket is beruházásként kell lekönyvelni és nyilvántartani.

Az Képviselő-testület által elfogadott 2015. évi zárszámadást követően az intézmények 2015. évi maradványát szintén be kell építeni a költségvetésbe.

2015-ben a Határ Győző Városi Könyvtár 1.601 E Ft összegű könyvtári érdekeltségnövelő támogatást kapott, melyet könyv vásárlására fordíthat. Ennek előirányzata is beépítésre került a költségvetésébe.

Képviselő-testületi döntések alapján a pályázatok benyújtásához szükséges önerő elkülönítése megtörtént a tartalékon belül.

Az Önkormányzatnál a 2015. évi maradvány terhére beépítésre kerültek az előirányzatok közé a 2015. évi áthúzódó kiadások összegei.

 

Gyomaendrőd Város Önkormányzatánál a 2016. évi költségvetés módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. A 2015. évi C. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.

A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek nincs következménye a környezetre és egészségre.

A költségvetési rendelet módosításának szükségessége, valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a város 2016. évi költségvetési beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének.

A költségvetési rendelet 1. §-ában meghatározott 2.594.221 ezer Ft bevételi és kiadási főösszeg meghatározásában a 2016. évi központi költségvetésről szóló 2015. évi C. törvény az irányadó az állami támogatások esetében. Az államháztartási számvitel szabályai szerint a realizálódott többletbevételek a költségvetési egyensúlyt úgy biztosítják, hogy az összege a kiadási oldalon a működési (általános) tartalékba lett helyezve. A költségvetési bevételek és kiadások a költségvetési egyensúlyt biztosítják.

A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek előirányzott összegeit a 2016. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető tényleges állami támogatás összege, illetve a realizálódott bevételek összege határozza meg.

A rendelet 3. § - 4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegét az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály indokolja, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kiadás.

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztés megtárgyalására és a költségvetési rendelet módosításának elfogadására. 

 

(TERVEZET)
 

Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Gyomaendrőd Város Önkormányzata Képviselő-testületének az Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2016. évi költségvetéséről szóló 2/2016. (II. 12.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: ÖR.) 1. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„1. § Gyomaendrőd Város Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2016. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 2.594.221 ezer forintban,

b) kiadási főösszegét 2.594.221 ezer forintban

állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint."

 

2. § AZ ÖR. 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § Az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül

a) a működési bevételek előirányzata 1.948.742 ezer forint,

b) a felhalmozási bevételek előirányzata 53.303 ezer forint,

c) a működési célú finanszírozási bevételek előirányzata 160.323 ezer forint,

d) a felhalmozási célú finanszírozási bevételek előirányzata 431.853 ezer forint

a 2. mellékletben részletezettek szerint."

 

3. § Az ÖR. 4. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„4. § (1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül az önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 2.083.519 ezer forint.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:

a) személyi juttatás 604.179 ezer forint,

b) munkaadót terhelő járulék 121.823 ezer forint,

c) dologi kiadás 533.049 ezer forint,

d) működési célú támogatásértékű kiadás 530.827 ezer forint.,

e) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 183.203 ezer forint,

f) a működési célú céltartalék 59.633 ezer forint,

g) ellátottak pénzbeli juttatása 50.805 ezer forint

az 5. mellékletben részletezettek szerint."

 

4. § (1) Az ÖR. 7. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„7. § (1) Az Önkormányzat fejlesztési kiadásainak előirányzata 477.714 ezer forint.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból:

a) az Önkormányzat felújítási kiadása 33.176 ezer forint,

b) beruházási kiadás 183.708 ezer forint,

c) az egyéb felhalmozási kiadás a felhalmozási célú céltartalékkal együtt 260.830 ezer forint."

 

5. § Az ÖR. 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

6. § Az ÖR. 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

7. § Az ÖR. 3. mellélete helyébe a 3. melléklet lép.

8. § Az ÖR. 4. mellélete helyébe a 4. melléklet lép.

9. § Az ÖR. 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

10. § Az ÖR. 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

11. § Az ÖR. 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

12. § Az ÖR. 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

13. § Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba és az azt követő napon hatályát veszti.