1. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2016. október 12-i ülésére
2016. október 12-i ülésére
| Tárgy: | Gyomaendrőd Város Önkormányzata többségi tulajdonában lévő Gyomaközszolg Kft. hulladékgazdálkodási tevékenységének Állami Számvevőszéki ellenőrzéséről szóló Számvevői Jelentés megállapításaira intézkedési tervek | |
| Készítette: | Nyíri Szmolár Eszter, Szilágyiné Bácsi Gabriella, Dr. Uhrin Anna jegyző | |
| Előterjesztő: | Toldi Balázs polgármester |
Tisztelt Képviselő-testület!
Az Állami Számvevőszék 2016. évben ellenőrizte Gyomaendrőd Város Önkormányzata többségi tulajdonában lévő Gyomaközszolg Kommunális Közszolgáltató Nonprofit Kft. hulladékgazdálkodási közfeladat ellátását érintő 2011-2014. évi gazdálkodási tevékenységének szabályszerűségét.
Az ellenőrzés két szálon futott, egy időben folyt a vizsgálat a Társaságnál és az Önkormányzatnál is.
Az ellenőrzés menete az alábbi volt:
- 2016. január 4-én levélben értesítette önkormányzatunkat az Állami Számvevőszék, hogy megkezdte a Gyomaközszolg Kft. hulladékgazdálkodási tevékenysége szabályszerűségi ellenőrzésének előkészítő munkáit. Dokumentumjegyzékben rögzítette az összekészítendő anyagok és a kitöltendő tanúsítványok listáját.
- 2016. január 26-án kaptuk kézhez az Ellenőrzési programot.
- Helyszíni ellenőrzést rendeltek el 2016. január 26. és április 8-a közötti időszakban. Ezen időszakban önkormányzatunk feladata a dokumentumjegyzék alapján az anyag összeállítása, a tanúsítványok kitöltése, a dokumentumok kiegészítése és a szükséges nyilatkozatok megtétele volt.
- 2016. március 22-én küldtük meg a számvevőszék részére a végleges dokumentumjegyzéket és a teljességi nyilatkozatot.
- 2016. március 31-én az önkormányzat és az ellenőrzéssel megbízott számvevő között adategyeztetésre került sor.
- 2016. július 26-án megkaptuk az ellenőrzés jelentés tervezetét.
- 2016. augusztus 12-én észrevételt küldtünk a jelentés tervezetre, melyben a megállapítások pontosítását kezdeményeztük.
- 2016. szeptember 27-én az Állami Számvevőszék reagált a jelentés tervezetre tett önkormányzati észrevételekre.
- 2016. szeptember 28-án megkaptuk az ellenőrzésről készített végleges jelentést.
Az ellenőrzés során az Állami Számvevőszék értékelte a közfeladat-ellátás megszervezésére vonatkozó önkormányzati döntéseket és azok előkészítését szabályszerűségi szempontból, továbbá a Társaság hulladékgazdálkodási közfeladat ellátásának és működésének felügyeletét, a tulajdonosi jogok érvényesítését, illetve a tulajdonosi jogok eszköztárának alkalmazását.
Az Állami Számvevőszékről szóló 2011. évi LXVI. törvény 33. § (1) bekezdése értelmében a jelentésben megfogalmazott megállapítások és javaslatok megvalósítására intézkedési tervet kell önkormányzatunknak összeállítani, melyet a jelentés kézhezvételétől számított 30 napon belül szükséges az Állami Számvevőszék részére megküldeni.
A jelentéssel egy időben egy elnöki figyelemfelhívás is érkezett Gyomaendrőd Város Önkormányzatához, mely az ellenőrzött tevékenységben rejlő kockázatok csökkentésére tartalmaz olyan javaslatokat, melyre a levél kézhezvételét követő 15 napon belül szükséges reagálni és a megállapításokra tett intézkedésekről az ÁSZ elnökét értesíteni. A figyelemfelhívásra összeállított polgármesteri intézkedés a mellékletben olvasható.
Az ÁSZ jelentés, a jelentésben megfogalmazott polgármesternek címzett javaslatokra tett intézkedés dokumentumai (levél a felügyelő bizottság elnökének, levél a Gyomaközszolg Nonprofit Kft-nél könyvvizsgálói feladatokat ellátó könyvvizsgálónak, valamint a Gyomaközszolg Nonprofit Kft. javadalmazási szabályzata a taggyűlési határozattal), az ÁSZ Elnökének figyelemfelhívó levele és a figyelemfelhívó levélre tett polgármesteri észrevétel az előterjesztés mellékletét képezi.
A számvevői jelentés polgármesternek szóló javaslatainak megvalósítására az alábbi intézkedési tervet állítottuk össze.
INTÉZKEDÉSI TERV
az ÁSZ vizsgálat javaslataira
A polgármester:
1. Hívja fel a felügyelő bizottság elnökének figyelmét az ügyrend elkészítésére és a jóváhagyása érdekében a Taggyűlésre történő előterjesztésre.
Reagálás, intézkedés:
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Polgármestere 2016. október 4-én levélben hívta fel a felügyelő bizottság elnökének figyelmét az ügyrend elkészítésére és a taggyűlés általi jóváhagyására.
Az Ügyrend elfogadásáról szóló taggyűlési határozatot és magát az ügyrendet 2016. október 20. napjáig kell, hogy a Gyomaközszolg Kommunális Közszolgáltató Nonprofit Kft. Felügyelő Bizottsága Gyomaendrőd Város Önkormányzata részére megküldje. Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 2016. október 27-i ülésén ismeri meg a Taggyűlés által jóváhagyott Ügyrendet.
Határidő: 2016. október 27.
Felelős: Toldi Balázs polgármester
2. Kezdeményezze, hogy a Társaság legfőbb szerve tegyen eleget a Társaság vezető tisztségviselőire, FB tagjaira és az Mt. 208. §-ának hatálya alá tartozó munkavállalóira vonatkozó Javadalmazási szabályzat megalkotási kötelezettségének és döntsön annak elfogadásáról.
Reagálás, intézkedés:
A Javadalmazási szabályzatot a Gyomaközszolg Kommunális Közszolgáltató Nonprofit Kft. Taggyűlése 18/2016. 04. 26. Tgy. határozatával jóváhagyta (A záradékolt Javadalmazási szabályzat és taggyűlési határozat mellékelve.).
3. Hívja fel a könyvvizsgáló figyelmét az éves beszámoló kiegészítő melléklete tartalmi megfelelőségének ellenőrzésére és annak könyvvizsgálói záradékban való megjelenítésére, valamint a követelések értékvesztésének elszámolásával összefüggésben a felülvizsgálati feladatának megfelelő végrehajtására.
Reagálás, intézkedés:
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Polgármestere 2016. október 4-én levélben hívta fel a Gyomaközszolg Kommunális Közszolgáltató Nonprofit Kft. megbízott könyvvizsgálójának figyelmét arra, hogy a jövőben nagyobb figyelmet fordítson a beszámoló tartalmi megfelelőségének ellenőrzésére és felülvizsgálati feladatának megfelelő végrehajtására.
Kérem a Tisztelt Testületet, szíveskedjen az előterjesztést megvitatni és az Állami Számvevőszék számvevői jelentésére készített Intézkedési Tervet, észrevételt és egyéb döntési javaslatokat jóváhagyni.
1. döntési javaslat
"Intézkedési terv elfogadása"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Önkormányzati vagyoni ügyek
A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadja az Állami Számvevőszék „Az önkormányzatok többségi tulajdonában lévő gazdasági társaságok (Gyomaközszolg Kommunális Közszolgáltató Nonprofit Kft.) közfeladat ellátását érintő gazdálkodási tevékenysége szabályszerűségének ellenőrzéséről szóló” számvevői jelentésére készített alábbi Intézkedési Tervet.
INTÉZKEDÉSI TERV
az ÁSZ vizsgálat javaslataira
A polgármester:
1. Hívja fel a felügyelő bizottság elnökének figyelmét az ügyrend elkészítésére és a jóváhagyása érdekében a Taggyűlésre történő előterjesztésre.
Reagálás, intézkedés:
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Polgármestere 2016. október 4-én levélben hívta fel a felügyelő bizottság elnökének figyelmét az ügyrend elkészítésére és a taggyűlés általi jóváhagyására.
Az Ügyrend elfogadásáról szóló taggyűlési határozatot és magát az ügyrendet 2016. október 20. napjáig kell, hogy a Gyomaközszolg Kommunális Közszolgáltató Nonprofit Kft. Felügyelő Bizottsága Gyomaendrőd Város Önkormányzata részére megküldje. Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 2016. október 27-i ülésén ismeri meg a Taggyűlés által jóváhagyott Ügyrendet.
Határidő: 2016. október 27.
Felelős: Toldi Balázs polgármester
2. Kezdeményezze, hogy a Társaság legfőbb szerve tegyen eleget a Társaság vezető tisztségviselőire, FB tagjaira és az Mt. 208. §-ának hatálya alá tartozó munkavállalóira vonatkozó Javadalmazási szabályzat megalkotási kötelezettségének és döntsön annak elfogadásáról.
Reagálás, intézkedés:
A Javadalmazási szabályzatot a Gyomaközszolg Kommunális Közszolgáltató Nonprofit Kft. Taggyűlése 18/2016. 04. 26. Tgy. határozatával jóváhagyta (A záradékolt Javadalmazási szabályzat és taggyűlési határozat mellékelve.).
3. Hívja fel a könyvvizsgáló figyelmét az éves beszámoló kiegészítő melléklete tartalmi megfelelőségének ellenőrzésére és annak könyvvizsgálói záradékban való megjelenítésére, valamint a követelések értékvesztésének elszámolásával összefüggésben a felülvizsgálati feladatának megfelelő végrehajtására.
Reagálás, intézkedés:
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Polgármestere 2016. október 4-én levélben hívta fel a Gyomaközszolg Kommunális Közszolgáltató Nonprofit Kft. megbízott könyvvizsgálójának figyelmét arra, hogy a jövőben nagyobb figyelmet fordítson a beszámoló tartalmi megfelelőségének ellenőrzésére és felülvizsgálati feladatának megfelelő végrehajtására.
Határidők, felelősök:
Határidő: 2016. 10. 12.
Felelős: Toldi Balázs
Hivatali felelős: Szilágyiné Bácsi Gabriella
2. döntési javaslat
"ÁSZ elnöki figyelemfelhívásra tett intézkedés elfogadása"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Önkormányzati vagyoni ügyek
A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadja az Állami Számvevőszék „Az önkormányzatok többségi tulajdonában lévő gazdasági társaságok (Gyomaközszolg Kommunális Közszolgáltató Nonprofit Kft.) közfeladat ellátását érintő gazdálkodási tevékenysége szabályszerűségének ellenőrzéséhez kapcsolódó” Elnöki figyelemfelhívásra tett észrevételt, intézkedést.
Határidők, felelősök:
Határidő: 2016. 10. 12.
Felelős: Toldi Balázs
Hivatali felelős: Nyíri Szmolár Eszter
3. döntési javaslat
"Tulajdonosi ellenőrzési rendszer felülvizsgálata"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Önkormányzati vagyoni ügyek
A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete kezdeményezi, az Önkormányzat többségi befolyása alatt álló gazdasági társaságoknál a tulajdonosi ellenerőzési rendszer felülvizsgálatát. A tulajdonosi ellenőrzési rendszert úgy kell felülvizsgálni, hogy a jövőben a felügyelő bizottságok tagjai rendelkezzenek jogi, pénzügyi és szakterületi képesítéssel.
Határidők, felelősök:
Határidő: 2016. 11. 24.
Felelős: Toldi Balázs
Hivatali felelős: Dr. Uhrin Anna
4. döntési javaslat
"Gyomaközszolg Kft. intézkedési tervének testület elé történő beterjesztésének elrendelése"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Önkormányzati vagyoni ügyek
A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete felkéri a Gyomaközszolg Kommunális Közszolgáltató Nonprofit Kft. ügyvezető igazgatóját, hogy a Kft. hulladékgazdálkodási tevékenységének Állami Számvevőszéki ellenőrzésről szóló jelentésre tett intézkedési tervét, szíveskedjen a testület részére 2016. október 20. napjáig megküldeni.
Határidők, felelősök:
Határidő: 2016. 10. 27.
Felelős: Toldi Balázs
Hivatali felelős: Szilágyiné Bácsi Gabriella