• Főoldal
• EDtR
• Tudásbázis
• Kapcsolat

Tárgy:		Beszámoló az önkormányzat és intézményei 2017. első negyedéves gazdálkodásának alakulásáról
Készítette:		Szilágyiné Bácsi Gabriella, Tóthné Gál Julianna
Előterjesztő:		Toldi Balázs polgármester
Véleményező bizottság:

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	337917	337917	83842	24,81
Munkaadót terhelő járulékok	44733	44733	11741	26,25
Dologi kiadás	345124	345124	66394	19,24
Műk. célú támért.kiad. pénzeszk. átadás ÁK, ellátottak jutt.	692850	730255	213966	29,06
Tartalékok (műk.c.)	171199	143689	0	0,00
Műk.c. visszatér.tám., kölcsön ÁK	6000	6000	0	0,00
Működési kiadások össz.	1597823	1607718	375943	23,38
Felújítások	87925	87925	708	0,81
Beruházások	377285	377685	3717	0,98
Támogatás értékű felhalm. kiadás és pénzeszk. átadás ÁK	15214	18814	4237	22,52
Felh.c. visszatér.tám., kölcsön ÁK		5000	680	13,6
Tartalék (felh.c.)	158813	155963	0
Felhalmozási kiadások össz.	639237	645387	9342	1,45
Kiadások összesen	2237060	2253105	385285	17,10
Intézményeknek nyújtott  támogatás	315732	325795	80462	24,70
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése		35913	35913	100,00
Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése			450000
Kiadások mindösszesen	2552792	2614813	951660	36,39

• A kiadásokat elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok adatai időarányos teljesítést mutatnak. Az Önkormányzatnál kell megtervezni a képviselők és polgármester, a mezőőrök, a polgárvédelmi bázis, a közfoglalkoztatás bérjellegű kiadásait. A Start mintaprogram és az egyéb közfoglalkoztatás 2016. évről áthúzódó programelemei 2017. február 28-ával zárultak, így a vizsgált időszakban az ezekhez a programokhoz kapcsolódó bérek és járulékok a terv 100%-ában teljesültek, ugyanakkor a 2017. márciusában induló 7 új programelem betervezett bér és járulékkiadásához tényleges teljesítés még nem kapcsolódik.
• A dologi kiadásoknál a teljesítés 20%-os, ami kis mértékben időarányos alatti felhasználást mutat. Az időarányos alatti felhasználás azzal indokolható, hogy a Start mintaprogram 7 programelemére betervezett 96 millió forintos dologi keretből a vizsgált időszakban mindössze 16 millió forint összegű felhasználás történt. 15 % vagy az alatti felhasználás jelentkezett az utak üzemeltetése, a település egészségügyi feladatok, az ár-és belvíz védekezés, zöldterület gazdálkodás, temető üzemeltetés, közvilágítás és mezei őrszolgálat kormányzati funkciókon. A Fürdőtől szolgáltatás-vásárlásra betervezett közel 10 millió forint összegű keretből megtörtént a múlt évről áthúzódó 1 millió forint felhasználása és további 2 millió Ft összegű előleg lekérése. Az oktatási vagyon működtetésére 3 millió Ft-ot költött az önkormányzat, mely a rendelkezésre álló keret 17%-át jelenti. A szennyvíz-és ivóvíz hálózaton a Vízművek Zrt. által végzett ad-hoc munkákra már több mint 4,7 millió forintot költött a település (a betervezett keret: 5 millió Ft), így a rekonstrukciós munkákra betervezett 12 millió forintból mindenképpen szükséges lesz átcsoportosítani ezen eseti, de azonnal elvégzendő javítások finanszírozására. 
• A működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások teljesülése összességében időarányos feletti. Az időarányos feletti teljesítés elsősorban azzal magyarázható, hogy a társulás részére átutalt támogatás összege a betervezett éves keretnek közel 30%-a volt a vizsgált időszakban. A Liget Fürdő Nonprofit Kft. március végéig 5,5 millió Ft-ot vett igénybe a működési kiadásainak finanszírozására betervezett 17 millió Ft-ból. Itt jelenik meg a bölcsődei és családi napközi feladatellátáshoz, az önkormányzati tűzoltóság, a helyi buszközlekedés, a Zöldpark Nonprofit Kft. által ellátott feladatokra (parkfenntartás, holtágak üzemeltetése, Sportcsarnok működtetése, temető üzemeltetése) biztosított támogatás időarányos összege.  A GYÜSZ-TE részére biztosítva lett az együttműködési megállapodás alapján a feladatellátáshoz meghatározott támogatás 3 havi összege. A Körös-szögi Társulás részére a hulladékgazdálkodási feladatok végzéséhez 406 E Ft hozzájárulást utalt át a város, a Körös-szögi Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft. részére pedig 2.202 E Ft-ot, mely összeg a 2016. II. félévi működési hozzájárulás összege volt. A segélyekre megtervezett keretből 11.405 ezer Ft került felhasználásra, 19% a felhasználás mértéke. 
• A tervezett felújításokból mindössze 700 E Ft értékű munka valósult meg, mely a Vásártéri óvoda és bölcsőde fűtési rendszerének felújítását jelentette. 
• A tervezett beruházások 3,7 millió Ft értékben teljesültek és az alábbi fő tételek alkotják:
  • a Start mintaprogram programelemeihez kis értékű gépek, berendezések és tenyészállat vásárlás történt 653 ezer Ft értékben
  • a mezőőri feladat ellátásához 1 db lőfegyver beszerzésére került sor 150 E Ft összegben
  • a Bajcsy-Kisréti út kereszteződésében parkoló épült 142 E Ft értékben
  • tervdokumentáció készült a külterületi mezőgazdasági utak stabilizációjához 889 E Ft értékben
  • sószóró beszerzésére került sor 368 E Ft-ért
  • a gyepmesteri telepen telki mérő beszerzése történt 37 E Ft értékben
  • TESZK módosításának költsége 488 E Ft volt
  • tervdokumentáció készült 991 E Ft összegért vízitúra megállóhely kialakításához

• A felhalmozási célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások között jelenik meg a Fürdő kemping felújításához biztosított 1.067 E Ft, a fiatal házasok részére nyújtott támogatás 320 ezer Ft összege, valamint megtörtént a „Nemzeti Ovi-Foci, Ovi-Sport Program”megvalósításához a 2.850 ezer Ft összegű önerő átadása.
• A felhalmozási célú kölcsönök között jelenik meg az első lakáshoz jutók részére nyújtott visszatérítendő támogatás 680 ezer Ft összege.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	114196	114196	25108	21,99
Vagyoni típusú adók	77000	77000	34664	45,02
Termékek és szolgáltatások adói	298000	298000	128113	42,99
Egyéb közhatalmi bevétel	13000	13000	1089	8,38
Támogatás értékű műk. bev., műk.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.	360315	360315	142313	39,50
Önk-ok műk.támogatása	939676	959223	278213	29,00
Működési célú maradvány	105558	148032
Működési bevétel összesen	1907745	1969766	609500	30,94
Felh. bev., tám. értékű felh. bev., felh.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.	100424	100424	35777	35,63
Felhalmozási célú maradvány	544623	544623	0	0
Lekötött bankbetétek megszűntetése	0	0	0	0
Felhalmozási bevétel összesen	645047	645047	35777	5,55
Bevételek mindösszesen	2552792	2614813	645277	24,68

• A saját bevételek összességében kissé az időarányos alatt teljesültek. Ez azzal indokolható, hogy a betervezett bérleti díj bevételek, földhaszonbér és holtág haszonbér bevételek nem havonta, azonos részletben esedékesek, hanem esetenként két részletben kell megfizetnie az ügyfélnek, illetve év végére van megállapítva a fizetési határidő. A kamatbevételek 4,5 %-ban realizálódtak, itt jelenik meg a folyószámla után kapott kamat és a rendelkezésre álló szabad forrás lekötéséből származó kamatbevétel összege is. A szabad forrás lekötéséből még nem realizálódott bevétel, mivel a betét lejárati határideje a vizsgált időszakot követően válik esedékessé (lekötött forrás: 450 millió Ft, lekötés időtartama: 2017. január 3. – július 3., kamat mértéke: 1,15%). 
• A közhatalmi bevételek a vizsgált időszakban több mint 42%-on teljesültek, ezen belül a vagyoni típusú adóbevétel 45%-ban, a termékek és szolgáltatások adói pedig 43%-ban realizálódtak. A vagyoni típusú adók közé tartozik az építményadó, az épület után fizetett idegenforgalmi adó, telekadó és a magánszemélyek kommunális adója. A termékek és szolgáltatások adói közé sorolandó a helyi iparűzési adó, a gépjárműadó, a talajterhelési díj bevétel és a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó. Az iparűzési adóbevételünk 49%-ban teljesült a vizsgált időszakban. 
•  A támogatás értékű működési bevételek és az államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök, kölcsönök visszatérítése 39,5 %-ban teljesültek. Itt jelenik meg a Start mintaprogramra és az egyéb közfoglalkoztatásra járó támogatás 139.861 E Ft összege, az Autómentes Nap megszervezésére múlt évben elnyert 250 E Ft összegű támogatás, valamint a Körös-szögi Kistérséggel megtörtént a működési hozzájárulás elszámolás, melyhez kapcsolódóan 364 E Ft visszautalás történt a Kistérség részéről. Csárdaszállás és Hunya Község Önkormányzatai a hivatal 2016. december havi költségeihez elutalta a bekért kiegészítés összegét 1.217 E Ft összegben. Segély és köztemetés visszafizetés jogcímén 20 E Ft folyt be az önkormányzathoz. A Gyomaközszog Kft. részéről megtörtént a likviditásának biztosításához tavaly átadott 5 millió Ft összegű kölcsön utolsó, 600 E Ft összegű részletének megfizetése. 
• A támogatás értékű felhalmozási bevételek és az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök, valamint felhalmozási célú visszatérítendő támogatások és kölcsönök több mint 35 millió Ft összegben teljesültek. Itt jelenik meg a Kistérség keretei között megvalósított hulladékgazdálkodási rendszer fejlesztése projekthez megelőlegezett áfa visszatérülése 34.388 E Ft összegben, az út érdekeltségi hozzájárulás címén befolyt 636 ezer Ft, valamint a lakosság részéről a lakás-és belvízkölcsön törlesztések 547 ezer Ft összege.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	151932	151932	33524	22,07
Munkaadót terhelő járulékok	36914	36914	8042	21,79
Dologi kiadás	41052	40798	10111	24,78
Működési célú támogatás értékű kiadás, működési célú pénzeszköz átadás ÁK, segély kifizetés	5040	5116	1279	25,00
Működési kiadások össz.	234938	234760	52956	22,56
Beruházás	2200	2454	36	1,48
Felújítás	1100	1100	0	0
Kiadások mindösszesen	238238	238314	52992	22,24

• A hivatalnál a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok kis mértékben az időarányos alatt teljesültek. Az igazgatási szakfeladaton belül külön bontáson és külön szervezetkódon jelennek meg a kirendeltségeken (hunyai és csárdaszállási) dolgozó köztisztviselők. A Közös Hivatalnál összességében az időarányos alatti teljesítés azzal magyarázható, hogy a cafetéria keretből a vizsgált időszakban nem történt felhasználás és a jubileumi jutalom terhére sem történt kifizetés 2017. március 31. napjáig.
• A dologi és egyéb folyó kiadások teljesítése az időarányosnak megfelelően alakult. A postaköltség a vizsgált időszakban időarányos felett teljesült, valamint a szakmai szolgáltatási kiadások (itt jelenik meg az elektronikus rendszer biztonságáért felelős személy által nyújtott szolgáltatás díja, a hangosítás költsége és az adós értesítők készítésének szolgáltatási díja is) teljesülése is jóval meghaladja az időarányos értéket. A díjak, egyéb befizetések jogcímen felmerült költségek összege is meghaladja az időarányos teljesítést, mely a köztisztviselők 2017. évi kötelező továbbképzésére befizetett I. félévi díjköltséggel indokolható.
• A működési célú pénzeszköz átadások, támogatásértékű kiadások teljesítési adatai között jelenik meg a Zöldpark Nonprofit Kft. által végzett épülettakarításra kifizetett havi 420 E Ft, valamint a Közös Hivatal Hunyai Kirendeltségén havonta kifizetett gyermekvédelmi támogatás összege.
• A beruházások között 36 ezer Ft jelentkezett kiadásként a vizsgált időszakban, vérnyomásmérő és porral oltó készülék vásárlására került sor.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk. bevételek	1000	1000	273	27,29
Közhatalmi bevételek	260	260	30	11,54
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	76	19	24,75
Irányító szervtől kapott támogatás	236978	236978	54271	22,90
Bevételek összesen	238238	238314	54593	22,91

• A közhatalmi bevételeknél igazgatási szolgáltatási díjbevételek és bírságbevételek realizálódtak.
• Az intézményi működési bevételek tartalmazzák a továbbszámlázott bevételek összegét és a kamatbevételeket.
• A támogatásértékű működési bevételek között jelent meg a hunyai önkormányzat által a közös hivatalnál jelentkező gyermekvédelmi támogatás kifizetéséhez átadott forrás összege.
• Az irányító szervtől kapott támogatás kis mértékben az időarányos alatt teljesült.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. ei. % ban
Személyi juttatások	11366	11690	2460	22,58
Munkaadót terhelő járulékok	2142	2213	603	27,25
Dologi kiadás	9700	9700	2327	23,99
Működési kiadás	23208	23603	5570	23,60
Felhalmozási kiadás	1750	1750	0	0
Kiadások mindösszesen	24958	25353	5570	21,97

• A Könyvtár általános működését elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok teljesülése az időarányos előirányzat alatti, oka, hogy az egyéb béren kívüli juttatásoknál még nem történt kifizetés. A Kormány a 8/2017. (I. 23.) rendeletében döntött arról, hogy a kulturális ágazatban a helyi önkormányzat által foglalkoztatott közalkalmazottak részére 2017. évben kulturális illetménypótlékhoz kapcsolódó többlettámogatást biztosít. A személyi juttatások és a járulékok előirányzatai közé beépítésre került a 2017. január 1.-től március 31.-ig terjedő időszakra eső állami támogatásként átutalt kulturális pótlék, melynek kifizetése megtörtént. 

• A dologi kiadások teljesülése 23,99 %, időarányos alatt teljesült: 

• A beruházások között kis értékű tárgyi eszköz beszerzés, bútorbeszerzés és a könyvtár honlap fejlesztésének kiadása került megtervezésre, tényleges kiadás az első negyedévben nem jelentkezett.

Megnevezés	Eredeti ei	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk. bevételek	400	400	78	19,5
Irányító szervtől kapott támogatás	24558	24953	6377	25,56
Bevételek összesen	24958	25353	6455	25,46

• Az intézmény saját bevétele között internet használathoz és fénymásoláshoz kapcsolódóan jelentkeztek bevételek.
• Az irányító szervtől kapott támogatás felhasználása időarányossal közel azonosan alakult a vizsgált időszakban.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	13359	14479	3215	22,20
Munkaadót terhelő járulékok	3098	3344	763	22,82
Dologi kiadás	17667	23728	2526	10,65
Működési kiadások összesen	34624	41551	6504	15,65
Beruházás	0	0	0	0
Felhalmozási kiadások összesen	0	0	0	0
Kiadások mindösszesen	34624	41551	6504	15,65

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése az időarányos alatt alakult. Ez azzal indokolható, hogy a betervezett jubileumi jutalom és az egyéb külső személyi juttatás kifizetésére még nem került sor. A kormányrendelet alapján az intézmény közalkalmazottai részére beépítésre került a kulturális illetménypótlék összege.
•  A dologi kiadásoknak a vizsgált időszakban 10,65 %-a került felhasználásra. A lapkiadásra elkülönített 4.100 ezer Ft keretből 659 ezer Ft a teljesítés. A művelődési ház és a turisztikai elemek (kilátó, Körös Látogatóközpont, vízi színpad) dologi kiadása a takarékos gazdálkodást tükrözi, a felhasználás a művelődési háznál 17,62 %-os, a turisztikai elemeknél 6,91 %-os. Az első negyedévben a dologi kiadások közé beépítésre került a Sajt és Túrófesztivál tervezett kiadásainak összege, teljesítés a vizsgált időszakban nem jelentkezett.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi műk. bevételek	15500	15500	1589	10,25
Irányító szervtől kapott támogatás	19124	26051	6343	24,35
Bevételek össz.	34624	41551	7932	19,09

• Az intézményi saját bevételek az időarányos alatt, 10,25 %-on teljesültek. A művelődési háznál jól alakult a bevétel, a tervezett 4.000 ezer Ft-nak a 37,75 %-a folyt be. A lapkiadási feladathoz kapcsolódóan 13 ezer Ft teljesült, továbbá a Turisztikai pályázat projektelemeinél a szezonalitási jelleg miatt csekély összegű, 67 ezer Ft a bevétel.
• Az irányító szervtől igénybevett támogatás összege az időarányossal közel azonos.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	11476	11692	2863	24,49
Munkaadót terhelő járulékok	2566	2613	672	25,72
Dologi kiadás	8150	8269	1584	19,16
Működési kiadások összesen	22192	22574	5119	22,68
Beruházás	250	250	63	25,20
Felhalmozási kiadások összesen	250	250	63	25,20
Kiadások mindösszesen	22442	22824	5182	22,70

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése az időarányossal közel azonosan alakult. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé beépítésre került a kulturális illetménypótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a kulturális területen dolgozó közalkalmazottak részére.
• A dologi kiadások teljesítése 19,16 %.A Szent Antal zarándokházdologi kiadása 13,32 %-os felhasználást mutat, az év első időszakában kevés szállóvendég vette igénybe a szolgáltatást. A Népház dologi kiadásai 40,62 %-on teljesültek, ennek oka, hogy az első negyedévben szervezett kulturális programok műsorszervezési díja magasabb összegű az időarányos előirányzatnál, ugyanakkor a bevételek alakulása is meghaladja az időarányos tervezett összeget. A Tájház kiadását 45,18 %-on teljesítette, egyszeri jellegű kifizetésként jelentkezik a tanulmányi raktár kialakításához szükséges restaurátori szakvélemény 191 ezer Ft-os költsége. A Bárka Látogatóközpontnak a szezonalitási jelleg miatt a kiadása és a bevétele is minimális összegű.
• A beruházások között a szálláshelyen kis értékű tárgyi eszközök – televízió és létra – beszerzésére került sor.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi műk. bevételek	14204	14204	545	3,84
Irányító szervtől kapott támogatás	8238	8620	6034	70,00
Bevételek összesen	22442	22824	6579	28,82

• Az intézményi saját bevételek az időarányos alatt, 3,84 %-on teljesültek. A Tájháznál a betervezett 1.000 ezer Ft-ból 74 ezer Ft realizálódott, a Népháznál a tervezett 1.000 ezer Ft-nak a 35,58 %-a folyt be, továbbá a Turisztikai pályázat projektelemei közül a szálláshely bevétel 74 ezer Ft, a Bárka Látogató belépőjéből származó bevétel 6 ezer Ft.
• Az irányító szervtől igénybevett támogatás 70 %, oka a szezonalitási jelleg miatt a turisztikai elemek minimális bevételének alakulása.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	91415	91415	22571	24,69
Munkaadót terhelő járulékok	21200	21200	5464	25,77
Dologi kiadás	13075	12975	3297	25,41
Működési kiadások összesen	125690	125590	31332	24,95
Beruházások	0	100	37	0,37
Kiadások mindösszesen	125690	125690	31369	24,96

• Az intézményben a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok a vizsgált időszakban az időarányossal közel azonosan teljesültek.
• A dologi kiadás összességében az időarányossal egyező. A csárdaszállási telephelyen 19,12%, a gyomaendrődi óvodákban 27,74 % volt a vizsgált időszakban a felhasználás mértéke. A gyomaendrődi óvodáknál a dologi kiadásokon belül a készletbeszerzések és a kommunikációs kiadások teljesítése időarányos alatti, a szolgáltatások teljesítése 32,76 %-on alakult.  A szolgáltatások közül a gázszolgáltatás díja a hideg időjárás miatt rendkívül magas, a tervezett 1.600 ezer Ft kiadásból már közel 1.000 ezer Ft teljesült.
• A beruházások között kis értékű tárgyi eszközök, porszívó és talicska jelenik meg 37 ezer Ft összegben.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk.bev.	0	0	0	0
Államháztartáson belülről pe.átvétel	0	0	0	0
Háztartástól átvett pénzeszköz felhalmozási célra	0	0	300	-
Irányító szervtől kapott támogatás	125690	125690	32009	25,47
Bevételek összesen	125690	125690	32309	25,71

• Az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök között jelenik meg az óvodavacsora tombolabevétele, mely összegből kis értékű tárgyi eszközvásárlást tervez az intézmény vezetője.
• Az irányító szervtől kapott támogatás összege közel azonos az időarányos tervezett előirányzat összegével.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	73772	73772	15590	21,13
Munkaadót terhelő járulékok	16706	16706	3756	22,48
Dologi kiadás	93478	93478	26947	28,83
Működési kiadások összesen	183956	183956	46293	25,17
Beruházások	300	300	85	28,33
Kiadások mindösszesen	184256	184256	46378	25,17

• Az intézményben a személyi juttatások és a járulékok a vizsgált időszakban az időarányos előirányzat alatt teljesültek. Ez a következőkkel magyarázható: Az eredeti költségvetésbe tervezett plusz 1 fő foglalkoztatására előreláthatólag a második félévben kerül sor, továbbá a béren kívüli juttatás teljesítése április végén jelentkezik. A jubileumi jutalom kifizetése a második félévben esedékes, valamint a kereset kiegészítés összege a negyedik negyedévben kerül átutalásra.
• A dologi kiadások teljesülése az időarányossal közel azonos. A dologi kiadásokon belül a szakmai anyagbeszerzés 17,73 %-on teljesült, a gázenergia szolgáltatási díjak teljesítése 71,63 %.
• A beruházások között kis értékű tárgyi eszköz beszerzés jelentkezett.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk.bev.	8000	8000	1615	20,19
Műk.c.támogatásértékű bevétel	173085	173085	46020	26,59
Irányító szervtől kapott támogatás	1951	1951	0	-
Maradvány	1220	1220	0	-
Bevételek összesen	184256	184256	47635	25,85

• A betervezett intézményi működési bevétel teljesítése 20,19 %, mely elsősorban a továbbszámlázott költségekből és a bérleti díj bevételekből tevődik össze.
• A működési célú támogatásértékű bevételek között az OEP-től kapott támogatás jelenik meg.
• Irányító szervtől kapott támogatás a vizsgált időszakban nem került átutalásra az intézmény részére.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	13771	15705	3835	24,42
Munkaadót terhelő járulékok	3030	3455	842	24,37
Dologi kiadás	7872	7872	1753	22,27
Működési kiadások összesen	24673	27032	6430	23,79
Beruházás	210	210	0	-
Felhalmozási kiadások összesen	210	210	0	-
Kiadások mindösszesen	24883	27242	6430	23,60

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése az időarányossal közel azonosan alakult. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé beépítésre került a szociális ágazati pótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a szociális területen dolgozó közalkalmazottak részére.
• A dologi kiadások teljesítése 22,27 %. A szolgáltatások közül a számlázott szellemi tevékenység kiadása 13,86 %-ot mutat, a kommunikációs szolgáltatás teljesítése 13,33 %.
• Beruházási kiadás nem jelentkezett az év első három hónapjában.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi műk. bevételek	0	0	0	0
Irányító szervtől kapott támogatás	24883	27242	7437	27,30
Bevételek összesen	24883	27242	7437	27,30

• Az irányító szervtől igénybevett támogatás 27,30 %, saját bevétel nem realizálódik az intézménynél.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	304717	328516	88166	26,8
Munkaadót terhelő járulékok	65619	72044	20502	28,4
Dologi kiadás	253799	253599	58149	22,9
Beruházások	0	200	183	91,5
Műk.c. támért.kiadás, műk. célú Pénzeszk. Átad.ÁK, segély kifiz.	0	0	0	0
Működési kiadások össz.	624135	654360	167001	26,7

• Az intézménynél a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok 1,8% -os mértékű túllépést mutatnak, mely a szociális ágazati pótlék, kompenzáció 1-3 havi előirányzatosításának torzításából adódik.  Ha ezek a tételek kiemelésre kerülnek az előirányzatokból és a teljesítésből is, akkor a személyi juttatás és járulékainak kifizetése a tervezett szintnek megfelelő arányt mutat a vizsgált időszakban. 
• A dologi és egyéb folyó kiadások kis mértékben az időarányos alatt teljesültek. Ennek oka, hogy az idős otthoni térítési díj bevétel 100%-os fizetőképesség mellett került megtervezésre, hozzáigazítva a kiadásokat is. A felülvizsgálat 92%-os fizetőképességet igazol, ennek megfelelően a következő időszakban mind a bevételi, mind a kiadási oldalon csökkenteni fogjuk előirányzatainkat, mely természetesen az ellátás színvonalát semmiben sem befolyásolja az év hátralévő részében. 
• A beruházások között 183 ezer Ft jelentkezett kiadásként a vizsgált időszakban. Ezért az összegért két darab fóliázó gép került beszerzésre, mely az általános iskolák tálalókonyhájára került kihelyezésre. A fóliázó gépek segítségével lehetőségünk van a gyermekek által kedveltebb szendvicsek előállítására és csomagolására is, melyek a visszajelzések alapján elnyerték a diákok tetszését. A zöldségekkel is „megpakolt” szendvicseinket kedvelik a gyermekek, szívesen elfogyasztják azokat még akkor is, ha uzsonnakrémmel van az megkenve.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk. bevételek	249318	249318	57831	23,2
Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
Támogatás értékű műk. bevétel	0	14061	14061	100,00
Felhalmozási bevétel	0	0	0	0
Előző évi maradvány	0	0	0	0
Irányító szervtől kapott támogatás	374817	390980	103352	26,4
Bevételek összesen	624135	654359	175244	26,7

• Az intézményi működési bevételei az egyes jogcímeken közel a tervezett szinten alakultak az első negyedévben. Az idős otthoni térítési díjak a fentiekben leírtak szerint teljesültek, mely bevétel kieséssel együtt a kiadások is alacsonyabb szinten kerültek kifizetésre, így a bevétel kiesés nem jelent az idős otthoni ellátás területén plusz forrás bevonását, illetve az ellátás színvonalát sem csökkenti. Az intézmény 2017. évre tervezett bevételeiből a kintlévőség a vizsgált időszakban 975 E Ft, melynek nagy része április első hetében realizálódott. 
• Az irányító szervtől kapott támogatás minimális túllépést mutat, mely ágazati és kiegészítő ágazati pótlék címen 1-4 hónapra megkapott állami támogatás korrekcióját követően megszűnik. Összességében elmondható, hogy időarányosan közel a tervezett szintnek megfelelő az iránytó szervi támogatás teljesülése.

Döntéshozói vélemények

Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság		A Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek az Önkormányzat és intézményei első negyedéves gazdálkodásáról szóló beszámoló elfogadását.
Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság		A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását.
Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság		A Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek a beszámoló elfogadását.

Döntési javaslat

"Önkormányzati első negyedéves gazdálkodási beszámoló elfogadása"

Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.


Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal