• Főoldal
• EDtR
• Tudásbázis
• Kapcsolat

Tárgy:		Beszámoló Gyomaendrőd Város Önkormányzata és intézményei 2017. első félévi gazdálkodásának alakulásáról
Készítette:		Szilágyiné Bácsi Gabriella, Tóthné Gál Julianna
Előterjesztő:		Toldi Balázs polgármester
Véleményező bizottság:

Tisztelt Képviselő-testület!

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	337917	337644	159934	47,37
Munkaadót terhelő járulékok	44733	44655	21680	48,55
Dologi kiadás	345124	346181	130054	37,57
Műk. célú támért.kiad. pénzeszk. átadás ÁK, ellátottak jutt.	692850	738624	414751	56,15
Műk.c. visszatér.tám., kölcsön ÁK	6000	7535	7534	99,99
Működési kiadások össz.	1426624	1474639	733953	49,77
Felújítások	87925	89412	6575	7,35
Beruházások	377285	381685	26958	7,06
Támogatás értékű felhalm. kiadás és pénzeszk. átadás ÁK	15214	59214	26092	44,06
Felh.c. visszatér.tám., kölcsön ÁK		5000	1360	27,20
Felhalmozási kiadások össz.	480424	535311	60985	11,39
Kiadások összesen	1907048	2009950	794938	39,55
Tartalékok	330012	340161	0	0,00
Intézményeknek nyújtott  támogatás	315732	336955	173185	51,40
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése		35913	35913	100,00
Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése			450000
Kiadások mindösszesen	2552792	2722979	1454036	53,40

• A kiadásokat elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok adatai kis mértékben időarányos alatti teljesítést mutatnak. Az Önkormányzatnál kell megtervezni a képviselők és polgármester, a mezőőrök, a polgárvédelmi bázis, a közfoglalkoztatás bérjellegű kiadásait. A Start mintaprogram és az egyéb közfoglalkoztatás 2016. évről áthúzódó programelemei 2017. február 28-ával zárultak, így a vizsgált időszakban az ezekhez a programokhoz kapcsolódó bérek és járulékok a terv 100%-ában teljesültek, ugyanakkor a 2017. márciusában induló 7 új programelem betervezett bér és járulékkiadásához mindössze két havi teljesítés kapcsolódik.
• A dologi kiadásoknál a teljesítés 38%-os, ami időarányos alatti felhasználást mutat. Az időarányos alatti felhasználás részben azzal indokolható, hogy a Start mintaprogram 7 programelemére betervezett 96 millió forintos dologi keretből a vizsgált időszakban 41 millió forint összegű felhasználás történt. 20 % vagy az alatti felhasználás jelentkezett az utak üzemeltetése, a település egészségügyi feladatok, temető üzemeltetés, mezei őrszolgálat, az ár-és belvízvédekezés, zöldterület gazdálkodás, közvilágítás kormányzati funkciókon. A Fürdőtől szolgáltatás-vásárlásra betervezett közel 10 millió forint összegű keretből megtörtént a múlt évről áthúzódó 1 millió forint felhasználása és további 4 millió Ft összegű előleg lekérése. Az oktatási vagyon működtetésére 3,4 millió Ft-ot költött az önkormányzat, mely a rendelkezésre álló keret 20%-át jelenti. A szennyvíz-és ivóvíz hálózaton a Alföldvíz Zrt. által végzett ad-hoc munkákra már több mint 4,7 millió forintot költött a település (a betervezett keret: 5 millió Ft), így a rekonstrukciós munkákra betervezett 12 millió forintból mindenképpen szükséges lesz átcsoportosítani ezen eseti, de azonnal elvégzendő javítások finanszírozására. 
• A működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások teljesülése összességében időarányos feletti. Az időarányos feletti teljesítés elsősorban azzal magyarázható, hogy a társulás részére átutalt támogatás összege a betervezett éves keretnek közel 56%-a volt a vizsgált időszakban. A Liget Fürdő Nonprofit Kft június végéig 14 millió Ft-ot vett igénybe a bérleti díj nélküli működési kiadásainak finanszírozására betervezett 17 millió Ft-ból. Itt jelenik meg a bölcsődei és családi napközi feladatellátáshoz, az önkormányzati tűzoltóság, a helyi buszközlekedés, a Zöldpark Nonprofit Kft. által ellátott feladatokra (parkfenntartás, holtágak üzemeltetése, Sportcsarnok működtetése, temető üzemeltetése) biztosított támogatás időarányos összege.  A GYÜSZ-TE részére biztosítva lett az együttműködési megállapodás alapján a feladatellátáshoz meghatározott támogatás 6 havi összege. A Körös-szögi Társulás részére a hulladékgazdálkodási feladatok végzéséhez 1.479 E Ft hozzájárulást utalt át a város, a Köros-szögi Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft. részére pedig 2.202 E Ft-ot, mely összeg a 2016. II. félévi működési hozzájárulás összege volt. A Regionális Hulladékkezelő Mű átutalta a 2016. II. félévi bérleti díj összegét, melyet 6.617 E Ft összegben továbbutaltunk a települési önkormányzatok részére. A segélyekre megtervezett keretből 22.466 ezer Ft került felhasználásra, 36% a felhasználás mértéke. 
• A működési célra nyújtott kölcsönök között jelenik meg a Földkezelő Kft. részére biztosított 6.000 E Ft, illetve a Körösök Völgye Vidékfejlesztési Közhasznú Egyesület támogatás megelőlegezése 1.534 E Ft összegben. 
• A tervezett felújításokból mindössze 6.575 E Ft értékű munka valósult meg, melyből a Vásártéri óvoda és bölcsőde fűtési rendszerének felújítása 708 E Ft-ba került, a Könyvtári tér Fő út 230. alatti kialakításának eddig felmerült felújítási költsége 5.867 E Ft volt. 
• A tervezett beruházások 27 millió Ft értékben teljesültek és az alábbi fő tételek alkotják:

• a Start mintaprogram programelemeihez kis és nagy értékű gépek, berendezések, járművek, valamint tenyészállat vásárlás történt 7.164 ezer Ft értékben
• a mezőőri feladat ellátásához 1 db lőfegyver beszerzésére került sor 150 E Ft összegben és egy telefonkészülék vásárlásra 25 E Ft összegben
• a Bajcsy-Kisréti út kereszteződésében épült parkoló és a Semmelweis úti parkoló építés eddig felmerült költsége 1.247 E Ft
• tervdokumentáció készült a külterületi mezőgazdasági utak stabilizációjához 889 E Ft értékben
• terv készült a Kenderáztató út és az Október 6. ltp. előtt épülő aszfalt burkolat kiépítésére 480 E Ft értékben
• közvilágítási hálózat bővítése történt 3.835 E Ft értékben
• Megvalósíthatósági tanulmány készült a TOP-5.1.2-15 Helyi foglakoztatási együttműködések pályázathoz 9.906 E Ft összegben, mely költségtétel a pályázatban elszámolható (a pályázat nyert)
• sószóró beszerzésére került sor 368 E Ft-ért
• a gyepmesteri telepen telki mérő beszerzése történt 37 E Ft értékben
• TESZK módosításának költsége 488 E Ft volt
• tervdokumentáció készült 991 E Ft összegért vízitúra megállóhely kialakításához
• szerver háttértár bővítése történt 281 E Ft összegben
• térfigyelő rendszer telepítése 889 E Ft összegben
• egyéb kis értékű informatikai és egyéb gép, berendezés beszerzése 208 E Ft értékben
• A felhalmozási célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások között jelenik meg a Fürdő kemping felújításához biztosított 2.531 E Ft, a fiatal házasok részére nyújtott támogatás 640 ezer Ft összege, megtörtént a „Nemzeti Ovi-Foci, Ovi-Sport Program”megvalósításához a 2.850 ezer Ft összegű önerő átadása, illetve a Környezetvédelmi alapból megítélt 4. 000 E Ft támogatás kiutalása a nyertes pályázók részére. A KEOP-1.1.1/2F/09-11-2012-0005 pályázathoz kapcsolódó visszafizetési kötelezettségből megtörtént 3 részlet átutalása a Kistérség részére 15.059 E Ft összegben.
• A felhalmozási célú kölcsönök között jelenik meg az első lakáshoz jutók részére nyújtott visszatérítendő támogatás 1.360 ezer Ft összege.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	114196	119965	68047	56,72
Vagyoni típusú adók	77000	77000	39620	51,45
Termékek és szolgáltatások adói	298000	298000	139253	46,73
Egyéb közhatalmi bevétel	13000	13000	2899	22,3
Támogatás értékű műk. bev., műk.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.	360315	360315	239446	66,45
Önk-ok műk.támogatása	939676	989720	544419	55,00
Működési bevétel összesen	1802187	1858000	1033684	55,63
Felh. bev., tám. értékű felh. bev., felh.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.	100424	100424	672157	669,32
Felhalmozási bevétel összesen	100424	100424	672157	669,32
Maradvány igénybevétele	650181	764555	1026502	134,26
Bevételek mindösszesen	2552792	2722979	2732343	100,34

• A saját bevételek összességében az időarányos felett realizálódtak a vizsgált időszakban. A temető üzemeltetéséből 3,3 millió Ft bevétel folyt be, ami a tervezett összeg 48%-a, az önkormányzati lakások lakbér bevétele jogcímen 1.827 E Ft realizálódott, a haszonbér bevétel összege 2.114 E Ft, a Regionális Hulladékkezelő Kft. megfizette a 2016. II. félévi és a 2017. I. félévi bérleti díj összegét is, továbbá 7.338 E Ft osztalék is érkezett számlánkra. A kamatbevételek 10%-ban realizálódtak, itt jelenik meg a folyószámla után kapott kamat és a rendelkezésre álló szabad forrás lekötéséből származó kamatbevétel összege is. A szabad forrás lekötéséből még nem realizálódott bevétel, mivel a betét lejárati határideje a vizsgált időszakot követően válik esedékessé (lekötött forrás: 450 millió Ft, lekötés időtartama: 2017. január 3. – július 3., kamat mértéke: 1,15%). 
• A közhatalmi bevételek a vizsgált időszakban több mint 46%-on teljesültek, ezen belül a vagyoni típusú adóbevétel 51%-ban, a termékek és szolgáltatások adói pedig 47%-ban realizálódtak. A vagyoni típusú adók közé tartozik az építményadó, az épület után fizetett idegenforgalmi adó, telekadó és a magánszemélyek kommunális adója. A termékek és szolgáltatások adói közé sorolandó a helyi iparűzési adó, a gépjárműadó, a talajterhelési díj bevétel és a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó. Az iparűzési adóbevételünk 47%-ban teljesült a vizsgált időszakban. 
• A támogatás értékű működési bevételek és az államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök, kölcsönök visszatérítése 66 %-ban teljesültek. Itt jelenik meg a Start mintaprogramra és az egyéb közfoglalkoztatásra járó támogatás 220.106 E Ft összege, az Autómentes Nap megszervezésére múlt évben elnyert 250 E Ft összegű támogatás, valamint a Körös-szögi Kistérséggel megtörtént a működési hozzájárulás elszámolás, melyhez kapcsolódóan 364 E Ft visszautalás történt a Kistérség részéről. Csárdaszállás és Hunya Község Önkormányzatai a hivatal 2016. december havi és a 2017. I. negyedévi költségeihez elutalta a bekért kiegészítés összegét 3.430 E Ft összegben. A Család-és Gyermekjóléti Központ és szolgálat 2016. évi működéséhez Dévaványa, Csárdaszállás és Hunya Önkormányzatok megfizették az 1.383 E Ft összegű hozzájárulást. A földalapú támogatás 8.478 E Ft összegben, az anyajuh támogatás 1.606 E Ft összegben realizálódott. A mezei őrszolgálat működésére 2.700 E Ft volt a vizsgálati időszakban kiutalt támogatás összege. Szúnyoggyérítési feladatokkal kapcsolatban felmerült költségek finanszírozásához a települések 481 E Ft-tal járultak hozzá. Segély és köztemetés visszafizetés jogcímén 46 E Ft folyt be az önkormányzathoz. A Gyomaközszog Kft. részéről megtörtént a likviditásának biztosításához tavaly átadott 5 millió Ft összegű kölcsön utolsó, 600 E Ft összegű részletének megfizetése. 
• A támogatás értékű felhalmozási bevételek és az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök, valamint felhalmozási célú visszatérítendő támogatások és kölcsönök több mint 670 millió Ft összegben teljesültek. Itt jelenik meg a Kistérség keretei között megvalósított hulladékgazdálkodási rendszer fejlesztése projekthez megelőlegezett áfa és támogatás visszatérülése 34.388 E Ft összegben, közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó felhalmozási támogatás 3.788 E Ft összege, továbbá az ASP rendszer bevezetésére nyert uniós támogatás 8.999 E Ft összege. Az út és csatorna érdekeltségi hozzájárulás címén befolyt 931 ezer Ft, valamint a lakosság részéről a lakás-és belvízkölcsön törlesztések 1.186 ezer Ft összege. 

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	151932	154349	72900	47,23
Munkaadót terhelő járulékok	36914	37427	17406	46,51
Dologi kiadás	41052	42778	18205	42,56
Működési célú támogatás értékű kiadás, működési célú pénzeszköz átadás ÁK, segély kifizetés	5040	5116	2558	50,00
Működési kiadások összesen	234938	239670	111069	46,34
Beruházás	2200	2454	454	18,50
Felújítás	1100	1100	0	0
Kiadások mindösszesen	238238	243224	111523	45,85

• A hivatalnál a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok kis mértékben az időarányos alatt teljesültek. Az igazgatási szakfeladaton belül külön bontáson és külön szervezetkódon jelennek meg a kirendeltségeken (hunyai és csárdaszállási) dolgozó köztisztviselők. A Közös Hivatalnál összességében az időarányos alatti teljesítés elsősorban azzal magyarázható, hogy a jubileumi jutalom terhére nem történt kifizetés a vizsgált időszakban.
• A dologi és egyéb folyó kiadások felhasználása az időarányos alatt történt.
• A működési célú pénzeszköz átadások, támogatásértékű kiadások teljesítési adatai között jelenik meg a Zöldpark Nonprofit Kft. által végzett épülettakarításra kifizetett havi 420 E Ft, valamint a Közös Hivatal Hunyai Kirendeltségén havonta kifizetett gyermekvédelmi támogatás összege.
• A beruházások között 454 ezer Ft jelentkezett kiadásként a vizsgált időszakban, vérnyomásmérő, porral oltó készülék, telefon és íróasztalok vásárlására került sor.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk. bevételek	1000	1000	789	78,90
Közhatalmi bevételek	260	260	590	226,92
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	76	38	50,00
Irányító szervtől kapott támogatás	236978	241773	112406	46,49
Maradvány igénybevétele	0	115	115	100,00
Bevételek összesen	238238	243224	113938	46,84

Megnevezés	Eredeti ei	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk. bevételek	400	664	748	112,65
Maradvány	0	246	246	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	24558	27060	14532	53,70
Bevételek összesen	24958	27970	15526	55,51

• Az intézmény saját bevétele között internet használathoz és fénymásoláshoz kapcsolódóan 193 ezer Ft bevétel jelentkezik, a könyveladás bevétele június 30.-ig 555 ezer Ft.
• Az irányító szervtől kapott támogatás felhasználása az egyszeri jellegű beszerzések miatt kismértékben meghaladja az időarányos tervet a vizsgált időszakban.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	13859	14170	6664	47,03
Munkaadót terhelő járulékok	3098	3167	1523	48,09
Dologi kiadás	17667	25680	15212	59,24
Működési kiadások összesen	34624	43017	23399	54,39
Beruházás	0	358	288	80,45
Felhalmozási kiadások összesen	0	358	288	80,45
Kiadások mindösszesen	34624	43375	23687	54,61

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése az időarányos alatt alakult. Ez azzal indokolható, hogy a betervezett jubileumi jutalom és az egyéb külső személyi juttatás kifizetésére még nem került sor. A kormányrendelet alapján az intézmény közalkalmazottai részére beépítésre került a kulturális járulék összege.
•  A dologi kiadásoknak a vizsgált időszakban 59,24 %-a került felhasználásra. A lapkiadásra elkülönített 4.200 ezer Ft keretből 1.721 ezer Ft a teljesítés. A művelődési ház és a turisztikai elemek (kilátó, Körös Látogatóközpont, vízi színpad) dologi kiadása továbbra is a takarékos gazdálkodást tükrözi, a felhasználás a művelődési háznál 36,19 %-os, a turisztikai elemeknél 31,3 %-os. Az első félévben megrendezésre került a Sajt és Túrófesztivál, melynek összes kiadása 1.056 ezer Ft-tal haladta meg a tervezettet, míg a bevételeinél 64 ezer Ft a többletbevétel a módosított előirányzathoz képest.
• A felhalmozási kiadások között kis értékű tárgyi eszköz (porszívó, vasaló, rendezvénysátor stb.) vásárlások történtek 288 ezer Ft összegben.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi műk. bevételek	15500	16700	4607	27,59
Maradvány	0	38	38	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	19124	26637	20552	77,16
Bevételek össz.	34624	43375	25197	58,09

• Az intézményi saját bevételek az időarányos alatt, 27,59 %-on teljesültek. A művelődési háznál jól alakult a bevétel, a tervezett 4.000 ezer Ft-nak a 54,87 %-a folyt be. A lapkiadási feladathoz kapcsolódóan 26,5 % teljesült, azaz 133 ezer Ft. A Turisztikai pályázat projektelemeinél a szezonalitási jelleg miatt 40 % a bevétel a tervezetthez képest. A nagyobb bevétel a nyári hónapokban várható. Az önkormányzat által a turisztikai szolgáltatásvásárlás összege 133 ezer Ft.
• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás összege 77,16 %, melynek oka, hogy a turisztikai szolgáltatásvásárlás minimális összege miatt önkormányzati támogatást kapott az intézmény. A következő költségvetési rendeletmódosítás során szükségessé válik a bevételek felülvizsgálata és az előirányzatok átcsoportosítása.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	11476	11737	5940	50,61
Munkaadót terhelő járulékok	2566	2616	1349	51,57
Dologi kiadás	8150	8299	2728	32,87
Működési kiadások összesen	22192	22652	10017	44,22
Beruházás	250	250	81	32,4
Felhalmozási kiadások összesen	250	250	81	32,4
Kiadások mindösszesen	22442	22902	10098	44,09

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése az időarányossal közel azonosan alakult. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé beépítésre került a kulturális pótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a kulturális területen dolgozó közalkalmazottak részére.
• A dologi kiadások jóval az időarányos alatt, 32,87 %-on teljesültek.A Szent Antal zarándokház dologi kiadása 30,46 %-os felhasználást mutat, az év ezen időszakában kevés szállóvendég vette igénybe a szolgáltatást. A Népház dologi kiadásai 75,76 %-on teljesültek, ennek oka, hogy az első negyedévben szervezett kulturális programok műsor szervezési díja magasabb összegű az időarányos előirányzatnál, továbbá a gázenergia szolgáltatási díja is jelentős túlteljesítést mutat (77 %). A Tájház kiadását 56,49 %-on teljesítette, egyszeri jellegű kifizetésként jelentkezik a tanulmányi raktár kialakításához szükséges restaurátori szakvélemény 191 ezer Ft-os költsége. A Bárka Látogatóközpontnak a szezonalitási jelleg miatt a kiadása és a bevétele is minimális összegű. A Szent Antal sütőház dologi kiadása 23,93 %-on teljesült.
• A beruházások között a szálláshelyen kis értékű tárgyi eszközök – televízió, létra és szivattyú – beszerzésére került sor.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi műk. bevételek	14204	12304	2462	20,01
Maradvány	0	61	61	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	8238	10537	9743	92,51
Bevételek összesen	22442	22902	12266	53,56

• Az intézményi saját bevételek az időarányos alatt, 20,01 %-on teljesültek. A Tájháznál a betervezett 1.000 ezer Ft-ból 413 ezer Ft realizálódott, a Népháznál a tervezett 1.000 ezer Ft-nak a 49,54 %-a folyt be, továbbá a Turisztikai pályázat projektelemei közül a Bárka látogató belépőjéből származó bevétel 188 ezer Ft, a sütőház bevétele 760 ezer Ft. A szálláshely bevétel 605 ezer Ft, melyből a június hónap kiemelkedő, a befolyt bevétel 400 ezer Ft volt. Az önkormányzat által vásárolt turisztikai szolgáltatás jóval kevesebb összegű a tervezettnél, itt szükségessé válik az előirányzatok átcsoportosítása az irányító szervtől igénybevett támogatásokkal szemben.  
• Az irányító szervtől igénybevett támogatás 92,51 %, oka az önkormányzat felé nyújtott turisztikai szolgáltatás minimális bevétele.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	91415	92715	45897	49,50
Munkaadót terhelő járulékok	21200	21486	10764	50,10
Dologi kiadás	13075	13118	6355	48,45
Működési kiadások összesen	125690	127319	63016	49,49
Beruházások	0	550	219	39,82
Kiadások mindösszesen	125690	127869	63235	49,45

• Az intézményben a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok a vizsgált időszakban az időarányossal közel azonosan teljesültek.
• A dologi kiadás összességében az időarányossal egyező. A csárdaszállási telephelyen a gyermekétkeztetés dologi kiadása 38,93 %, a működtetés dologi kiadása 32,06 %. A gyomaendrődi óvodákban 50,21 % volt a vizsgált időszakban a dologi kiadások felhasználásának mértéke. A gyomaendrődi óvodáknál a dologi kiadásokon belül a készletbeszerzések és a kommunikációs kiadások teljesítése időarányos alatti, 36%-on alakult, a szolgáltatások teljesítése 58,47 %.  A szolgáltatások közül a gázszolgáltatás díja az első negyedévi hideg időjárás miatt rendkívül magas, a tervezett 1.600 ezer Ft kiadásból már közel 1.300 ezer Ft teljesült.
• A beruházások között kis értékű tárgyi eszközök, porszívó és talicska továbbá az udvari játszótérre vörös gumilap vásárlás jelenik meg 219 ezer Ft összegben.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk.bev.	0	0	0	0
Működési célú pe.átvétel	0	100	150	150,00
Háztartástól átvett pénzeszköz felhalmozási célra	0	300	300	100,00
Maradvány	0	193	193	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	125690	127276	64024	50,30
Bevételek összesen	125690	127869	64667	50,57

• A működési célú pénzeszköz átvétel 150 ezer Ft teljesítést mutat. Az Alföldvíz Zrt. által meghirdetett rajzpályázaton 100 ezer Ft-ot nyert az óvoda, 50 ezer Ft összeg a Szerencsejáték Nonprofit Kft. adománya.
• Az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök között  jelenik meg az óvodavacsora tombolabevétele, mely összegből kis értékű tárgyi eszköz vásárlást tervez az intézmény vezetője.
• Az irányító szervtől kapott támogatás összege közel azonos az időarányos tervezett előirányzat összegével.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	73772	74196	33033	44,52
Munkaadót terhelő járulékok	16706	16799	8992	46,47
Dologi kiadás	93478	116234	54390	46,79
Működési kiadások összesen	183956	207229	96415	46,53
Beruházások	300	5300	423	7,98
Kiadások mindösszesen	184256	212529	96838	45,56

• Az intézményben a személyi juttatások  és a járulékok a vizsgált időszakban az időarányos előirányzat alatt teljesültek. Ez a következőkkel magyarázható. Az eredeti költségvetésbe tervezett plusz 1 fő foglalkoztatására előreláthatólag a második félévtől kerül sor, a jubileumi jutalom kifizetése a második félévben esedékes, valamint a kereset kiegészítés összege a negyedik negyedévben kerül átutalásra a dolgozók részére.
• A dologi kiadások teljesülése az időarányossal közel azonos.
• A beruházások között kis értékű tárgyi eszköz beszerzés jelentkezett.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk. bev.	8000	8000	3055	38,18
Műk.c.támogatásértékű bevétel	173085	173085	90647	52,37
Irányító szervtől kapott támogatás	1951	2468	0	0,00
Maradvány igénybevétele	1220	28976	28976	100,00
Bevételek összesen	184256	212529	122678	57,72

• A betervezett intézményi működési bevétel teljesítése38,18 %, mely elsősorban a továbbszámlázott költségekből és a bérleti díj bevételekből tevődik össze.
• A működési célú támogatásértékű bevételek között az OEP-től kapott támogatás jelenik meg.
• Irányító szervtől kapott támogatás a vizsgált időszakban nem került átutalásra az intézmény részére.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	13771	16325	9158	56,10
Munkaadót terhelő járulékok	3030	3591	2008	55,92
Dologi kiadás	7872	8989	4259	47,28
Működési kiadások összesen	24673	28905	15425	53,36
Beruházás	210	385	175	45,45
Felhalmozási kiadások összesen	210	385	175	45,45
Kiadások mindösszesen	24883	29290	15600	53,26

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése kismértékben meghaladja az időarányos előirányzat összegét, 56,10  illetve 55,9 %-on alakult. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé beépítésre került a szociális ágazati pótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a szociális területen dolgozó közalkalmazottak részére.
• A dologi kiadások teljesítése 47,28 %. A szolgáltatások közül a számlázott szellemi tevékenység kiadása képviseli a legnagyobb részarányt, teljesítése 46,32 %-ot mutat, a kommunikációs szolgáltatás teljesítése 29,30 %.
• A beruházási kiadások között 2 db tárgyalóasztal és 10 db szék vásárlása történt a pályázati pénzeszköz felhasználásával.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi műk. bevételek	0	0	0	0
Működési célú pénz áh-n belülről	0	810	810	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	24883	28480	15952	56,01
Bevételek összesen	24883	29291	16762	57,23

• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás 56,01 %, saját bevétel nem realizálódik az intézménynél. 2016. évben 810 ezer Ft összegű pályázati pénzeszköz érkezett kábítószerügyi egyeztető fórum működésére, melynek felhasználása 2017. első félévében történt meg. A támogatáshoz 10 % önerő kapcsolódott. A pályázat Zacher Gábor előadását, közösségfejlesztő tréningeket, konferencia megtartását, székek és asztalok beszerzését finanszírozta.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	304 717	341 525	177 561	52
Munkaadót terhelő járulékok	65 619	75 316	40 597	53
Dologi kiadás	253 799	253 518	118 775	46,8
Beruházás	0	2 615	2 388	91
Kiadások mindösszesen	624 135	672 974	339 321	50,4

• Az intézménynél a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok 2% -os mértékű túllépést mutatnak, mely a szociális ágazati összevont ágazati pótlék és kompenzáció 1-6 havi előirányzatosításának és teljesítésének torzításából adódik. Valójában, ha ezek a tételek kiemelésre kerülnek az előirányzatokból és a teljesítésből is, akkor a személyi juttatás és járulékainak kifizetése a tervezett szintnek megfelelően arányt mutat az első félévben. 
• A dologi és egyéb folyó kiadások kis mértékben az időarányos alatt teljesültek. Ennek oka, hogy az idősotthoni térítési díj bevétele 100%-os fizetőképesség mellett került megtervezésre, hozzáigazítva a kiadásokat is. A bevételek alacsonyabb fizetőképességgel kerültek teljesülésre az első félévben, így a kiadásokra tervezett előirányzatok is alacsonyabb összegben kerültek kifizetésre ezeken a kormányzati funkciókon, mely nem jelenti az ellátás színvonalának csökkenését. 
• A beruházások között 2 615 ezer Ft jelentkezett kiadásként a vizsgált időszakban. Ez részben a Foglalkoztatási Hivatal által támogatott eszközbeszerzésekből áll, melynek összeg 2 002 ezer Ft (takarító kocsi, ágyazó kocsi, mosó-szárítógép, takarítógép, takarítási eszközök, ruhaszárítók, fűnyíró, kerti szerszámok), másrészt 613 ezer Ft a működéshez kapcsolódó kis értékű tárgyi eszközök beszerzésének összege (az iskolai tálalókonyhákra az uzsonna, tízórai elkészítéséhez fóliázó gép, a konyha működéséhez 2db számítógép beszerzése vált szükségessé, a régiek meghibásodása és javíthatatlansága miatt). Beszerzésre került a Szent Imre Idősek Otthonába egy darab ellátotti hűtő.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk. bevételek	249 318	249 317	117 721	47,2
Támogatás értékű műk. bevétel	0	22 994	22 994	100
Előző évi maradvány	0	4 064	4 064	100
Irányító szervtől kapott támogatás	374 817	396 599	214 278	54
Bevételek összesen	624 135	672 974	359 057	53,3

• Az intézményi működési bevételek az egyes jogcímeken közel a tervezett szinten alakultak az első félévben. Az idős otthoni térítési díjak a fentiekben leírtak szerint teljesültek, mely bevétel kieséssel együtt a kiadások is alacsonyabb szinten kerültek kifizetésre, így a bevétel kiesés nem jelent az idős otthoni ellátás területén plusz forrás bevonását. Az intézmény 2017. évre tervezett bevételeiből a kintlévőség 1 294 E Ft, melynek nagy része 2017. július hó elején be is folyt ellátotti térítési díjként. 
• A támogatásértékű működési bevételek 22 994 E Ft összege a Foglalkoztatási Hivatal által biztosított közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó támogatás, mely a közfoglalkoztatottak bérének és a fent részletezett tárgyi eszköz beszerzésének forrása. 
• Az irányító szervtől kapott támogatás az időarányos felett teljesült, melynek oka egyrészt a béreknél részletezett tételek kifizetésének hatása, valamint az intézmény sajátosságából adódó „szezonalitás”, mely az étkeztetéshez kapcsolódik (gyermekétkeztetés, nyári táboroztatás, szünidei étkeztetés). Az irányító szervtől kapott támogatás a „torzító” tételekkel történő korrekció után közel a tervezett szinten alakul, tehát a jelenleg tapasztalható túlfinanszírozottság az év végéig rendeződni fog.

• 2017. szeptemberében esedékes adóbevételek teljesülése
• a folyamatban lévő TOP-os és egyéb önkormányzati pályázatok
• a betervezett beruházások, felújítások megvalósulása
• a gazdasági társaságok gazdálkodásának alakulása
• intézményeink finanszírozási helyzetének alakulása
• az eredeti költségvetésbe be nem tervezett többlet kötelezettségvállalások alakulása
• mind az intézmények, mind az önkormányzat életét, gazdálkodását befolyásoló előre nem tervezhető, váratlan események.

Döntéshozói vélemények

Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság		A Bizottság javasolja a 2017. évi féléves gazdálkodási beszámoló elfogadását.
Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság		A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását.
Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság		A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását.

Döntési javaslat

"2017. féléves beszámoló elfogadása"

Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
A Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.


Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal