2018. május 22-i ülésére
| Tárgy: | Beszámoló az önkormányzat és intézményei 2018. első negyedéves gazdálkodásának alakulásáról | |
| Készítette: | Szilágyiné Bácsi Gabriella | |
| Előterjesztő: | Toldi Balázs polgármester | |
| Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 3/2018. (II. 19.) önkormányzati rendeletével fogadta el a város 2018. évi költségvetését. Jelen előterjesztésben beszámolunk az önkormányzat és intézményei 2018. évi első negyedéves gazdálkodásának alakulásáról, bemutatjuk a realizálódott bevételek és a teljesült kiadások összegeit.
Gyomaendrőd Város Önkormányzata
A vizsgált időszakban az önkormányzat kiadásai az alábbiak szerint alakultak:
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. Ei % ban |
|
Személyi juttatások |
345729 |
346929 |
58649 |
16,91 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
40154 |
40154 |
7718 |
19,22 |
|
Dologi kiadás |
526051 |
524851 |
71832 |
13,69 |
|
Műk. célú támért.kiad. pénzeszk. átadás ÁK, ellátottak jutt. |
725996 |
728105 |
208067 |
28,58 |
|
Tartalékok (műk.c.) |
156513 |
152058 |
0 |
0,00 |
|
Működési kiadások össz. |
1794443 |
1792097 |
346266 |
19,59 |
|
Felújítások |
345703 |
345703 |
30819 |
8,91 |
|
Beruházások |
1099146 |
1137204 |
83516 |
7,34 |
|
Támogatás értékű felhalm. kiadás és pénzeszk. átadás ÁK |
16879 |
16879 |
0 |
0,00 |
|
Tartalék (felh.c.) |
69000 |
69000 |
0 |
0,00 |
|
Felhalmozási kiadások össz. |
1530728 |
1568786 |
114335 |
7,29 |
|
Kiadások összesen |
3325171 |
3360883 |
460601 |
13,70 |
|
Intézményeknek nyújtott támogatás |
384150 |
390150 |
96716 |
24,79 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
0 |
36230 |
36230 |
100,00 |
|
Kiadások mindösszesen |
3709321 |
3787263 |
593547 |
15,67 |
- A kiadásokat elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok adatai időarányos alatti teljesítést mutatnak. Az Önkormányzatnál kell megtervezni a képviselők és polgármester, a mezőőrök, a polgárvédelmi bázis, a közfoglalkoztatás bérjellegű kiadásait. A Start mintaprogram és az egyéb közfoglalkoztatás 2017. évről áthúzódó programelemei 2018. február 28-ával zárultak, így a vizsgált időszakban az ezekhez a programokhoz kapcsolódó bérek és járulékok a terv 100%-ában teljesültek, ugyanakkor a 2018. márciusában induló 7 új programelem betervezett bér és járulékkiadásához tényleges teljesítés még nem kapcsolódik. Az időarányos alatti teljesítés továbbá azzal indokolható, hogy a 3 EFOP-os projekt (Élethosszig tartó tanulás támogatása, Kulturális intézmények a köznevelés eredményességéért, Humán szolgáltatások fejlesztése a Gyomaendrődi járásban) esetében a bérekre betervezett több mint 93 millió Ft-ból a vizsgált időszakban még nem történt felhasználás.
- A dologi kiadásoknál a teljesítés 14%-os, ami időarányos alatti felhasználást mutat. Az időarányos alatti felhasználás azzal indokolható, hogy a Start mintaprogram 7 programelemére betervezett 66 millió forintos dologi keretből a vizsgált időszakban 6,6 millió forint összegű felhasználás történt, illetve a 3 EFOP-os projektnél a dologi kiadásokra betervezett 207 millió Ft-ból mindössze 20 millió Ft jelentkezett tényleges kiadásként.
- A működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások teljesülése összességében kis mértékben időarányos feletti. Az időarányos feletti teljesítés elsősorban azzal magyarázható, hogy a társulás részére átutalt támogatás összege a betervezett éves keretnek közel 29%-a volt a vizsgált időszakban. A Liget Fürdő Nonprofit Kft. március végéig 11,5 millió Ft-ot vett igénybe a működési kiadásainak finanszírozására betervezett 17 millió Ft-ból. Itt jelenik meg a bölcsődei és családi napközi feladatellátáshoz, az önkormányzati tűzoltóság, a helyi buszközlekedés, a Zöldpark Nonprofit Kft. és a Gyomaszolg Kft. által ellátott feladatokra (parkfenntartás, Sportcsarnok működtetése, temető üzemeltetése, holtágak üzemeltetése) biztosított támogatás időarányos összege. A Bursa Hungarica ösztöndíjprogramhoz biztosított támogatás összege 575 E Ft volt. A segélyekre megtervezett keretből 9.156 ezer Ft került felhasználásra, 12% a felhasználás mértéke.
- A tervezett felújításokból 31 millió Ft Ft értékű munka valósult meg:
- a Hivatal épületének energetikai korszerűsítéséhez megtörtént az előleg összegének kifizetése a kivitelező részére 25,1 millió Ft összegben
- az endrődi városrész rehabilitációja projekt tervezési végszámlája 5,5 millió Ft értékben
- a Hősi emlékmű felújítás szakvéleménye 116 ezer Ft összegben jelentkezett.
- A tervezett beruházások 84 millió Ft értékben teljesültek és az alábbi fő tételek alkotják:
- az Erzsébet ligeti sporttelepen a kerítés és lelátó megvalósításához megtörtént az önrész kifizetése 1.276 ezer Ft összegben
- Ipartelep út mellett járda építés 463 ezer Ft értékben
- a belvíz IX. projekt előleg számlája nettó 37.391 ezer Ft összegben
- DAF hulladékszállító jármű vásárlása bruttó 38.057 ezer Ft összegben (A jármű nettó összegét a Kistérség pénzeszköz átadás formájában visszautalta az önkormányzat részére, az áfa részt visszaigényeltük. A tulajdonviszony rendezése miatt volt szükség ezen ügyletre.)
- Szelektíven gyerekszemmel projekthez esővízgyűjtő beszerzése 79 ezer Ft értékben
- Közvilágítási hálózat bővítése 4.083 ezer Ft összegben
- kis értékű informatikai eszközök beszerzése 385 ezer Ft értékben
- 2 db klíma beszerzése 475 ezer Ft összegben
- világítás korszerűsítési eszközök beszerzése 172 ezer Ft értékben
- a Sportcsarnokba sporteszközök vásárlása 1.134 ezer Ft értékben
A bevételek alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei %-ban |
|
Intézményi működési bevétel |
91552 |
99643 |
13560 |
13,61 |
|
Vagyoni típusú adók |
82000 |
82000 |
38128 |
46,50 |
|
Termékek és szolgáltatások adói |
328000 |
328000 |
139125 |
42,42 |
|
Egyéb közhatalmi bevétel |
11000 |
11000 |
1723 |
15,66 |
|
Támogatás értékű műk. bevétel, műk.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér. |
624088 |
624088 |
131697 |
21,10 |
|
Önk-ok műk.támogatása |
951314 |
952859 |
281962 |
29,59 |
|
Működési célú maradvány |
77663 |
116002 |
0 |
0,00 |
|
Működési bevétel összesen |
2165617 |
2213592 |
606195 |
27,39 |
|
Felh. bev., tám. értékű felh. bev., felh.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér. |
469863 |
499830 |
171254 |
34,26 |
|
Felhalmozási célú maradvány |
1073841 |
1073841 |
0 |
0 |
|
Lekötött bankbetétek megszűntetése |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevétel összesen |
1543704 |
1573671 |
171254 |
10,88 |
|
Bevételek mindösszesen |
3709321 |
3787263 |
777449 |
20,53 |
- A saját bevételek összességében az időarányos alatt teljesültek. Ez azzal indokolható, hogy a betervezett bérleti díj bevételek, földhaszonbér és holtág haszonbér bevételek nem havonta, azonos részletben esedékesek, hanem esetenként két részletben kell megfizetnie az ügyfélnek, illetve év végére van megállapítva a fizetési határidő, továbbá a betervezett terményértékesítésből származó bevétel se havi rendszerességgel realizálódik. Kamatozó kincstárjegy értékesítéséből származó bevétel összege 1.125 ezer Ft. Az önkormányzati fejlesztések forrását és saját erejét képező megtakarítás 450 millió Ft összege kamatozó kincstárjegybe van fektetve. A kincstárjegyek értékesítésére 2018. július hónapjában kerül sor.
- A közhatalmi bevételek a vizsgált időszakban több mint 42%-on teljesültek, ezen belül a vagyoni típusú adóbevétel 46%-ban, a termékek és szolgáltatások adói pedig 42%-ban realizálódtak. A vagyoni típusú adók közé tartozik az építményadó, az épület után fizetett idegenforgalmi adó, telekadó és a magánszemélyek kommunális adója. A termékek és szolgáltatások adói közé sorolandó a helyi iparűzési adó, a gépjárműadó, a talajterhelési díj bevétel és a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó. Az iparűzési adóbevételünk 47%-ban teljesült a vizsgált időszakban.
- A támogatás értékű működési bevételek és az államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök, kölcsönök visszatérítése 21%-ban teljesültek. Itt jelenik meg a Start mintaprogramra és az egyéb közfoglalkoztatásra járó támogatás 63.019 E Ft összege, az Autómentes Nap megszervezésére múlt évben elnyert 194 E Ft összegű támogatás, Csárdaszállás és Hunya Község Önkormányzatai a hivatal 2017. negyedik negyedévi költségeihez elutalta a bekért kiegészítés összegét 2.521 E Ft összegben. A Család-és Gyermekjóléti Központ és Szolgálat 2017. évi működéséhez Hunya és Dévaványa települések átutalták a kiegészítő támogatást 1.095 E Ft összegben, a mezőőri támogatás összege 2.700 E Ft, a mezőgazdasági támogatások 6.479 E Ft értékben realizálódtak. A 2017. évi szúnyoggyérítési feladatokhoz érkezett önkormányzati támogatás összege 128 E Ft. Két EFOP-os pályázathoz is érkezett előleg a vizsgált időszakban, 18.148 E Ft a Kulturális intézmények a köznevelés eredményességéért projekthez és 37.230 E Ft az Élethosszig tart tanulás támogatása Gyomaendrődön projekthez.
- A támogatás értékű felhalmozási bevételek és az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök, valamint felhalmozási célú visszatérítendő támogatások és kölcsönök több mint 171 millió Ft összegben teljesültek. Itt jelenik meg a közfoglalkoztatás felhalmozási támogatása 8.880 ezer Ft összegben, a Piac fejlesztésére leutalt támogatási előleg 73.846 ezer Ft összege, a Blaha úti óvoda fejlesztésének 45.000 ezer Ft összegű támogatási előlege, a hulladékgyűjtő jármű tulajdonviszonyának rendezéséhez kapcsolódóan a Kistérség részéről átutalt 29.966 ezer Ft, a KEHOP-os projekthez történő területértékesítésből befolyt 13.146 ezer Ft, továbbá az út és csatorna érdekeltségi hozzájárulás címén befolyt 25 ezer Ft, valamint a lakosság részéről a lakás-, belvíz-és elemi kár kölcsön törlesztések 390 ezer Ft összege.
Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal
A vizsgált időszakban a hivatal kiadásai az alábbiak szerint alakultak:
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. Ei % ban |
|
Személyi juttatások |
173884 |
179294 |
39111 |
21,81 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
37275 |
38330 |
8057 |
21,02 |
|
Dologi kiadás |
41052 |
51027 |
12496 |
24,49 |
|
Működési célú támogatás értékű kiadás, működési célú pénzeszköz átadás ÁK, segély kifizetés |
5340 |
5416 |
1329 |
24,54 |
|
Működési kiadások összesen |
257551 |
274067 |
60993 |
22,25 |
|
Beruházás |
550 |
550 |
20 |
3,64 |
|
Felújítás |
3300 |
3300 |
0 |
0 |
|
Kiadások mindösszesen |
261401 |
277917 |
61013 |
21,95 |
- A hivatalnál a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok kis mértékben az időarányos alatt teljesültek. Az igazgatási szakfeladaton belül külön bontáson és külön szervezetkódon jelennek meg a kirendeltségeken (hunyai és csárdaszállási) dolgozó köztisztviselők. A Közös Hivatalnál összességében az időarányos alatti teljesítés azzal magyarázható, hogy a cafetéria keretből a vizsgált időszakban minimális felhasználás történt és a jubileumi jutalom terhére sem történt kifizetés 2018. március 31. napjáig.
- A dologi és egyéb folyó kiadások teljesítése az időarányosnak megfelelően alakult. A postaköltség a vizsgált időszakban időarányos felett teljesült a díjak, egyéb befizetések jogcímen felmerült költségek összege is meghaladja az időarányos teljesítést, mely a köztisztviselők 2018. évi kötelező továbbképzésére befizetett I. félévi díjköltséggel indokolható.
- A működési célú pénzeszköz átadások, támogatásértékű kiadások teljesítési adatai között jelenik meg a Zöldpark Nonprofit Kft. által végzett épülettakarításra kifizetett havi 445 E Ft, valamint a Közös Hivatal Hunyai Kirendeltségén havonta kifizetett gyermekvédelmi támogatás összege.
- A beruházások között 20 ezer Ft jelentkezett kiadásként a vizsgált időszakban, hősugárzó és porral oltó készülék vásárlására került sor.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei %-ban |
|
Intézményi műk. bevételek |
1000 |
1000 |
321 |
32,10 |
|
Közhatalmi bevételek |
260 |
260 |
20 |
7,70 |
|
Működési célú támogatás értékű bevétel |
0 |
16516 |
4839 |
29,30 |
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
260141 |
260141 |
60627 |
23,31 |
|
Bevételek összesen |
261401 |
277917 |
65807 |
23,68 |
- A közhatalmi bevételeknél igazgatási szolgáltatási díjbevételek és bírságbevételek realizálódtak.
- Az intézményi működési bevételek tartalmazzák a továbbszámlázott bevételek összegét és a kamatbevételeket.
- A támogatásértékű működési bevételek között jelent meg a hunyai önkormányzat által a közös hivatalnál jelentkező gyermekvédelmi támogatás kifizetéséhez átadott forrás összege, illetve a Nemzeti Választási Iroda által az országgyűlési választásokra biztosított 4.803 E Ft támogatási összeg.
- Az irányító szervtől kapott támogatás kis mértékben az időarányos alatt teljesült.
Határ Győző Városi Könyvtár
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. ei. % ban |
|
Személyi juttatások |
14917 |
14917 |
2947 |
19,76 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
2855 |
2855 |
589 |
20,63 |
|
Dologi kiadás |
14844 |
14844 |
2689 |
18,11 |
|
Működési kiadás |
32616 |
32616 |
6225 |
19,09 |
|
Felhalmozási kiadás |
3570 |
3570 |
311 |
8,71 |
|
Kiadások mindösszesen |
36186 |
36186 |
6536 |
18,06 |
- A Könyvtár általános működését elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok teljesülése az időarányos előirányzat alatti, melynek oka, hogy a betervezett jubileumi jutalom kifizetése még nem történt meg a vizsgált időszakban, illetve a március 1-től megtervezett technikai dolgozó bér keretéből se történt még felhasználás. A Kormány a 8/2017. (I. 23.) rendeletében döntött arról, hogy a kulturális ágazatban a helyi önkormányzat által foglalkoztatott közalkalmazottak részére 2018. évben is kulturális illetménypótlékhoz kapcsolódó többlettámogatást biztosít. A személyi juttatások és a járulékok előirányzatai közé egész évre beépítésre került az állami támogatásként átutalt kulturális pótlék összege, melynek időarányos kifizetése meg is történt a vizsgált időszak minden hónapjában.
- A dologi kiadások teljesülése 18 %, időarányos alatt teljesült:
- A Könyvtár állománygyarapításra a betervezett 2.268 ezer Ft-ból 508 ezer Ft-ot használt fel, azaz a keret 22 %-át. A könyvek, folyóiratok beszerzése az igényekhez igazodva történik annak tükrében, hogy a felhasználás év végén nem haladhatja meg a rendelkezésre álló keretet.
- A készletbeszerzés és a kommunikációs szolgáltatások teljesítése a betervezett keretnek mindössze a 10%-át érik el.
- Az épület rezsi kiadásaiból az első negyedévben minimális felhasználás történt.
- A beruházások között 311 ezer Ft értékben történtek beszerzések (dobogó vásárlás és riasztó kiépítés).
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei %-ban |
|
Intézményi műk. bevételek |
600 |
600 |
186 |
31,00 |
|
Működési célú támogatás értékű bevétel |
0 |
0 |
936 |
0,00 |
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
35586 |
35586 |
8487 |
23,85 |
|
Bevételek összesen |
36186 |
36186 |
9609 |
26,55 |
- Az intézmény saját bevétele között internet használathoz és fénymásoláshoz kapcsolódóan jelentkeztek bevételek.
- A közfoglalkoztatottak finanszírozására leutalt támogatás összege 936 ezer Ft.
- Az irányító szervtől kapott támogatás felhasználása időarányossal közel azonosan alakult a vizsgált időszakban.
Kállai Ferenc Kulturális Központ
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. Ei. % ban |
|
Személyi juttatások |
17868 |
17868 |
4647 |
26,01 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
3489 |
3489 |
934 |
26,77 |
|
Dologi kiadás |
12859 |
18859 |
5363 |
28,44 |
|
Működési kiadások összesen |
34216 |
40216 |
10944 |
27,21 |
|
Beruházás |
2660 |
2660 |
90 |
3,38 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
2660 |
2660 |
90 |
3,38 |
|
Kiadások mindösszesen |
36876 |
42876 |
11034 |
25,73 |
- Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése kis mértékben az időarányos felett alakult. Ez azzal indokolható, hogy a betervezett jubileumi jutalom a vizsgált időszakban kifizetésre került. A kormányrendelet alapján az intézmény közalkalmazottai részére beépítésre és időarányosan kifizetésre is került a kulturális illetménypótlék havonta esedékes összege.
- A dologi kiadásoknak a vizsgált időszakban 28%-a került felhasználásra. A közművelődési kormányzati funkción a felhasználás mértéke 33%, amely részben a gázenergia költség 40%-os teljesítésével indokolható, másrészt pedig a Halló! Itt a kultúrház! NKA-s pályázat megvalósításához kapcsolódó kifizetések teljesítésével. A turisztikai elemek (kilátó, Körös Látogatóközpont, vízi színpad) dologi kiadása a takarékos gazdálkodást tükrözi, a felhasználás mértéke 15%. Az első negyedévben a dologi kiadások közé beépítésre került a Sajt és Túrófesztivál lebonyolítására jóváhagyott 6.000 E Ft, melyből a vizsgált időszakban 1.764 E Ft összegű kiadás teljesült.
- A beruházási kiadások között polcok és promóciós kínálók beszerzése valósult meg.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei. %-ban |
|
Intézményi műk. bevételek |
7270 |
7270 |
1327 |
18,25 |
|
Működési célú támogatás értékű bevétel |
1759 |
1759 |
1766 |
100,40 |
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
27847 |
33847 |
10800 |
31,91 |
|
Bevételek össz. |
36876 |
42876 |
13893 |
32,40 |
- Az intézményi saját bevételek az időarányos alatt, 18,25 %-on teljesültek. A művelődési háznál a tervezett 4.000 ezer Ft-nak a 16,7 %-a folyt be, a Turisztikai pályázat projektelemeinél a szezonalitási jelleg miatt csekély összegű, 103 ezer Ft a teljesült bevétel összege. A sajt és túrófesztiválhoz kapcsolódóan a vizsgált időszakban 556 ezer Ft bevétel realizálódott.
- A működési célú támogatásértékű bevételek között realizálódott az NKA pályázat 700 ezer Ft összegű támogatása, a 653 ezer Ft összegű GINOP-os pályázat leutalt támogatása és a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó 413 ezer Ft összegű támogatás.
- Az irányító szervtől igénybevett támogatás összege az időarányost kissé meghaladva teljesült.
Szent Antal Népház
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. Ei. % ban |
|
Személyi juttatások |
13298 |
13298 |
3244 |
24,39 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
2609 |
2609 |
662 |
25,37 |
|
Dologi kiadás |
7096 |
7045 |
1285 |
18,24 |
|
Működési kiadások összesen |
23003 |
22952 |
5191 |
22,62 |
|
Beruházás |
0 |
51 |
50 |
98,04 |
|
Felújítás |
1000 |
1000 |
0 |
0,00 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
1000 |
1051 |
50 |
4,76 |
|
Kiadások mindösszesen |
24003 |
24003 |
5241 |
21,83 |
- Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése az időarányossal közel azonosan alakult. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé beépítésre került a kulturális illetménypótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a kulturális területen dolgozó közalkalmazottak részére.
- A dologi kiadások teljesítése 18%. A Szent Antal zarándokház dologi kiadása 17,77 %-os felhasználást mutat, az év első időszakában kevés szállóvendég vette igénybe a szolgáltatást. A Népház dologi kiadásai 31%-on teljesültek, ennek oka, hogy az első negyedévben jelentkező szakmai szolgáltatási és energia költség magasabb összegű az időarányos előirányzatnál. A Tájház kiadását 15%-on teljesítette, a sütőház 7%-on. A Bárka Látogatóközpontnál a szezonalitási jelleg miatt se kiadás, se bevétel nem keletkezett.
- A beruházások között egy benzines fűnyíró jelenik meg.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei. %-ban |
|
Intézményi műk. bevételek |
6220 |
6220 |
586 |
9,42 |
|
Működési célú támogatás értékű bevétel |
0 |
0 |
358 |
0,00 |
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
17783 |
17783 |
6406 |
36,02 |
|
Bevételek összesen |
24003 |
24003 |
7350 |
30,62 |
- Az intézményi saját bevételek az időarányos alatt, 9%-on teljesültek. A Tájháznál a betervezett 800 ezer Ft-ból 158 ezer Ft realizálódott, a Népháznál a tervezett 1.000 ezer Ft-nak a 15%-a folyt be, továbbá a Turisztikai pályázat projektelemei közül a szálláshely bevétel 181 ezer Ft, a Sütőházé 94 ezer Ft.
- A működési célú támogatásértékű bevétel soron a közfoglalkoztatott alkalmazásához kapcsolódó támogatás 358 ezer Ft összege jelenik meg.
- Az irányító szervtől igénybe vett támogatás 36 %, mely a bevételek időarányos alatti teljesítésével indokolható.
Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Kistérségi Óvoda
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. Ei. % ban |
|
Személyi juttatások |
101499 |
101499 |
25079 |
24,71 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
20698 |
20698 |
5385 |
26,02 |
|
Dologi kiadás |
13294 |
13259 |
3443 |
25,97 |
|
Működési kiadások összesen |
135491 |
135456 |
33907 |
25,03 |
|
Beruházások |
1000 |
1035 |
35 |
3,38 |
|
Felújítások |
2000 |
2000 |
0 |
0,00 |
|
Felhalmozási kiadás összesen |
3000 |
3035 |
35 |
1,15 |
|
Kiadások mindösszesen |
138491 |
138491 |
33942 |
24,51 |
- Az intézményben a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok a vizsgált időszakban az időarányossal közel azonosan teljesültek.
- A dologi kiadás összességében az időarányossal egyező. A csárdaszállási telephelyen 29%, a gyomaendrődi óvodákban 25% volt a vizsgált időszakban a felhasználás mértéke. Az étkeztetési feladatnál a betervezett 990 ezer Ft-nak a 31%-a merült fel a vizsgált időszakban a csárdaszállási óvodai telephelyen.
- A beruházások között konyhai kiszolgáló pult beszerzése valósult meg 35 ezer Ft értékben.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei %-ban |
|
Intézményi műk.bev. |
98 |
98 |
21 |
21,43
|
|
Működési célú támogatás értékű bevétel |
0 |
0 |
668 |
0,00 |
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
138393 |
138393 |
35464 |
25,63 |
|
Bevételek összesen |
138491 |
138491 |
36153 |
26,10 |
- Az intézmény működési bevétele a csárdaszállási óvodások étkezési térítési díj bevételét foglalja magában.
- A működési célú támogatásértékű bevétel soron a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó támogatás 668 ezer Ft összege jelenik meg.
- Az irányító szervtől kapott támogatás összege közel azonos az időarányos tervezett előirányzat összegével.
Városi Egészségügyi Intézmény
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. Ei. % ban |
|
Személyi juttatások |
75063 |
75063 |
18779 |
25,02 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
15327 |
15327 |
3945 |
25,74 |
|
Dologi kiadás |
96282 |
96282 |
20946 |
21,75 |
|
Működési kiadások összesen |
186672 |
186672 |
43670 |
23,39 |
|
Beruházások |
6500 |
6500 |
0 |
0,00 |
|
Kiadások mindösszesen |
193172 |
193172 |
43670 |
22,61 |
- Az intézményben a személyi juttatások és a járulékok a vizsgált időszakban az időarányosnak megfelelően teljesültek.
- A dologi kiadások teljesülése kis mértékben az időarányos alatti.
- A beruházások között a vizsgált időszakban még nem jelenik meg kiadás.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei %-ban |
|
Intézményi működési bevétel |
3228 |
3228 |
1057 |
32,74 |
|
Működési célú támogatás értékű bevétel |
170417 |
170417 |
44697 |
26,23 |
|
Előző évi maradvány igénybe vétele |
15472 |
15472 |
0 |
0,00 |
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
4055 |
4055 |
0 |
0,00 |
|
Bevételek összesen |
193172 |
193172 |
45754 |
23,69 |
- A betervezett intézményi működési bevétel teljesítése közel 33%, mely elsősorban a továbbszámlázott költségekből és a bérleti díj bevételekből tevődik össze.
- A működési célú támogatásértékű bevételek között az OEP-től kapott támogatás jelenik meg.
- Irányító szervtől kapott támogatás és előző évi maradvány igénybe vétele nem történt a vizsgált időszakban.
Gyomaendrődi Család- és Gyermekjóléti Központ
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. Ei. % ban |
|
Személyi juttatások |
35399 |
35399 |
7291 |
20,59 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
6816 |
6816 |
1467 |
21,52 |
|
Dologi kiadás |
26156 |
26156 |
2954 |
11,29 |
|
Működési kiadások összesen |
68371 |
68371 |
11712 |
17,13 |
|
Beruházás |
396 |
396 |
179 |
45,20 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
396 |
396 |
179 |
45,20 |
|
Kiadások mindösszesen |
68767 |
68767 |
11891 |
17,29 |
- Az intézménynél a bérek és járulékok az EFOP-os projekt nélkül vizsgálva az időarányos alatt teljesültek, mely elsősorban azzal indokolható, hogy a vizsgált időszakban nem történt még meg a jubileumi jutalom kifizetése. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé már az eredeti előirányzatba beépítésre és a vizsgált időszakban a rendszeres juttatások mellett kifizetésre is került a szociális ágazati pótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a szociális területen dolgozó közalkalmazottak részére. Az EFOP-os projektnél a betervezett bérek és járulékok 15%-a került felhasználásra.
- A dologi kiadások teljesítése a projekt nélkül 19%, a projektre betervezett dologi keretnek a 7%-a került felhasználásra.
- Beruházási kiadás 179 ezer Ft összegben (szimulációs szemüveg vásárlása a KAB pályázati forrás terhére) jelentkezett az év első három hónapjában.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei. %-ban |
|
Intézményi működési bevételek |
0 |
0 |
4 |
0,00 |
|
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz |
900 |
900 |
105 |
11,67 |
|
Előző évi maradvány igénybe vétele |
29129 |
29129 |
0 |
0,00 |
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
38738 |
38738 |
10397 |
26,84 |
|
Bevételek összesen |
68767 |
68767 |
10506 |
15,28 |
- Az intézmény működési bevételei között kamatbevétel jelenik meg.
- A támogatás értékű bevételek között a közfoglalkoztatáshoz leutalt 105 ezer Ft összegű támogatás realizálódott.
- Az irányító szervtől igénybe vett támogatás az időarányost kissé meghaladva teljesült, mely elsősorban azzal indokolható, hogy az EFOP-os projekthez kapcsolódóan megjelenő maradványból még nem került sor a tényleges felhasználásnak megfelelő összegű igénybe vétel könyvelésére.
Térségi Szociális Gondozási Központ
(Készítette: Mraucsik Éva intézményvezető és Uhrin Anita gazdasági vezető)
A vizsgált időszakban az intézmény kiadásai az alábbiak szerint alakultak:
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. Ei % ban |
|
Személyi juttatások |
340 822 |
353 022 |
94 009 |
26,63 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
70 660 |
71 820 |
19 468 |
27,11
|
|
Dologi kiadás |
232 817 |
232 517 |
66 772 |
28,72 |
|
Beruházások |
2 000 |
2 300 |
273 |
11,88 |
|
Működési célú támértékű kiadás, működési célú pénzeszk. átadás ÁK |
0 |
0 |
0 |
0,00 |
|
Működési kiadások összesen |
646 299 |
659 659 |
180 522 |
27,37 |
- Az intézménynél a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok 1,6% -os mértékű túllépést mutatnak, mely azzal indokolható, hogy a szociális ágazati pótlék és kompenzáció 1-3 havi összege előirányzat módosítás alkalmával kerül beépítésre, ugyanakkor a teljesítési adatok között már megjelennek az időarányos kifizetések összegei. Ha ezek a tételek kiemelésre kerülnek a teljesítés adataiból, akkor a személyi juttatás és járulékainak kifizetése a tervezett szintnek megfelelő arányt mutatná a vizsgált időszakban.
- A dologi és egyéb folyó kiadások kis mértékben az időarányos felett teljesültek. Ennek oka, hogy a gyermekétkeztetési feladathoz kapcsolódó költségek nem egyenletesen, így nem időarányosan merülnek fel. A nyári időszakban a szünidei étkezés és nyári táborok étkeztetése kivételével nem fog annyi költség felmerülni, mint a szorgalmi időszakban. Év végéig rendeződni fog az időarányos teljesítés és a tervezett előirányzatok közötti egyenletesség.
- A beruházások között 273 ezer Ft jelentkezett kiadásként a vizsgált időszakban. A Foglalkoztatási Hivatal által biztosított támogatásból közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó eszközbeszerzések történtek, továbbá mikrohullámú sütők kerültek beszerzésre a gondozó egységeinkbe a régiek elhasználódása, meghibásodása miatt.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei %-ban |
|
Intézményi működési bevételek |
236 777 |
236 777 |
61 259 |
25,87 |
|
Közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
0 |
0,00 |
|
Támogatás értékű működési bevétel |
0 |
13 360 |
13 360 |
100 |
|
Felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
0,00 |
|
Előző évi maradvány |
0 |
0 |
0 |
0,00 |
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
409 522 |
409 522 |
111 308 |
27,18 |
|
Bevételek összesen |
646 299 |
659 659 |
185 926 |
28,19 |
- Az intézmény működési bevételei az egyes jogcímeken közel a tervezett szinten alakultak az első negyedévben.
- Támogatás értékű működési bevételek jogcímen a Foglalkoztatási Hivatal által a közfoglalkoztatottak bérére kiutalt bértámogatás került elszámolásra, mely 100%-os fedezetet biztosított a juttatások kifizetéséhez.
- Az irányító szervtől kapott támogatás minimális túllépést mutat az időarányoshoz képest, mely az ágazati és kiegészítő ágazati pótlék címen 1-3 hónapra megkapott állami támogatás korrekcióját követően megszűnik. Összességében elmondható, hogy az időarányos szintnek megfelelő az iránytó szervi támogatás teljesülése.
Önkormányzati összegzés, kitekintés:
A mai napon (2018. május 15.) az önkormányzat főszámláján 482 millió Ft a rendelkezésre álló forrás. A napi zavartalan működés biztosítása mellett az Önkormányzat által vállalt kötelezettségek teljesítését és a folyamatban lévő pályázatok finanszírozását is biztosítani kell.
Az év végéig tartó kitekintésnek több bizonytalansági tényezője van, melyek alapvetően fogják befolyásolni a város pénzügyi helyzetét 2018. december 31-én. Ezek közül néhány:
- szeptemberében esedékes adóbevételek teljesülése
- a folyamatban lévő TOP-os és egyéb önkormányzati pályázatok önerejének alakulása
- a betervezett beruházások, felújítások megvalósulása
- a gazdasági társaságok gazdálkodásának alakulása
- intézményeink finanszírozási helyzetének alakulása
- az eredeti költségvetésbe be nem tervezett többlet kötelezettségvállalások alakulása
- mind az intézmények, mind az önkormányzat életét, gazdálkodását befolyásoló előre nem tervezhető, váratlan események.
Az előttünk álló félévben mind az intézmények, mind az önkormányzat részéről fegyelmezett és megfontolt gazdálkodás szükséges annak érdekében, hogy likviditási és finanszírozási problémák ne jelentkezzenek a gazdálkodás során.
Kérem a testületet, szíveskedjen az előterjesztést megtárgyalni és az önkormányzat és intézményei 2018. év első negyedéves gazdálkodásának alakulását bemutató beszámolót elfogadni.
Döntéshozói vélemények
| Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság | A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását. | |
| Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság | A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását. | |
| Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság | A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását. | |
"2018. első negyedévi önkormányzati gazdálkodási beszámoló elfogadása"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal