1. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2019. február 28-i ülésére

Tárgy:   A 2018. évi költségvetési rendelet módosítása
Készítette:   Tóthné Gál Julianna
Előterjesztő:   Toldi Balázs polgármester
Véleményező bizottság:  

Tisztelt Képviselő-testület!
 
Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2018. évi költségvetéséről szóló 3/2018. (II. 19.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbiak indokolják:
a)    rendelet módosítási hatást kiváltó Képviselő-testületi döntések és pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatások
b)    intézményi saját hatáskörben történt előirányzat átcsoportosítások
A fentiek hatásaként a költségvetési főösszeg 766.489 E Ft-tal változott.
 
Év végi rendezőtételként jelentkezik az önkormányzatnál és az intézményeknél az év közben befolyt többletbevételek beépítése, mely egyrészt a bevételkiesés, másrészt a többletkiadások forrásául szolgál, illetve az önkormányzat pénzmaradványának növekedését jelenti.

A közhatalmi bevételek 108.450 E Ft-tal haladták meg a tervezettet, melyből az iparűzési adó növekedése a legnagyobb mértékű, kiadási oldalon az előirányzata a tartalékba került.

A működési célú tartalékok között jelenik meg a saját bevétel növekedésből adódó 35.965 E Ft.

A működési tartalékból kivezettük a ténylegesen felhasznált kiadásokat a megfelelő kormányzati funkciókra.

A költségvetésbe az állami támogatások között beépítésre került 8.941 E Ft összegű bérkompenzáció, melyet az intézmények személyi juttatására és a hozzá kapcsolódó járulékok összegére fordítottunk.

Az állami támogatások között szerepel a szociális területen megigényelt 18.353 E Ft összegű ágazati pótlék, mely a Térségi Szociális Gondozási Központ és a Család- és Gyermekjóléti Központ költségvetésében jelentkezik kiadásként.

A költségvetésben a kulturális pótlék előirányzata 1.525 E Ft összeggel növekedett, melyet a kulturális intézmények személyi juttatására és a hozzá kapcsolódó járulékok összegére fordítottunk.
 
Az óvodaműködtetési támogatásnál nemzetiségi pótlék jogcímen 264 E Ft plusz állami támogatást kapott önkormányzatunk.
 
A Határ Győző Városi Könyvtár 2018. évben elnyerte a Minősített Könyvtár címet, melynek alapján a kultúráért felelős miniszter 250 E Ft összegű támogatásban részesítette. Előirányzata beépítésre került a költségvetésbe.
 
A TOP-os és EFOP-os lezárult és a folyamatban lévő projektek tervezett beruházási összegéből átvezetésre került a személyi juttatások, a járulékok és a dologi kiadások közé a teljesítési kiadásaihoz kapcsolódó összeg.
 
2018. évtől kezdődően az intézmények a munkáltatói az ott dolgozó közfoglalkoztatottaknak, így a költségvetési rendeletbe a foglalkoztatottak tervezett átlagos statisztikai állományának létszáma beépítésre került.
 

A rendelet előzetes hatásvizsgálata

Gyomaendrőd Város Önkormányzatánál a 2018. évi költségvetés módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. A 2017. évi C. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.
A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek nincs következménye a környezetre és egészségre.
A költségvetési rendelet módosításának szükségessége valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a város 2018. évi költségvetési beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének.

Indoklás a 2018. évi költségvetési rendelet módosításához
A költségvetési rendelet 1.§-ában meghatározott 5.796.921 E Ft bevételi és kiadási főösszeget a 2018. évi központi költségvetésről szóló 2017. évi C. törvény állami támogatások előirányzata határozza meg. Az államháztartási számvitel szabályai szerint a realizálódott többletbevételek a költségvetési egyensúlyt úgy biztosítják, hogy az összege a kiadási oldalon a működési és afejlesztési tartalékba lett helyezve. A költségvetési bevételek és kiadások a költségvetési egyensúlyt biztosítják.
A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek előirányzott összegeit a 2018. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető tényleges állami támogatás összege, illetve a realizálódott bevételek összege határozza meg.
A rendelet 3. § - 4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegét az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály indokolja, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kiadás.
 

Kérem a Képviselő-testületet az előterjesztés megtárgyalására és a költségvetési rendelet módosításának elfogadására. 

Döntéshozói vélemények

Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság   A Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek a 2018. évi költségvetési rendelet módosításának elfogadását.  
 
Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság   A Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek a 2018. évi költségvetési rendelet módosításának elfogadását.  
 
Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság   A Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek a 2018. évi költségvetési rendelet módosításának elfogadását.  
 
Döntési javaslat

"A 2018. évi költségvetési rendelet módosítása"

Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.

Gyomaendrőd Város Önkormányzat Képviselő-testületének
…./...... (..) önkormányzati rendelete
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2018. évi költségvetéséről szóló 3/2018. (II. 19.) önkormányzati rendelet módosításáról
 
(TERVEZET)
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Gyomaendrőd Város Önkormányzata Képviselő-testületének a Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2018. évi költségvetésről szóló 3/2018. (II. 19.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: ÖR.) 1. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„1. § Gyomaendrőd Város Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2018. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 5.796.921 ezer forintban,
b) kiadási főösszegét 5.796.921 ezer forintban
állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint."
 
2. § AZ ÖR. 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„2. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül
a) a működési bevételek előirányzata 2.585.002 ezer forint,
b) a felhalmozási bevételek előirányzata 1.047.884 ezer forint,
c) a működési célú finanszírozási bevételek előirányzata 420.278 ezer forint,
d) a felhalmozási célú finanszírozási bevételek előirányzata 1.743.757 ezer forint
a 2. mellékletben részletezettek szerint."
 
3. § Az ÖR. 4. § helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„4. § (1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül az önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 2.955.456 ezer forint.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:
a) személyi juttatás 732.747 ezer forint,
b) munkaadót terhelő járulék 117.058 ezer forint,
c) dologi kiadás 961.201 ezer forint,
d) működési célú támogatásértékű kiadás 614.027 ezer forint,
e) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 154.923 ezer forint,
f) a működési célú céltartalék 301.311 ezer forint,
g) ellátottak pénzbeli juttatása 74.189 ezer forint
az 5. mellékletben részletezettek szerint."
 
4. § Az ÖR. 7. § (1), (2a) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„7. § (1) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 2.394.017 ezer forint.
(2a) A finanszírozási kiadások összege 447.448 ezer forint.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból:
a) az Önkormányzat felújítási kiadása 839.658 ezer forint,
b) beruházási kiadás 1.262.110 ezer forint,
c) az egyéb felhalmozási kiadás a felhalmozási célú céltartalékkal együtt 292.249 ezer forint."
 
5. § Az ÖR. 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

6. § Az ÖR. 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

7. § Az ÖR. 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

8. § Az ÖR. 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

9. § Az ÖR. 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

10. § Az ÖR. 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

11. § Az ÖR. 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

12. § Az ÖR. 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.
 
13. § Az ÖR. 10. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

14. § Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba és az azt követő napon hatályát veszti. 

Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal

« Vissza
Vissza a főmenübe