1. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2022. február 24-i ülésére
2022. február 24-i ülésére
| Tárgy: | A 2021. évi költségvetési rendelet módosítása | |
| Készítette: | Keresztesi Krisztina Dóra | |
| Előterjesztő: | Toldi Balázs polgármester | |
| Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbiak indokolják:
a) rendelet módosítási hatást kiváltó Képviselő-testületi döntések és pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatások
b) intézményi saját hatáskörben történt előirányzat átcsoportosítások
A fentiek hatásaként a költségvetési főösszeg 809.945 E Ft-tal változott.
Év végi rendezőtételként jelentkezik az önkormányzatnál és az intézményeknél az év közben befolyt többletbevételek beépítése, mely egyrészt a bevételkiesés, másrészt a többletkiadások forrásául szolgál, illetve az önkormányzat pénzmaradványának növekedését jelenti.
A közhatalmi bevételek 132.232 E Ft-tal haladták meg a tervezettet, melyből az iparűzési adó növekedése a legnagyobb mértékű, kiadási oldalon az előirányzata a tartalékba került.
A működési tartalékból kivezettük a ténylegesen felhasznált kiadásokat a megfelelő kormányzati funkciókra. A tényleges teljesítésnek megfelelően a beruházások és a felújítások között átcsoportosítást történt.
2021. december hónapban 49.250 E Ft összegű 2022. évi állami támogatás megelőlegezést utalt át a Kincstár, mely a finanszírozási bevételek között szerepel.
Az Emberi Erőforrás Támogatáskezelő Nemzeti Kulturális Alaptól a Kállai Ferenc Múzeum és Aranka Játékbaba Múzeum felújítására és korszerűsítésére kapott 250.000 E Ft szintén beépítésre került a költségvetésben.
A Kállai Ferenc Művelődési Központ esetében a 206107/13897 azonosítójú Kállai Napok 2021 című pályázat 2.000 E Ft összege betervezésre került mind a bevételi, mind a kiadási oldalon. Továbbá intézményi többletbevételként szintén beépítésre kerül 2.897 E Ft.
A költségvetésbe beépítésre került a tartalékok közé az előző évi projektek, támogatások megelőlegezésének az összege, mely 29.939 E Ft.
A Belvíz X. TOP-2.1.3-16-BS1-2021-00045 pályázatra kapott 277.405 E Ft összeg szintén beépítésre került, mind a felhalmozási célú bevételek, mind a beruházások közé.
A rendelet előzetes hatásvizsgálata
Gyomaendrőd Város Önkormányzatánál a 2021. évi költségvetés módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. A 2020. évi CX. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.
A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek nincs következménye a környezetre és egészségre.
A költségvetési rendelet módosításának szükségessége, valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a város 2021. évi költségvetési jelentéseinek és a beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.
A költségvetési rendelet módosításának szükségessége, valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a város 2021. évi költségvetési jelentéseinek és a beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 34. §-a szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében szükséges átvezetni a rendelet megalkotását követően felmerült változásokat, így különösen a 2021. évi költségvetés jóváhagyását követően a pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatásokat, a Képviselő-testület határozatainak rendeleten történő átvezetését, intézményi módosítási kezdeményezéseket, valamint a központi támogatásokról beérkező értesítések szerinti előirányzat-módosításokat.
Részletes indokolás
1. §
A költségvetési rendelet 1.§-ában meghatározott 4.547.910 E Ft bevételi és kiadási főösszeget a 2021. évi központi költségvetésről szóló 2020. évi CX. törvény állami támogatások előirányzata határozza meg. Az államháztartási számvitel szabályai szerint a realizálódott többletbevételek a költségvetési egyensúlyt úgy biztosítják, hogy az összege a kiadási oldalon a fejlesztési tartalékba lett helyezve. A költségvetési bevételek és kiadások a költségvetési egyensúlyt biztosítják.
2. §
A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek előirányzott összegeit a 2021. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető tényleges állami támogatás összege, illetve a realizálódott bevételek összege határozza meg.
3-4. §
A rendelet 3. § - 4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegét az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály indokolja, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kiadás.
5. §
A módosításokkal érintett mellékletek cseréjéről rendelkezik.
6. §
A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.
Kérem a Képviselő-testületet a költségvetési rendelet módosításának elfogadására.
Kérem a Képviselő-testületet a költségvetési rendelet módosításának elfogadására.
Döntéshozói vélemények
| Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság | A bizottság javasolja a Képviselő Testületnek a költségvetési rendelet elfogadását. | |
| Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság | A bizottság javasolja a Képviselő Testületnek a költségvetési rendelet elfogadását. | |
| Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság | A bizottság javasolja a Képviselő Testületnek a költségvetési rendelet elfogadását. | |
""
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
Gyomaendrőd Város Önkormányzata Képviselő-testületének .../2022. (......) önkormányzati rendelete
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. §
A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. § a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Gyomaendrőd Város Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének]
„a) bevételi fő összegét 4.547.910 ezer forintban,
b) kiadási fő összegét 4.547.910 ezer forintban”
(állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint.)
2. §
A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. § a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az Önkormányzat Képviselő-testülete az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi fő összegen belül]
„a) a működési bevételek előirányzataként 2.578.570 ezer forintot,
b) a felhalmozási bevételek előirányzataként 635.558 ezer forintot,
c) a működési célú finanszírozási bevételek előirányzataként 308.958 ezer forintot,”
(állapít meg a 2. mellékletben részletezettek szerint.)
3. §
(1) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási fő összegen belül az Önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 2.863.360 ezer forint.”
(2) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés a)–d) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:]
„a) személyi juttatás 656.535 ezer forint,
b) munkaadókat terhelő járulék 93.542 ezer forint,
c) dologi kiadás 771.752 ezer forint,
d) működési célú támogatásértékű kiadás 758.724 ezer forint,”
(az 5. mellékletben részletezettek szerint.)
(3) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés f) és g) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:]
„f) a működési céltartalék 370.445 ezer forint,
g) ellátottak pénzbeli juttatása 46.986 ezer forint”
(az 5. mellékletben részletezettek szerint.)
4. §
(1) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 7. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 1.638.740 ezer forint.”
(2) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 7. § (2) bekezdés a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból:]
„a) az Önkormányzat felújítási kiadása 188.916 ezer forint,
b) beruházási kiadása 977.209 ezer forint,
c) az egyéb felhalmozási kiadása a felhalmozási céltartalékkal együtt 472.615 ezer forint.”
5. §
(1) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
(7) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.
(8) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.
(9) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.
6. §
Ez a rendelet 2022. február 25-én lép hatályba, és a kihirdetését követő napon hatályát veszti.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal