1. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Képviselő-testület
2022. május 26-i ülésére

Tisztelt Képviselő-testület!

 

Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbiak indokolják:

a)  rendelet módosítási hatást kiváltó Képviselő-testületi döntések és pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatások

b)  intézményi saját hatáskörben történt előirányzat átcsoportosítások

 

 

A szociális jellegű állami támogatások között szerepel 31.189 E Ft összegű ágazati pótlék, mely a Térségi Szociális Gondozási Központ és a Család- és Gyermekjóléti Központ költségvetésében jelentkezik kiadásként.

 

100/2022. (III. 31.) Képviselő-testületi döntés alapján átcsoportosításra került a Mobilbusz Közlekedési Kft. részére 350 E Ft többlettámogatás. A 103/2022. (III. 31.) Képviselő-testületi döntés alapján a Zöldpark Gyomaendrőd Nonprofit Kft részére 1.322 E Ft ebrendészeti feladatok ellátásával kapcsolatos többletköltség. 105/2022. (III. 31.) határozat alapján a Zöldpark Kft részére 1.977 E Ft gyepmesteri telep és az állati hulladéktelep üzemeltetéséhez, valamint 750 E Ft a Varga Lajos Sportcsarnok működéséhez kiegészítő támogatás. A 124/2022. (III. 31.) határozat alapján a Sajt- és Túrófesztiválra megelőlegezett 11.430 E Ft keret beépítésre kerül. A 130/2022. (III. 31.) határozat alapján átcsoportosításra került 3.000 E Ft ingatlanvásárlásra. A 127/2022. (III. 31.) határozatnak megfelelően 41.500 E Ft útfelújítás, járdafelújítás és parkoló építéshez kapcsolódóan átcsoportosításra került.

 

A Százszorszép óvoda fejlesztésére kapott 135.925 E Ft és a Kállai Ferenc Művelődési Központ energetikai fejlesztésére kapott 112.061 E Ft pályázati összegek szintén beépítésre kerültek a költségvetésben.

 

A Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal esetében a 2022. áprilisi választás 7.835 E Ft összege, valamint a 2022. évi őszi népszámlálás 11.650 E Ft beépítésre került bevételi és kiadási oldalon a költségvetésbe.

 

A Sajt- és Túrófesztivál saját intézményi bevétele 2.323 E Ft volt, mely a Kállai Ferenc Művelődési Központ bevételei között megtervezésre került.

 

Az intézményeknél saját hatáskörben történik a közfoglalkoztatási program hatósági szerződésének megkötése a Kormányhivatallal, melynek alapján a támogatás és annak felhasználása is az intézmény költségvetésében jelentkezik a közfoglalkoztatással kapcsolatos elkülönített kormányzati funkción. A közfoglalkoztatás előirányzatai és létszámadatai jelen módosítás során kerültek beépítésre.

Az Önkormányzatnál és az intézményeknél a tartalékok közé beépítésre került a 2021. évi maradvány összege. Az önkormányzatnál a szabad maradvány 91.689 E Ft, a feladattal terhelt maradvány között szerepel a 49.250 E Ft összegű állami támogatás megelőlegezés rendezésének összege, továbbá az előző évről áthúzódó dologi kiadások.

 

A tartalékból kivezetésre kerültek a megfelelő kormányzati funkciókra az alapokból felosztott és felhasznált összegek.

 

 

A rendelet előzetes hatásvizsgálata

Gyomaendrőd Város Önkormányzatánál a 2022. évi költségvetés módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. A 2020. évi CX. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.

A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek nincs következménye a környezetre és egészségre.
A költségvetési rendelet módosításának szükségessége, valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a város 2022. évi költségvetési jelentéseinek és a beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

Általános indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 34. §-a szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében szükséges átvezetni a rendelet megalkotását követően felmerült változásokat, így különösen a 2022. évi költségvetés jóváhagyását követően a pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatásokat, a Képviselő-testület határozatainak rendeleten történő átvezetését, intézményi módosítási kezdeményezéseket, valamint a központi támogatásokról beérkező értesítések szerinti előirányzat-módosításokat.
 

Részletes indokolás
 

A költségvetési rendelet 1.§-ában meghatározott 3.961.156 E Ft bevételi és kiadási főösszeget a 2022. évi központi költségvetésről szóló 2020. évi CX. törvény állami támogatások előirányzata határozza meg. Az államháztartási számvitel szabályai szerint a realizálódott többletbevételek a költségvetési egyensúlyt úgy biztosítják, hogy az összege a kiadási oldalon a fejlesztési tartalékba lett helyezve. A költségvetési bevételek és kiadások a költségvetési egyensúlyt biztosítják.
 

A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek előirányzott összegeit a 2022. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető tényleges állami támogatás összege, illetve a realizálódott bevételek összege határozza meg.
 

A rendelet 3. § - 4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegét az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály indokolja, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kiadás.
 

A módosításokkal érintett mellékletek cseréjéről rendelkezik.
 

A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.

Kérem a Képviselő-testületet a költségvetési rendelet módosításának elfogadására.