3. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Képviselő-testület
2022. december 22-i ülésére

Tisztelt Képviselő-testület!

 

Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbiak indokolják:

a)      rendelet módosítási hatást kiváltó Képviselő-testületi döntések és pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatások

b)      intézményi saját hatáskörben történt előirányzat átcsoportosítások

 

 

A szociális jellegű állami támogatások között szerepel 42.028 E Ft összegű ágazati pótlék, mely a Térségi Szociális Gondozási Központ, Család- és Gyermekjóléti Központ és a Gyomaendrőd-Csárdaszállás-Hunya Kistérségi Óvoda és Bölcsőde költségvetésében jelentkezik kiadásként.

 

A költségvetési törvényben foglaltak szerint az államháztartásért felelős miniszter döntése alapján év közben módosulhat a Gyomaendrőd-Csárdaszállás-Hunya Kistérségi Óvoda és Bölcsőde és a Térségi Szociális Gondozási Központ támogatása. A miniszter döntésének hatására csökkent az egyes köznevelési feladatok támogatása 44 E Ft-tal, valamint a szünidei étkezés támogatása 1.362 E Ft-tal. Növekedett az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 1.583 E Ft-tal, az egyes szociális szakosított ellátások támogatása 7.595 E Ft-tal és az intézményi gyermekétkeztetés támogatása 11.300 E Ft-tal. Az állami támogatások összege és a hozzá tartozó rovatok a miniszter döntésének megfelelően módosultak.

 

A Magyar Államkincstártól az Ukrajnában kialakult fegyveres konfliktussal összefüggésben felmerült önkormányzati kiadások ellentételezéséért kapott állami támogatás 1.264 E Ft összege beépítésre került mind bevételi, mind kiadási oldalon.

 

Az intézményeknél saját hatáskörben történik a közfoglalkoztatási program hatósági szerződésének megkötése a Kormányhivatallal, mely alapján a támogatás és annak felhasználása is az intézmény költségvetésében jelentkezik a közfoglalkoztatással kapcsolatos elkülönített kormányzati funkción, így a támogatási összegek megtervezésre kerültek.

 

A kieső iparűzési adó támogatására a 2022. év második félévre vonatkozóan 59.987 E Ft-ot, a 2021. évre visszamenőlegesen 20.691 E Ft-ot kapott önkormányzat, mely a költségvetésben szerepel. A tervezet iparűzési adó bevétel összesen 130.000 E Ft volt, így a különbözet összege a tartalékok között elkülönítésre került.

 

A Kállai Napok Fesztivál 2022.08.18-19-20-ra a költségvetésben tervezett önkormányzati tartalékból 6.420 E Ft került átcsoportosításra a Kállai Ferenc Művelődési Központnál felmerülő költségekre. Az intézmény saját bevétele 500 E Ft volt, mely szintén beépítésre került az előirányzatok közé

 

A 312/2022. (IX. 29.) Gye. Kt határozata alapján az önkormányzati és intézményi energiaköltségek fedezetére 80.000 E Ft lett elkülönítve a 300.000 E Ft-os társasházépítésre betervezett keretből. A 314/2022. (IX. 29.) Gye. Kt határozat további 20.000 E Ft-ot különít el biztonsági tartalékként az energiaköltségek fedezésére. A 314/2022. (IX. 29.) Kt. döntés 120.000 E Ft fejlesztési keretet biztosít fűtéskorszerűsítésére és napelem telepítésre.  A 327/2022. (IX. 29.) Gye. Kt. határozata 7.500 E Ft-ot jelöl ki a fogorvosi körzet tárgyi minimum feltételek beszerzésére. A geotermikus energiaforrások megvalósíthatósági tanulmányának elkészítésére 9.906 E Ft-ot biztosít a 382/2022. (X. 27.) Kt. határozat a szabad maradvány terhére. Képviselő-testületi döntés alapján a Rózsahegyi Iskola Diákjaiért Alapítvány részére 200 E Ft összegű többlettámogatási keretösszeget biztosít az energiaköltségei finanszírozásához.

 

A tartalékból kivezetésre kerültek a megfelelő kormányzati funkcióra a polgármesteri alapból és a holtág-fejlesztési alapból felosztott és felhasznált összegek.

 

A költségvetésben beépítésre került a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésébe a hunyai választással kapcsolatos pénzeszköz átadás bevétele és a választással kapcsolatos kiadás összege.

 

Gyomaendrőd Város Önkormányzata esetében a plusz áfa bevétel betervezésre került a megfelelő kormányzati funkciókra, rovatokra.

A rendelet előzetes hatásvizsgálata

Gyomaendrőd Város Önkormányzatánál a 2022. évi költségvetés módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. A 2020. évi CX. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.

A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek nincs következménye a környezetre és egészségre.
A költségvetési rendelet módosításának szükségessége, valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a város 2022. évi költségvetési jelentéseinek és a beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

Általános indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 34. §-a szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében szükséges átvezetni a rendelet megalkotását követően felmerült változásokat, így különösen a 2022. évi költségvetés jóváhagyását követően a pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatásokat, a Képviselő-testület határozatainak rendeleten történő átvezetését, intézményi módosítási kezdeményezéseket, valamint a központi támogatásokról beérkező értesítések szerinti előirányzat-módosításokat.

Részletes indokolás

A költségvetési rendelet 1.§-ában meghatározott 4.884.079 E Ft bevételi és kiadási főösszeget a 2022. évi központi költségvetésről szóló 2021. évi CX. törvény állami támogatások előirányzata határozza meg. Az államháztartási számvitel szabályai szerint a realizálódott többletbevételek a költségvetési egyensúlyt úgy biztosítják, hogy az összege a kiadási oldalon a fejlesztési tartalékba lett helyezve. A költségvetési bevételek és kiadások a költségvetési egyensúlyt biztosítják.

A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek előirányzott összegeit a 2022. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető tényleges állami támogatás összege, illetve a realizálódott bevételek összege határozza meg.

A rendelet 3. § - 4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegét az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály indokolja, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kiadás.

A módosításokkal érintett mellékletek cseréjéről rendelkezik.

A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.

 

Kérem a Képviselő-testületet a költségvetési rendelet módosításának elfogadására.

Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
 

A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 1. § a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„a)     bevételi fő összegét 4.884.079 ezer forintban,

b)      kiadási fő összegét 4.884.079 ezer forintban”

A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 2. § a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„a)     a működési bevételek előirányzataként 2.699.753 ezer forintot,

b)      a felhalmozási bevételek előirányzataként 439.464 ezer forintot,”

(1) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási fő összegen belül az Önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 3.094.488 ezer forint.”

(2) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés a)–f) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„a)     személyi juttatás 789.940 ezer forint,

b)      munkaadókat terhelő járulék 99.791 ezer forint,

c)       dologi kiadás 776.916 ezer forint,

d)      működési célú támogatásértékű kiadás 936.262 ezer forint,

e)       működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 200.964 ezer forint,

f)       a működési céltartalék 235.927 ezer forint,”

(1) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 7. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 1.733.893 ezer forint.”

(2) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 7. § (2) bekezdés a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„a)     az Önkormányzat felújítási kiadása 366.061 ezer forint,

b)      beruházási kiadása 969.241 ezer forint,

c)       az egyéb felhalmozási kiadása a felhalmozási céltartalékkal együtt 398.591 ezer forint.”
 

(1) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

(9) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.