4. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Képviselő-testület
2019. május 30-i ülésére

 

Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről szóló 4/2019. (II. 15.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbiak indokolják:

a)    rendelet módosítási hatást kiváltó Képviselő-testületi döntések és pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatások

b)    intézményi saját hatáskörben történt előirányzat átcsoportosítások

A költségvetésbe beépítésre került a 2019. január 1.-től április 30.-ig időszakra az állami támogatásként átutalt bérkompenzáció 2.245 E Ft összege, melyet az intézmények személyi juttatására és a hozzá kapcsolódó járulékok összegére fordítottunk.

A szociális jellegű állami támogatások között szerepel 18.750 E Ft összegű ágazati pótlék, mely a Térségi Szociális Gondozási Központ és a Család- és Gyermekjóléti Központ költségvetésében jelentkezik kiadásként.

 

Az állam a kulturális ágazatban a helyi önkormányzat által foglalkoztatott közalkalmazottak részére 2019. évben is biztosítja a kulturális illetménypótlékhoz kapcsolódó többlettámogatást. A költségvetésbe beépítésre került a 2019. január 1.-től április 30.-ig terjedő időszakra eső állami támogatásként átutalt kulturális pótlék 1.534 E Ft összege, melyet a kulturális intézményeink, a Határ Győző Városi Könyvtár, a Szent Antal Népház és a Kállai Ferenc Kulturális Központ személyi juttatására és a hozzá kapcsolódó járulékok összegére fordítottunk.

 

Határ Győző Városi Könyvtár 449 E Ft összegű könyvtári érdekeltségnövelő támogatásban részesült, melyet könyvtári állomány gyarapítására és a könyvár technikai, informatikai, műszaki eszközeinek gyarapítására fordíthat.

 

Az intézményeknél saját hatáskörben történik a közfoglalkoztatási program hatósági szerződésének megkötése a Kormányhivatallal, melynek alapján a támogatás és annak felhasználása is az intézmény költségvetésében jelentkezik a közfoglalkoztatással kapcsolatos elkülönített kormányzati funkción. A közfoglalkoztatás előirányzatai és létszámadatai jelen módosítás során kerültek beépítésre.

 

A tartalékban lévő városi rendezvények keretéből átvezetésre került a Kállai Ferenc Kulturális Központ intézményünkhöz intézményfinanszírozás címén a Sajt és Túrófesztiválra 4.000 E Ft összeg. Az intézmény vezetőjének számítása alapján a várható bevételek összege 3.500 E Ft, a kiadások összege 7.500 E Ft körül alakul. A sajt és Túrófesztivál tervezett összegei beépítésre kerültek az intézmény költségvetésébe.

Az Önkormányzatnál a működési tartalékból kivezetésre kerültek a különböző alapokból a felosztott összegek a megfelelő kormányzati funkciókra.

 

Az Önkormányzatnál a tartalékok közé beépítésre került a 2018. évi szabad maradvány összege.

Az intézmények 2018. évi maradványa -   mely a Képviselő-testület által elfogadásra került a 2018. évi zárszámadás során -   szintén beépítésre került a költségvetésbe.

Képviselő-testületi döntések alapján a pályázatok benyújtásához szükséges önerő elkülönítése megtörtént a tartalékon belül.

A működési bevételek és a dologi kiadások között az ÁFA befizetés és visszatérülés előirányzatát 120.000 E Ft összeggel emeltük meg, a 2018. december havi ÁFA befizetési kötelezettség pénzügyi rendezése miatt.

2018. december hónapban utalta át a Magyar Államkincstár önkormányzatunk részére a 2019. évi állami támogatás előlegét, mely 35.218 E Ft volt. Ezen bevétel a 2018. évi beszámolóban a finanszírozási bevételek között az államháztartáson belüli megelőlegezések rovaton került elszámolásra, melynek rendezése szükséges a 2019. évi könyvelésben. A 38/2013. (IX. 19.) NGM rendeletben foglaltak alapján az államháztartási megelőlegezés visszafizetését és előirányzattal történő ellátását el kellett végezni, mely alapján beépítésre került a költségvetési rendeletbe a 36.230 E Ft összeg a finanszírozási kiadások közé, forrásául a maradvány szolgál.

Gyomaendrőd Város Önkormányzatánál a 2019. évi költségvetés módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. A 2018. évi L. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.

A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek nincs következménye a környezetre és egészségre.

A költségvetési rendelet módosításának szükségessége valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a város 2019. évi költségvetési beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének.

A költségvetési rendelet 1.§-ában meghatározott 3.939.588 E Ft bevételi és kiadási főösszeget a 2019. évi központi költségvetésről szóló 2018. évi L. törvény állami támogatások előirányzata határozza meg. Az államháztartási számvitel szabályai szerint a realizálódott többletbevételek a költségvetési egyensúlyt úgy biztosítják, hogy az összege a kiadási oldalon a fejlesztési tartalékba lett helyezve. A költségvetési bevételek és kiadások a költségvetési egyensúlyt biztosítják.

A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek előirányzott összegeit a 2019. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető tényleges állami támogatás összege, illetve a realizálódott bevételek összege határozza meg.

A rendelet 3. § - 4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegét az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály indokolja, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kiadás.

 

Kérem a Képviselő-testületet az előterjesztés megtárgyalására és a költségvetési rendelet módosításának elfogadására. 

Gyomaendrőd Város Önkormányzat Képviselő-testületének

…./...... (..) önkormányzati rendelete

Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2019. évi költségvetéséről szóló 4/2019. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról

 

(TERVEZET)

Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Gyomaendrőd Város Önkormányzata Képviselő-testületének a Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2019. évi költségvetésről szóló 4/2019. (II. 15.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: ÖR.) 1. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„1. § Gyomaendrőd Város Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2019. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 3.939.588 ezer forintban,

b) kiadási főösszegét 3.939.588 ezer forintban

állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint."

 

2. § AZ ÖR. 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül

a) a működési bevételek előirányzata 2.168.082 ezer forint,

b) a felhalmozási bevételek előirányzata 129.949 ezer forint,

c) a működési célú finanszírozási bevételek előirányzata 348.796 ezer forint,

d) a felhalmozási célú finanszírozási bevételek előirányzata 1.292.761 ezer forint

a 2. mellékletben részletezettek szerint."

 

3. § Az ÖR. 4. § helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„4. § (1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül az önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 2.456.364 ezer forint.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:

a) személyi juttatás 617.986 ezer forint,

b) munkaadót terhelő járulék 106.649 ezer forint,

c) dologi kiadás 773.715 ezer forint,

d) működési célú támogatásértékű kiadás 566.103 ezer forint,

e) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 167.432 ezer forint,

f) a működési célú céltartalék 157.453 ezer forint,

g) ellátottak pénzbeli juttatása 67.026 ezer forint

az 5. mellékletben részletezettek szerint."

 

4. § (1) Az ÖR. 7. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„7. § (1) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 1.448.006 ezer forint.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból:
a) az Önkormányzat felújítási kiadása 730.106 ezer forint,
b) beruházási kiadás 617.116 ezer forint,
c) az egyéb felhalmozási kiadás a felhalmozási célú céltartalékkal együtt 100.784 ezer forint."

 

(2) Az ÖR. 7. §-a a következő (2a) bekezdéssel egészül ki:

„7. § (2a) A finanszírozási kiadások összege 35.218 ezer forint.”

5. § Az ÖR. 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

6. § Az ÖR. 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

7. § Az ÖR. 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

8. § Az ÖR. 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

9. § Az ÖR. 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

10. § Az ÖR. 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

11. § Az ÖR. 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

12. § Az ÖR. 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

 

13.§ Az ÖR.10. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

14. § Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba és az azt követő napon hatályát veszti.