• Főoldal
• EDtR
• Tudásbázis
• Kapcsolat

Tárgy:		Beszámoló Gyomaendrőd Város Önkormányzata és intézményei 2019. első félévi gazdálkodásának alakulásáról
Készítette:		Szilágyiné Bácsi Gabriella osztályvezető
Előterjesztő:		Toldi Balázs polgármester
Véleményező bizottság:

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	242056	241389	105586	43,74
Munkaadót terhelő járulékok	29720	29580	13712	46,36
Dologi kiadás	436083	574446	293225	51,04
Műk. célú támért.kiad. pénzeszk. átadás ÁK, ellátottak jutt.	761608	812741	481384	59,23
Működési kiadások össz.	1469467	1658156	893907	53,91
Felújítások	681928	728886	185805	25,49
Beruházások	595599	587298	174116	29,65
Támogatás értékű felhalm. kiadás és pénzeszk. átadás ÁK	18773	19764	3414	17,27
Felhalmozási kiadások összesen	1296300	1335948	363335	27,20
Tartalék összesen	152071	571106	0	0,00
Kiadások összesen	2917838	3565210	1257242	35,26
Intézményeknek nyújtott támogatás	427044	451964	221771	49,07
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése		35218	35218	100,00
Forgatási célú értékpapírok vásárlása		396940	396940	100,00
Kiadások mindösszesen	3344882	4449332	1911171	42,95

• A kiadásokat elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok adatai időarányos alatti teljesítést mutatnak. Az Önkormányzatnál kell megtervezni a képviselők és polgármester, a mezőőrök, a polgárvédelmi bázis, a közfoglalkoztatás bérjellegű kiadásait. A Start mintaprogram és az egyéb közfoglalkoztatás 2018. évről áthúzódó programelemei 2019. február 28-ával zárultak, így a vizsgált időszakban az ezekhez a programokhoz kapcsolódó bérek és járulékok a terv 100%-ában teljesültek, ugyanakkor a 2019. márciusában induló 4 új programelem betervezett bér és járulékkiadásához tényleges teljesítés csak 3 hónaphoz kapcsolódik, a felhasználás mértéke 30%. Az időarányos alatti teljesítés továbbá azzal indokolható, hogy a Humán szolgáltatások fejlesztése a Gyomaendrődi járásban EFOP-os projekt esetében a bérekre betervezett több mint 55 millió Ft-ból a vizsgált időszakban 23 millió Ft, azaz időarányos alatti felhasználás történt.
• A dologi kiadásoknál a teljesítés 51%-os, ami időarányosnak megfelelő felhasználást jelent.
• A működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások teljesülése összességében kis mértékben időarányos feletti. Az időarányos feletti teljesítés elsősorban azzal magyarázható, hogy a társulás részére átutalt támogatás összege a betervezett éves keretnek közel 60%-a volt a vizsgált időszakban. A Liget Fürdő Nonprofit Kft. június végéig 38 millió Ft-ot vett igénybe a működési kiadásainak finanszírozására betervezett 47 millió Ft-ból (a második félévi bérleti díj finanszírozásához szükséges 8.513 E Ft támogatás áll még a Kft. rendelkezésére). Itt jelenik meg a bölcsődei és családi napközi feladatellátáshoz, az önkormányzati tűzoltóság, a helyi buszközlekedés, a Zöldpark Nonprofit Kft. (parkfenntartás, Sportcsarnok működtetése, temető üzemeltetése) és a Gyomaszolg Kft. által ellátott feladatokra (holtágak üzemeltetése) biztosított támogatás időarányos összege. A Bursa Hungarica ösztöndíjprogramhoz biztosított támogatás összege 825 E Ft volt.  Az ebben az időszakban megfizetett hulladékgazdálkodási, vízgazdálkodási és kistérségi hozzájárulás összege 2.882 ezer Ft. A 2018. évi közfoglalkoztatási programelemekhez kapcsolódó visszafizetési kötelezettség összege: 1.723 E Ft. A segélyekre megtervezett keretből 24.248 ezer Ft került felhasználásra, 36% a felhasználás mértéke.
• A tervezett felújításokból közel 186 millió Ft értékű munka valósult meg:
  • Nagylaposi bolt polcrendszer felújítása 177 ezer Ft
  • Endrődi orvosi rendelő energetikai korszerűsítése 25.054 ezer Ft
  • Kis Bálint Általános Iskola energetikai korszerűsítése 43.744 ezer Ft
  • Belvíz elvezetés Csókás-zug 26.362 ezer Ft + fordított áfa
  • Belvíz elvezetés Fűzfás-zug 33.371 ezer Ft + fordított áfa
  • Sóczó-zugi hulladéklerakó felújítása 186 ezer Ft
  • Endrődi városrész rehabilitációja 43.139 ezer Ft
  • Gyomai városrész rehabilitációja 6.350 ezer Ft
  • Kállai Ferenc Kulturális Központ felújítása 914 ezer Ft
  • Alföldvíz Zrt. által végzett rekonstrukciós munkák 6.508 ezer Ft
• A tervezett beruházások 174 millió Ft értékben teljesültek és az alábbi fő tételek alkotják:
  • Fogorvosi rendelő épületének megvásárlása (Kossuth út 30.) 17.500 ezer Ft
  • Ingatlan vásárlás (Kőrösi Cs. S. u. 1.) 2.000 ezer Ft
  • Sportcsarnoknál új épülettag kialakítási terve 305 ezer Ft
  • Nagylaposi boltba tárgyi eszköz (hűtő, hűtőpult, szeletelő) beszerzések 210 ezer Ft
  • Kerékpárút építés Kodály-Hídfő utca között 31.707 ezer Ft + fordított áfa
  • Öregszőlő külterületi útépítés 43.279 ezer Ft
  • Belvízelvezetés kiépítése Kodály-Hídfő utca között 23.369 ezer Ft
  • Piac korszerűsítése 14.082 ezer Ft
  • Rakodógép vásárlása 381 ezer Ft
  • Közvilágítási hálózat bővítése 3.594 ezer Ft
  • 6 db fűnyíró vásárlása 450 ezer Ft
  • Wodianer téri támfalra pad felépítmény 103 ezer Ft
  • Kamera elhelyezés, mobiltelefon vásárlás 113 ezer Ft
  • 3. számú fogorvosi körzet minimum feltételeinek biztosításához tárgyi eszköz beszerzés és információs pult vásárlása 10.699 ezer Ft
  • Spray park végszámla 6.559 ezer Ft
  • Csúszdarendszer vásárlása 7.000 ezer Ft
  • Liget Fürdőbe 5 db szivattyú vásárlása 1.508 ezer Ft
  • Vízitúra megállóhely kialakítása 4.833 ezer Ft + fordított áfa
  • Köznevelési intézményekbe teqball asztal beszerzés 826 ezer Ft
  • Bölcsőde fejlesztési program engedélyezési tervdokumentáció 3.493 ezer Ft
  • Útépítési tervek, engedélyek 2.109 ezer Ft
• Támogatás értékű felhalmozási kiadás és pénzeszköz átadás összege 3.414 ezer Ft, melyből 990 ezer Ft a Lapátos pályázathoz kapcsolódó visszautalt támogatás összege, 1.264 ezer Ft a GYFC részére átadott támogatás az öltözők felújításához, a Környezetvédelmi alapból kiutalt támogatás összege 1.060 ezer Ft és 100 ezer Ft összegben nyújtott az Önkormányzat szennyvíz-bekötési támogatást.
• Az Önkormányzat magyar államkötvényt vásárolt 396.940 ezer Ft névértéken.

• A saját bevételek összességében az időarányos felett teljesültek, mely elsősorban a projektekhez kapcsolódó áfa visszatérüléssel indokolható. Az állampapír értékesítéséhez kapcsolódó kamatbevétel összege 2.085 ezer Ft, a befektetési nyereség összege 2.934 ezer Ft.
• A közhatalmi bevételek a vizsgált időszakban több mint 55%-on teljesültek, ezen belül a vagyoni típusú adóbevétel 49%-ban, a termékek és szolgáltatások adói pedig 58%-ban realizálódtak. A vagyoni típusú adók közé tartozik az építményadó, az épület után fizetett idegenforgalmi adó, telekadó és a magánszemélyek kommunális adója. A termékek és szolgáltatások adói közé sorolandó a helyi iparűzési adó, a gépjárműadó, a talajterhelési díj bevétel és a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó. Az iparűzési adóbevételünk 60%-ban teljesült a vizsgált időszakban.
•  A támogatás értékű működési bevételek és az államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök, kölcsönök visszatérítése 48%-ban teljesültek. Itt jelenik meg a Start mintaprogramra és az egyéb közfoglalkoztatásra járó támogatás 81.916 E Ft összege, az Autómentes Nap megszervezésére múlt évben elnyert 606 E Ft összegű támogatás, Csárdaszállás és Hunya Község Önkormányzatai a hivatal 2018. második félévi költségeihez elutalta a bekért kiegészítés összegét 5.641 E Ft összegben. A Család-és Gyermekjóléti Központ és Szolgálat 2018. évi működéséhez Hunya, Csárdaszállás, Ecsegfalva és Dévaványa települések átutalták a kiegészítő támogatást 1.481 E Ft összegben, a mezőőri támogatás összege 2.700 E Ft, a földalapú támogatások 403 E Ft értékben realizálódtak. A 2019. évi szúnyoggyérítési feladatokhoz érkezett önkormányzati támogatás összege 342 E Ft. EFOP-os projektek elszámolása során az alábbi támogatások érkeztek: 2.770 E Ft az Élethosszig tartó tanulás támogatása Gyomaendrődön projekthez, illetve 47.956 ezer Ft a Humán szolgáltatások fejlesztése a Gyomaendrődi járásban projekthez.
• A támogatás értékű felhalmozási bevételek és az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök, valamint felhalmozási célú visszatérítendő támogatások és kölcsönök több mint 503 millió Ft összegben teljesültek. Itt jelenik meg a Belvíz IX. projektre megítélt plusz támogatás 19.727 ezer Ft összegben, az öregszőlői külterületi útépítés 53.974 ezer Ft összegű támogatása. a gyomai orvosi rendelő energetikai korszerűsítésére kapott 28.397 ezer Ft összegű támogatási előlege, valamint a Lapátos pályázat 4.833 ezer Ft összegű rész támogatásának összege. Ingatlan értékesítéséből 22.200 ezer Ft realizálódott, továbbá a lakosság részéről megfizetett út érdekeltségi hozzájárulás, a lakás-és, belvíz kölcsön törlesztések 1.074 ezer Ft összege. A felhalmozási bevételek között realizálódott a 2019. április 22-én 373.188 ezer Ft névértéken értékesített állampapír.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	196839	213634	97911	45,83
Munkaadót terhelő járulékok	40718	43766	20703	47,30
Dologi kiadás	45989	45872	20377	44,42
Működési célú támogatás értékű kiadás, működési célú pénzeszköz átadás ÁK, segély kifizetés	0	76	38	50,00
Működési kiadások összesen	283546	303348	139029	45,83
Beruházás	0	635	155	24,41
Kiadások mindösszesen	283546	303983	139184	45,79

• A hivatalnál a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok kis mértékben az időarányos alatt teljesültek. Az igazgatási szakfeladaton belül külön bontáson és külön szervezetkódon jelennek meg a kirendeltségeken (hunyai és csárdaszállási) dolgozó köztisztviselők. A folyamatban lévő CLLD pályázathoz kapcsolódóan betervezett bér és járulékköltség 47%-a került felhasználásra. Az Európai Parlamenti választásokhoz kapcsolódóan kifizetett bérjellegű juttatás összege 2.307 E Ft.
• A dologi és egyéb folyó kiadások teljesítése a CLLD projekt nélkül, kis mértékben időarányos alatti (47%) felhasználást mutat. A projekt dologi kiadásainak finanszírozására 4.937 E Ft került beépítésre, melyből bruttó 1.100 E Ft felhasználás történt.
• A működési célú pénzeszköz átadások, támogatásértékű kiadások teljesítési adatai között jelenik meg a Közös Hivatal Hunyai Kirendeltségén havonta kifizetett gyermekvédelmi támogatás összege.
• A beruházások között 155 ezer Ft jelentkezett kiadásként a vizsgált időszakban, irattári polcok és egyéb kisértékű tárgyi eszköz vásárlására került sor.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk. bevételek	2526	2526	1513	59,90
Közhatalmi bevételek	260	260	29	11,15
Működési célú támogatás értékű bevétel	11197	16034	4799	29,93
Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel	0	0	4400
Előző évi maradvány igénybevétele	1855	594	594	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	267708	284569	136495	47,97
Bevételek összesen	283546	303983	147830	48,63

• A közhatalmi bevételeknél igazgatási szolgáltatási díjbevételek és bírságbevételek realizálódtak.
• Az intézményi működési bevételek tartalmazzák a továbbszámlázott bevételek összegét és a kamatbevételeket.
• A támogatásértékű működési bevételek között jelent meg a hunyai önkormányzat által a közös hivatalnál jelentkező gyermekvédelmi támogatás kifizetéséhez átadott forrás összege, illetve a Nemzeti Választási Iroda által az EP választásokra biztosított 4.761 E Ft támogatási összeg.
• A felhalmozási célú támogatás értékű bevétel között megjelenő 4.400 E Ft a CLLD projekthez kapcsolódó támogatás összege.
• Az irányító szervtől kapott támogatás kismértékben az időarányos alatt teljesült.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. ei. % ban
Személyi juttatások	14143	18017	9135	50,70
Munkaadót terhelő járulékok	2702	3457	1577	45,62
Dologi kiadás	17553	19051	10538	55,31
Működési kiadás	34398	40525	21250	52,44
Felhalmozási kiadás	2100	2100	0	0,00
Kiadások mindösszesen	36498	42625	21250	49,85

• A Könyvtár általános működését elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok teljesülése közel időarányos. A Kormány a 8/2017. (I. 23.) rendeletében döntött arról, hogy a kulturális ágazatban a helyi önkormányzat által foglalkoztatott közalkalmazottak részére 2019. évben is kulturális illetménypótlékhoz kapcsolódó többlettámogatást biztosít. A személyi juttatások és a járulékok előirányzatai közé egész évre beépítésre került az állami támogatásként átutalt kulturális pótlék összege, melynek időarányos kifizetése meg is történt a vizsgált időszak minden hónapjában.
• A dologi kiadások teljesülése 55 %, időarányos feletti a felhasználás mértéke:

Megnevezés	Eredeti ei	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk. bevételek	600	600	751	125,17
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	4210	2339	55,56
Előző évi maradvány igénybevétele	431	1899	1899	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	35467	35916	19738	54,96
Bevételek összesen	36498	42625	24727	58,01

• Az intézmény saját bevételei között a könyvtári szolgáltatásnyújtásból több mint 400 ezer Ft realizálódott, a hirdetésekből származó bevétel összege 345 ezer Ft.
• A közfoglalkoztatottak finanszírozására leutalt támogatás összege 2.339 ezer Ft.
• Az irányító szervtől kapott támogatás felhasználása kissé az időarányos feletti a vizsgált időszakban.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	16755	23253	11098	47,73
Munkaadót terhelő járulékok	3287	4556	1990	43,68
Dologi kiadás	12415	20406	15256	74,76
Működési kiadások összesen	32457	48215	28344	58,79
Beruházás	500	1780	1300	73,03
Felújítás	2000	720	0	0,00
Felhalmozási kiadások összesen	2500	2500	1300	52,00
Kiadások mindösszesen	34957	50715	29644	58,45

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése kis mértékben az időarányos alatt alakult. Jogszabály alapján az intézmény közalkalmazottai részére beépítésre és időarányosan kifizetésre is került a kulturális illetménypótlék havonta esedékes összege. Az EFOP-os projekt terhére kifizetett bérköltség összege 890 ezer Ft volt.
•  A dologi kiadásoknak a 75%-a került felhasználásra. Ez részben azzal is indokolható, hogy a vizsgált időszakban lezajlott a Sajt és Túrófesztivál, a betervezett 7,5 millió Ft összegű előirányzat teljes egészében felhasználásra került. Amennyiben mind az előirányzatot, mind a dologi kiadást korrigáljuk a megfelelő összegekkel, a felhasználás mértéke 60%-ra módosul. Az intézmény pályázatot nyújtott be tárgyi eszköz beszerzésre és programok megvalósítására a CLLD projektre. A döntés, illetve a megnyert támogatási összeg utalása az első félévben még nem történt meg, viszont a programok megvalósítása folyamatos volt a vizsgált időszakban is. Közel 1.700 ezer Ft összegben jelentkeztek olyan fellépői díjak, melynek forrását a CLLD projektből elnyert támogatási összeg fogja biztosítani. 
• A beruházási kiadások (1.300 E Ft) között kisértékű tárgyi eszköz (porszívó, tűzoltókészülék) beszerzések valósultak meg, illetve kerti asztalok és székek vásárlása történt 1.280 ezer Ft értékben, szintén a CLLD projekt terhére.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi műk. bevételek	6770	10270	4509	43,90
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	5562	2586	46,49
Előző évi maradvány igénybevétele	0	923	923	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	28187	33960	25883	76,22
Bevételek összesen	34957	50715	33901	66,85

• Az intézményi saját bevételek az időarányos alatt, 44 %-on teljesültek. Az intézmény által nyújtott szolgáltatásokból 6.770 E Ft bevétellel terveztünk, melyből az első félévben 2.233 E Ft realizálódott, a terv 33 %-a. A sajt és túrófesztiválhoz kapcsolódóan 3.500 E Ft bevétellel terveztünk, melyből a vizsgált időszakban 2.277 ezer Ft bevétel folyt be.
• A működési célú támogatásértékű bevételek között realizálódott a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó 2.586 ezer Ft összegű támogatás.
• Az irányító szervtől igénybevett támogatás összege az időarányost meghaladva teljesült, ami azzal indokolható, hogy a rendezvényre biztosított támogatás összege teljes mértékben felhasználásra került, illetve a bevételek az időarányos alatt teljesültek.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	16194	19465	9181	47,17
Munkaadót terhelő járulékok	3151	3789	1643	43,36
Dologi kiadás	8938	9954	4624	46,45
Működési kiadások összesen	28283	33208	15448	46,52
Beruházás	2540	2540	0	0,00
Felhalmozási kiadások összesen	2540	2540	0	0,00
Kiadások mindösszesen	30823	35748	15448	43,21

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése kissé az időarányos alatt maradt, mely azzal indokolható, hogy a jubileumi jutalom címen betervezett keretnek a 26%-a került felhasználásra a vizsgált időszakban. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé beépítésre került a kulturális illetménypótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a kulturális területen dolgozó közalkalmazottak részére.
• A dologi kiadások teljesítése 46%.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi műk. bevételek	6796	6796	2248	33,08
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	3551	2000	56,32
Előző évi maradvány igénybevétele	0	1374	1374	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	24027	24027	14639	60,93
Bevételek összesen	30823	35748	20261	56,68

• Az intézményi saját bevételek az időarányos alatt, 33%-on teljesültek. A Tájháznál 327 ezer Ft realizálódott, a Népháznál 312 ezer Ft, továbbá a Turisztikai pályázat projektelemei közül a szálláshely bevétel összege 1.365 ezer Ft, a Sütőházé 107 ezer Ft, a Bárkáé 138 ezer Ft.
• A működési célú támogatásértékű bevétel soron a közfoglalkoztatott alkalmazásához kapcsolódó támogatás 2.000 ezer Ft összege jelenik meg.
• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás 61 %, mely a bevételek időarányos alatti teljesítésével indokolható.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	106916	108927	53511	49,13
Munkaadót terhelő járulékok	21563	21954	10839	49,37
Dologi kiadás	14269	15311	6493	42,41
Működési kiadások összesen	142748	146192	70843	48,46
Beruházások	1395	1395	868	62,22
Felújítások	3580	3580	0	0,00
Felhalmozási kiadás összesen	4975	4975	868	17,45
Kiadások mindösszesen	147723	151167	71711	47,44

• Az intézményben a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok a vizsgált időszakban az időarányossal közel azonosan teljesültek mind a csárdaszállási, mind a gyomaendrődi telephelyeken.
• A dologi kiadás összességében az időarányossal egyező. A csárdaszállási telephelyen 64% (a vásárolt élelmezésre betervezett keretnek a 70%-a felhasználásra került), a gyomaendrődi óvodákban 40% volt a vizsgált időszakban a felhasználás mértéke.
• A beruházások között fészekhinta, fektető ágyak, hőálló irattároló és egyéb kisértékű tárgyi eszköz beszerzés valósult meg 868 ezer Ft értékben.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk. bevétel	0	0	28
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	2148	692	32,22
Előző évi maradvány igénybevétele	0	1296	1296	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	147723	147723	71822	48,62
Bevételek összesen	147723	151167	73838	48,85

• Az intézmény működési bevétele közvetített szolgáltatás értékét és kamatbevételt tartalmaz.
• A működési célú támogatásértékű bevétel soron a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó támogatás 692 ezer Ft összege jelenik meg.
• Az irányító szervtől kapott támogatás összege közel azonos az időarányos tervezett előirányzat összegével.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	82817	82817	40204	48,55
Munkaadót terhelő járulékok	17566	17566	8292	47,20
Dologi kiadás	98882	111532	50384	45,17
Működési kiadások összesen	199265	211915	98880	46,66
Beruházások	26500	26500	284	1,07
Kiadások mindösszesen	225765	238415	99164	41,59

• Az intézményben a személyi juttatások és a járulékok a vizsgált időszakban közel időarányosan teljesültek.
• A dologi kiadások 45 %-on teljesültek.
• Beruházásokra a vizsgált időszakban 284 ezer Ft-ot költött az intézmény, orvosi eszközök beszerzése valósult meg.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	3278	3278	1444	44,05
Működési célú támogatás értékű bevétel	181825	181825	92782	51,03
Előző évi maradvány igénybevétele	17318	27629	27629	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	23344	25683	469	1,83
Bevételek összesen	225765	238415	122324	51,31

• A betervezett intézményi működési bevétel teljesítése 44%, mely elsősorban a továbbszámlázott költségekből és a bérleti díj bevételekből realizálódott.
• A működési célú támogatásértékű bevételek között a NEAK-tól kapott támogatás jelenik meg.
• Irányító szervtől kapott támogatás összege a vizsgált időszakban minimális volt.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	34721	37016	18082	48,85
Munkaadót terhelő járulékok	6683	7132	3419	47,94
Dologi kiadás	9568	10731	4971	46,32
Működési célú támogatás értékű kiadás	0	7	7	100,00
Működési kiadások összesen	50972	54886	26479	48,24
Beruházás	596	596	91	15,27
Felhalmozási kiadások összesen	596	596	91	15,27
Kiadások mindösszesen	51568	55482	26570	47,89

• Az intézménynél a bérek és járulékok az időarányosnak közel megfelelően teljesültek. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé már az eredeti előirányzatba beépítésre és a vizsgált időszakban a rendszeres juttatások mellett kifizetésre is került a szociális ágazati pótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a szociális területen dolgozó közalkalmazottak részére.
• A dologi kiadások teljesítése 48%.
• Beruházási kiadás 91 ezer Ft összegben jelentkezett, egy pult vásárlására került sor a KAB-KEF pályázat támogatása terhére, valamint egy mobiltelefon beszerzés történt.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	0	200	83	41,50
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz	900	3377	2215	65,59
Előző évi maradvány igénybevétele	2357	4096	4096	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	48311	47809	24547	51,34
Bevételek összesen	51568	55482	30941	55,77

• Az intézmény működési bevételei között kamatbevétel és az EFOP-os projekthez kapcsolódóan szolgáltatási bevétel jelenik meg.
• A támogatás értékű bevételek között a közfoglalkoztatáshoz leutalt 1.315 ezer Ft összegű támogatás és az Emberi Erőforrások Minisztériumától elnyert 900 ezer Ft összegű támogatás (KAB-KEF) realizálódott.
• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás közel időarányos.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	363 380	389 184	208 457	53,50
Munkaadót terhelő járulékok	74 814	79 778	40 998	51,39
Dologi kiadás	230 597	230 203	121 223	52,66
Beruházások	0	508	450	89,00
Kiadások összesen	668 791	699 673	371 127	53,00

• Az intézménynél a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok 3,5% -os mértékű túllépést mutatnak, mely a szociális ágazati pótlék, kompenzáció torzításából adódik. Az április, május havi teljesítésben a kifizetés benne van, azonban az előirányzatokba még nem került beépítésre az összeg.Valójában, ha ezek a tételek kiemelésre kerülnek az előirányzatokból és a teljesítésből is – akkor a személyi juttatás és járulékainak kifizetése a tervezett szintnek megfelelő arányt mutat a vizsgált időszakban.
• A dologi és egyéb folyó kiadások kis mértékben az időarányos felett teljesültek. Ennek oka, hogy a gyermekétkezés, szünidei étkezés és nyári táborok étkeztetésére betervezett előirányzat fedezet biztosítás torzítja az időarányos teljesítést. Az év végéig rendeződni fog az időarányos teljesítés és a tervezett előirányzatok közötti egyenletesség.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk. bevételek	263 886	263 886	139 758	52,9
Támogatás értékű működési bevétel	0	11 664	11 664	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	404 905	424 123	225 208	53,00
Bevételek összesen	668 791	674 931	182 362	27,00

• Az intézményi működési bevételei az egyes jogcímeken közel a tervezett szinten alakultak az első félévben. Az idős otthoni ellátás jogcímen a tervezett szintet meg is haladja a befolyt bevétel, mely az előre láthatónál magasabb fizetőképességnek köszönhető. A többletbevételt az idős otthonainkban felmerülő olyan kiadásokra tudjuk fordítani (üzemeltetésen belül) az év során, melyek az alapműködéshez kapcsolódóan nem kerültek megtervezésre, viszont az ellátás minőségét javítják, és az ellátottjaink elégedettségét biztosítják.
• Támogatás értékű működési bevételek jogcímen a Foglalkoztatási Hivatal által a közfoglalkoztatottak bérére kiutalt bértámogatás került elszámolásra, mely 100%-os fedezetet biztosított az intézménynél foglalkoztatott közfoglalkoztatottak bérére.
• Az irányító szervtől kapott támogatás teljesítése túllépést mutat, mely ágazati és kiegészítő ágazati pótlék címen az április, május hónapra megkapott állami támogatás korrekcióját követően megszűnik. Összességében elmondható, hogy az időarányos szintnek közel megfelelő az iránytó szervi támogatás teljesülése.

• 2019. szeptemberében esedékes adóbevételek teljesülése
• a folyamatban lévő TOP-os és egyéb önkormányzati pályázatok önerejének alakulása
• a betervezett beruházások, felújítások megvalósulása
• a gazdasági társaságok gazdálkodásának alakulása
• intézményeink finanszírozási helyzetének alakulása
• az eredeti költségvetésbe be nem tervezett többlet kötelezettségvállalások alakulása
• mind az intézmények, mind az önkormányzat életét, gazdálkodását befolyásoló előre nem tervezhető, váratlan események.

Döntéshozói vélemények

Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság		A Bizottság javasolja a 2019. I. félévi önkormányzati és intézményi gazdálkodást bemutató beszámoló elfogadását.
Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság		A Bizottság javasolja a féléves gazdálkodási beszámoló elfogadását.
Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság		A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását.

Döntési javaslat

"2019. első félévi önkormányzati gazdálkodást bemutató beszámoló elfogadása"

Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.


Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal